【正文】 得的情況下，經(jīng)檢查單位行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準，檢查組可對有關證據(jù)材料予以先行登記保存。主查人應組織檢查人員對有關檢查內容進行復核、綜合分析，制作《現(xiàn)場檢查事實認定書》（附件9）。報告的主要內容包括：（一）現(xiàn)場檢查基本情況，包括檢查內容、范圍、時間以及檢查方案的執(zhí)行情況等；（二）被查單位執(zhí)行反洗錢規(guī)定的基本情況；（三）被查單位涉嫌違反反洗錢規(guī)定的具體情況（所述事實應與《現(xiàn)場檢查事實認定書》的內容相一致）；（四）提出依法應當給予行政處罰、不予行政處罰、移送等情況的建議及其依據(jù)；（五）其他值得關注的問題。本《現(xiàn)場檢查意見書》的內容除檢查時間、檢查事項、檢查內容、對被查單位執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定行為的認定外，還應當包括對被查單位的處理意見。第三條第三條 中國證監(jiān)會依法履行職責，進行現(xiàn)場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第三章 現(xiàn)場檢查程序第八條第八條 中國證監(jiān)會依法組織實施現(xiàn)場檢查工作，現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人。第十二條第十二條 實施現(xiàn)場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料，并對所提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。實施回訪檢查的，檢查人員應當在檢查結束后5個工作日內向檢查對象通報檢查情況。檢查對象應當在收到責令改正決定書后2個工作日內披露并通報控股股東、實際控制人。中國證監(jiān)會按照有關規(guī)定，將采取的監(jiān)督管理措施情況記入誠信檔案并在必要時予以公開。第三十三條第三十三條 本辦法自2010年5月20日起施行。第三十一條第三十一條 檢查人員實施現(xiàn)場檢查，有下列情形之一的，由中國證監(jiān)會責令改正，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任：（一）玩忽職守造成嚴重后果；（二）利用職權打擊報復；（三）利用職務便利謀取不正當利益；（四）泄露當事人商業(yè)秘密或者個人隱私；（五）依規(guī)定應當回避不回避，影響公正執(zhí)法，造成不良后果；（六）應當追究法律責任的其他行為。第二十六條第二十六條 中國證監(jiān)會應當跟蹤監(jiān)督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改結果出具評價意見。中國證監(jiān)會應當對此進行復核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內告知復核結果。第十七條第十七條 實施現(xiàn)場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所進行查看，并檢查有關生產(chǎn)、銷售、倉儲記錄等文件和資料。在出現(xiàn)重大緊急情況或者有顯著證據(jù)證明提前告知檢查對象可能影響檢查效果的情況下，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會或其派出機構的負責人批準，可以不提前告知，實施突擊檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發(fā)風險的重大事項進行的專門檢查。中國證券監(jiān)督管理委員會二○一○年四月十三日上市公司現(xiàn)場檢查辦法第一章 總 則第一條第一條 為了規(guī)范上市公司現(xiàn)場檢查行為，加強對上市公司及相關各方的監(jiān)督管理，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據(jù)《 證券法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第三十二條 被查單位對《現(xiàn)場檢查意見告知書》有異議的，應當在收到《現(xiàn)場檢查意見告知書》之日起10日內向發(fā)出《現(xiàn)場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構提出陳述、申辯意見；被查單位陳述的事實、理由以及提交的證據(jù)成立的，發(fā)出《現(xiàn)場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構應當予以采納；被查單位在規(guī)定期限內未提出異議的，不影響發(fā)出《現(xiàn)場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構根據(jù)現(xiàn)場檢查相關證據(jù)對被查單位有關行為的認定和處理。被查單位超過時限未反饋的，不影響檢查單位根據(jù)證據(jù)對有關事實的認定。第二十五條 離開被查單位前，檢查組應退還全部借閱材料，并與被查單位舉行離場會談，由檢查組組長通報檢查的有關情況?！冬F(xiàn)場檢查取證記錄》由檢查人員、主查人及證據(jù)提供人、被查單位負責人分別簽字或蓋章，并由被查單位在所附的證據(jù)材料上加蓋行政公章或業(yè)務章。第二十條 檢查組調閱被查單位會計憑證等資料應填制《現(xiàn)場檢查資料調閱清單》（附件5）一式2份，由主查人和被查單位負責人簽字確認，1份交被查單位，1份由檢查組留存。第十七條 檢查單位應制作《現(xiàn)場檢查通知書》（附件3）一式2份，1份于進場5天前送達被查單位，另1份由檢查單位留存。檢查單位的反洗錢執(zhí)法部門就每個被查單位要分別填寫《現(xiàn)場檢查立項審批表》（附件1），制定《現(xiàn)場檢查實施方案》（附件2），經(jīng)本行（部）行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準后組織實施。第五條 中國人民銀行及其分支機構應當對反洗錢現(xiàn)場檢查中獲取的信息保密，不得違反規(guī)定對外提供。