【正文】 IRR% 投資曲線 洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 33 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目的靜態(tài)和動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)較好，表明項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力強(qiáng)，投資收益狀況好，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。計(jì)算期取 10 年，貼現(xiàn)率按 8%計(jì)算，管理費(fèi)用按 2%計(jì)算，洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 30 其中管理人員工資人均年 萬(wàn)元，員工年平均 工資福利按15000 元計(jì)算。 資金使用和管理 項(xiàng)目財(cái)政資金主要用于引進(jìn)種鴿、新技術(shù)引進(jìn)、沼氣池建設(shè)、質(zhì)量檢驗(yàn)設(shè)施設(shè)備投入和對(duì)農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)，資金管理實(shí)行?？顚Ｓ茫磪^(qū)級(jí)實(shí)施報(bào)帳制，確保資金的有效使用。 流動(dòng)資金按照項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)周期和商業(yè)周期，確定資金周轉(zhuǎn)一次的最低天數(shù)和全年最低周轉(zhuǎn)次數(shù)，分項(xiàng)詳細(xì)估算各項(xiàng)資金占用定額。保證消防用水管道與生產(chǎn)、清潔用水 合用，每個(gè)消火點(diǎn)增設(shè)加壓泵，消防池用場(chǎng)內(nèi)的清潔池，消防用水為每秒 25 升 /秒，項(xiàng)目設(shè)室內(nèi)、室外消火栓，在主要通道設(shè)置滅火器及其它滅火器材。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 為了貫徹“安全第一、預(yù)防為主”的方針，確保建設(shè)項(xiàng)目符合國(guó)家規(guī)定的勞動(dòng)安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，保障勞動(dòng)者在生產(chǎn)過(guò)程中的安全與健康，本項(xiàng)目設(shè)計(jì)嚴(yán)格按照勞動(dòng)部第 3 號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》及國(guó)家和地方的其它有關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行設(shè)計(jì)。 在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間，建立健全現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，做到“產(chǎn)權(quán)清晰，權(quán)責(zé)分明”，通過(guò)規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效控制和監(jiān)督，確保項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的高效率，資產(chǎn)的安全性，經(jīng)濟(jì)信息和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性。項(xiàng)目單位認(rèn)真制訂項(xiàng)目的計(jì)劃方案，按照農(nóng)業(yè)部要求，安排施工方案，對(duì)建設(shè)質(zhì)量負(fù)終身責(zé)任。國(guó)家下?lián)艿馁Y金和地方配套資金必須專帳管理，?？顚Ｓ茫{入項(xiàng)目統(tǒng)一管理、使用和核算。 評(píng)價(jià)與審批 該項(xiàng)目已通過(guò) XX 縣環(huán)境保護(hù)局審批，通過(guò)環(huán)境保護(hù)局認(rèn)真評(píng)估，認(rèn)為該項(xiàng)目采用的生產(chǎn)工藝合理，環(huán)境保護(hù)措施得力，同意按環(huán)境評(píng)估要求進(jìn)行建設(shè)施工，經(jīng)驗(yàn)收達(dá)標(biāo)后可以投入生產(chǎn)。 