第三十四條中國證監(jiān)會及其派出機構的檢查人員實施現(xiàn)場檢查，有下列情形之一的，責令改正，給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）玩忽職守造成嚴重后果；（二）利用職權打擊報復；（三）利用職務之便謀取非法利益；（四）泄漏當事人商業(yè)秘密或者個人隱私；（五）依規(guī)定應當回避不回避，影響公正執(zhí)法，造成不良后果；（六）應當追究法律責任的其他行為。檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。第二十四條采取責令改正措施的，中國證監(jiān)會應當向公司發(fā)出限期整改通知書并通報證券交易所。第三十一條檢查對象及相關人員未按規(guī)定保存有關文件和資料，或者出現(xiàn)隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監(jiān)會根據(jù)《證券法》第二百二十五條的規(guī)定予以處罰。第二十五條檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監(jiān)會提交整改報告。第二十一條檢查人員與檢查對象有利害關系的，應當回避。第十三條現(xiàn)場檢查中涉及為檢查對象提供服務的會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構、保薦機構和財務顧問等相關證券服務機構工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關文件和資料。中國證監(jiān)會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況。第二條本辦法所稱現(xiàn)場檢查，是指中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機構（以下簡稱中國證監(jiān)會）在上市公司及相關各方（以下通稱檢查對象）的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行的監(jiān)督檢查行為。第三十一條 檢查對象及相關人員未按規(guī)定保存有關文件和資料，或者出現(xiàn)隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監(jiān)會根據(jù)《證券法》第二百二十五條的規(guī)定予以處罰。第二十五條 檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監(jiān)會提交整改報告。第二十一條 檢查人員與檢查對象有利害關系的，應當回避。第十三條 現(xiàn)場檢查中涉及為檢查對象提供服務的會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構、保薦機構和財務顧問等相關證券服務機構工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關文件和資料。中國證監(jiān)會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況。第二條 本辦法所稱現(xiàn)場檢查，是指中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機構(以下簡稱中國證監(jiān)會)在上市公司及相關各方(以下通稱檢查對象)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行的監(jiān)督檢查行為。第二十九條中國證監(jiān)會根據(jù)現(xiàn)場檢查情況對相關證券服務機構的執(zhí)業(yè)情況進行評價，評價結果作為對其執(zhí)業(yè)情況的考核內容。第二十四條整改報告經(jīng)報中國證監(jiān)會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監(jiān)事會的意見。第二十一條發(fā)現(xiàn)檢查對象在規(guī)范運作等方面存在問題的，中國證監(jiān)會可以對檢查對象采取責令改正措施。第十四條中國證監(jiān)會實施現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)相關證券服務機構存在執(zhí)業(yè)違規(guī)線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。檢查人員認為自己與檢查對象有利害關系的，應當回避。第二章現(xiàn)場檢查內容及方式第五條現(xiàn)場檢查應當重點關注下列內容：（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性；（二）公司治理的合規(guī)性；（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規(guī)范性；（四）會計核算和財務管理的合規(guī)性；（五）中國證監(jiān)會認定的其他事項。中國證券監(jiān)督管理委員會二○一○年四月十三日上市公司現(xiàn)場檢查辦法第一章總則第一條為了規(guī)范上市公司現(xiàn)場檢查行為，加強對上市公司及相關各方的監(jiān)督管理，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據(jù)《證券法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發(fā)風險的重大事項進行的專門檢查。在出現(xiàn)重大緊急情況或者有顯著證據(jù)證明提前告知檢查對象可能影響檢查效果的情況下，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會或其派出機構的負責人批準，可以不提前告知，實施突擊檢查。第十七條實施現(xiàn)場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所進行查看，并檢查有關生產(chǎn)、銷售、倉儲記錄等文件和資料。中國證監(jiān)會應當對此進行復核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內告知復核結果。第二十六條中國證監(jiān)會應當跟蹤監(jiān)督檢查對