公用工程、輔助工程及其它配套工程 表格 14 主要基建工程及其它公用設(shè)施 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 結(jié)構(gòu) 沼氣發(fā)酵工程 M2 300 鋼筋混凝土 孵化室 m2 550 磚混 乳鴿人工哺乳室 m2 3000 磚混 豬舍 m2 400 磚混 屠宰生產(chǎn)車間 m2 3000 磚混 脆皮乳鴿生產(chǎn)車間 m2 400 磚混 待宰間 m2 100 磚混 急宰間 m2 50 磚混 冷庫(kù) m2 500 輕鋼采板 原料及成品車 m2 500 磚混 鍋爐房 m2 150 磚混 變、配電室 m2 100 磚混 原建筑用地面積 m2 10826 磚混 合 計(jì) m2 22176 洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 20 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度甘特圖 20xx.12 20xx.6 項(xiàng)目建議書(shū)、評(píng)估 工程 設(shè)計(jì) 交付技術(shù)資料 土建施工 簽訂設(shè)備合同、培訓(xùn) 交付設(shè)備 設(shè)備安裝、調(diào)試 試生產(chǎn) 竣工驗(yàn)收投產(chǎn) 節(jié)能減排措施 推廣應(yīng)用清潔生產(chǎn)工藝 建立清潔生產(chǎn)工藝，實(shí)行肉鴿養(yǎng)殖 肉鴿加工 鴿糞、肉鴿加工下腳料養(yǎng)豬 豬糞產(chǎn)沼氣 沼氣解決鍋爐燃料 沼液、沼渣生產(chǎn)有機(jī)能的生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟(jì)模式，達(dá)到節(jié)約成本，減少污染的目的。 分送：乳鴿胴體冷卻后，一部分直接消毒包裝，作為乳鴿胴體入庫(kù)上市，一部分作為生產(chǎn)原料進(jìn)入鴿精生產(chǎn)工藝，一部分作為原料進(jìn)入脆皮乳鴿生產(chǎn)工藝。 宰殺放血：先將乳鴿的雙爪插入放血傳送帶的吊腳上，使乳鴿倒掛。除污水中的 CODcr80%左右， TS 分解率 50%左右，病毒殺滅率 96%以上，無(wú)毒無(wú) 味運(yùn)行，消除蚊蠅孳生地，切斷寄生蟲(chóng)的生產(chǎn)周期，糞便與尿污水全部送沼氣站處理，細(xì)菌指標(biāo)達(dá)到衛(wèi)生防疫要求，整個(gè)治理過(guò)程除進(jìn)糞草分離間前見(jiàn)到糞便外，其余工藝都是封閉式的運(yùn)行，工作環(huán)境優(yōu)美。 《農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)及無(wú)公害食品 NY5000》 。 總平面布局 本項(xiàng)目辦公區(qū)、生活區(qū)按原有布置不變，靠墟場(chǎng)臨街面。 20xx 年脆皮乳鴿銷售規(guī)模達(dá)到 50 萬(wàn)羽，主要銷售城市定為長(zhǎng)沙、上海、廣洲、武洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 9 漢， 20xx 年達(dá)到 100 萬(wàn)羽，新開(kāi)發(fā)北京市場(chǎng)，同時(shí)改進(jìn)包裝，開(kāi)發(fā)脆皮乳鴿高檔饋贈(zèng)禮品， 20xx 年達(dá)到 150 萬(wàn)羽。 因此， 隨著人們生活質(zhì)量的不斷提高，食物結(jié)構(gòu)的不斷改善，鴿肉成了人們餐桌上的一道美味佳肴。 目前 在哈爾濱、沈陽(yáng)、大連、北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、成都、西安、鄭州、長(zhǎng)沙等 30 個(gè)大城市的乳鴿市場(chǎng)上，優(yōu)質(zhì)大規(guī)格凈膛只重 400 克以上的乳鴿批發(fā)價(jià) 11— 12 元，活重 600 克以上的乳鴿批發(fā)價(jià) 12— 15 元， 且 乳鴿貨源將越來(lái)越洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 8 緊，供求缺 口加大，短期難以緩解，價(jià)格有較大上升空間。 項(xiàng)目主要耗能是燃料和電，項(xiàng)目設(shè)計(jì)了規(guī)模較大的沼氣綜合開(kāi)發(fā)利用工程，除保證項(xiàng)目所需燃料外，還有富余的沼氣用于發(fā)電，項(xiàng)目生產(chǎn)中的大部分能源可以靠項(xiàng)目自選解 決。31″～ 113O 139。海拔最高 米，一般在 35 米以上，其余部分為淤積平原，屬濱湖平原的一部分。 項(xiàng)目實(shí)施可解決當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè) 項(xiàng)目建成后，為社會(huì)提供了新的就業(yè)機(jī)會(huì)，同時(shí)項(xiàng)目的實(shí)施也將帶動(dòng)運(yùn)輸業(yè)、包裝業(yè)、服務(wù)業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，初步預(yù)測(cè)可直接增加就業(yè) 210 人，間接增加就業(yè) 2600 多人，對(duì)發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)具有重要意義。我公司是個(gè)耗能較多的養(yǎng)殖企業(yè)，每 年用于畜禽養(yǎng)殖照明取曖的耗電量達(dá) 10 萬(wàn)度，公司改擴(kuò)建后，能源的需求量還要增加，新上沼氣綜合開(kāi)發(fā)利用項(xiàng)目，不僅能解決大部份生產(chǎn)用能源，還能解決全部生活用燃料，成為全縣的示范工程。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性與關(guān)聯(lián)度分析 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 項(xiàng)目是生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟(jì)、資源節(jié)約型項(xiàng)目，符合國(guó)家重點(diǎn)扶持方向 該項(xiàng)目通過(guò)對(duì)傳統(tǒng)養(yǎng)殖的技術(shù)改造，延長(zhǎng)養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)的生態(tài)鏈，不僅對(duì)資源進(jìn)行了重復(fù)利用，而且有效利用了生產(chǎn)過(guò)程中的對(duì)環(huán)境造成污染的廢棄物。畜禽糞便生產(chǎn)沼氣，制作有機(jī)肥料技術(shù)國(guó)內(nèi)已成功，公司已有了近 3 年的生產(chǎn)實(shí)踐，熟練地掌握了該技術(shù)，乳鴿深加工技術(shù)通過(guò)我們兩年來(lái)與技術(shù)依托單位和協(xié)作單位的共同努力，達(dá)到了工業(yè)化生產(chǎn)水平。 技術(shù)來(lái)源：項(xiàng)目為自主研發(fā)技術(shù)。公司是岳陽(yáng)市農(nóng)業(yè)龍頭，企業(yè)信用等級(jí)被中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行評(píng)定為 A 級(jí)，能保證項(xiàng)目開(kāi)發(fā)資金。 企業(yè)概況：公司成立于 20xx 年 8 月，共有員工 35 人，其中專業(yè)技術(shù)人員 5 人，管理人員 4 人。公司是 XX縣重點(diǎn)保護(hù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)，是岳陽(yáng)市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，協(xié)會(huì) 20xx 年被 XX 省人民政府授予“ XX 省農(nóng)民合作組織先進(jìn)單位”， 20xx 年 2 月，被 XX 省人民政府推薦為“全國(guó)農(nóng)民合作組織示范項(xiàng)目”。 項(xiàng)目單位從事肉鴿養(yǎng)殖近五年，目前具有一定的養(yǎng)殖規(guī)模，并與 XX 農(nóng)業(yè)大學(xué)建立了技術(shù)合作關(guān)系，技術(shù)基礎(chǔ)好。 進(jìn)度安排： 20xx 年初動(dòng)工， 20xx 年初完工投產(chǎn)。我國(guó)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》中明確提出：立足節(jié)約資源保護(hù)環(huán)境推動(dòng)發(fā)展，把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式根本轉(zhuǎn)變作洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 4 為著力點(diǎn)，促使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由主要依靠增加資源投入帶動(dòng)向主要依靠提高資源利用效率帶動(dòng)轉(zhuǎn)變。這些臭氣嚴(yán)重惡化畜禽場(chǎng)內(nèi)外大氣環(huán)境質(zhì)量，對(duì)畜禽業(yè)工作人員產(chǎn)生危害，還會(huì)影響畜禽的生產(chǎn)性能、降低其生產(chǎn)力水平。按項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，公司與農(nóng)民合作，公司為 20xx 多養(yǎng)殖戶提供人工孵化、養(yǎng)殖技術(shù)、產(chǎn)品加工銷售服務(wù)，農(nóng)民種鴿養(yǎng)殖總量擴(kuò)大 12 萬(wàn)對(duì)，為農(nóng)民增加養(yǎng)鴿收入 450 萬(wàn)元以上，同時(shí)，建立珍珠養(yǎng)殖基地一萬(wàn)畝，用沼液、沼渣養(yǎng)殖珍珠，珍珠由公司統(tǒng)一收購(gòu)?fù)怃N，在增加公司收入的同時(shí)，還能為農(nóng)民減少生產(chǎn)成本，增加產(chǎn)量，每畝平均直接為農(nóng)民增收 130 元。32″，北緯 29O 1139。項(xiàng)目選址在 XX 省 XX 縣團(tuán)洲鄉(xiāng)，項(xiàng)目點(diǎn)有較為發(fā)達(dá)的交通網(wǎng)絡(luò)，交通十分便利。27″之間，屬大陸季風(fēng)氣候，洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 7 氣候溫暖，四季分明，雨量充沛，年降雨量 1290mm，無(wú)霜期268 天，一月氣溫最低，平均 ℃， 7 月氣溫最高，平均 ℃，適合養(yǎng)鴿業(yè)的發(fā)展。陸路交通也非常便利，項(xiàng)目單位有二級(jí)公路直達(dá)岳陽(yáng)，與京廣鐵路、京珠高速、 107國(guó)道相連。在唐代鴿子已正式編進(jìn)了當(dāng)時(shí)的菜譜。 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 洞庭脆皮乳鴿是我公司 的特色產(chǎn)品，目前沒(méi)有其它規(guī)模生產(chǎn)廠家，為提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，公司注冊(cè)了“洞庭島”商標(biāo)，目前在長(zhǎng)沙、上海、廣東等城市以成為知名品牌，為不斷開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，提高公司的創(chuàng)新能力，公司與 XX 農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科技學(xué)院建立了產(chǎn)學(xué)研結(jié)合關(guān)系， XX 農(nóng)大成為公司的技術(shù)依托單位，從而為提升產(chǎn)品的質(zhì)量、提高產(chǎn)品的食用安全性提供了技術(shù)保證。 第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 表格 2 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模一覽表 工程類別 工程名稱 規(guī) 模 備 注 產(chǎn)品方案 脆皮乳鴿 150 萬(wàn)羽 /年 種鴿養(yǎng)殖 存籠種鴿15 萬(wàn)對(duì) 年出籠乳鴿240 萬(wàn)羽 生豬養(yǎng)殖 存欄 800頭 年出欄肥豬1000 頭 活乳鴿 90 萬(wàn)羽 /年 有機(jī)肥 5000 噸 /年 無(wú)精 蛋 20 萬(wàn)枚 /年 沼氣生產(chǎn)工程 200M3 日產(chǎn)沼氣100M3 建設(shè)規(guī)模 乳鴿屠宰車 300M3 脆皮乳鴿加工車間 200M3 冷庫(kù) 200M2 洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 10 產(chǎn)品檢驗(yàn)存列室 100M2 建設(shè)規(guī)劃和布局 項(xiàng)目原廠區(qū)面積 公頃，總建筑面積 11880 m2,其中鴿舍6880 m2，豬舍 2690 m2，倉(cāng)庫(kù) 500 m2 辦公樓面積 500 m2,職工宿舍、食堂等面積 300 m2，門衛(wèi)、倉(cāng)庫(kù)、車庫(kù)不需再建。為有效隔開(kāi)各個(gè)區(qū)域，場(chǎng)區(qū)內(nèi)設(shè) 10m 寬的丁字形主干道，其它設(shè)環(huán)形網(wǎng)絡(luò)道路，路面結(jié)構(gòu)采用砼路面。項(xiàng)目單位歷來(lái)重視科技開(kāi)發(fā)和科技創(chuàng) 新，先后與 XX 農(nóng)業(yè)大學(xué)、 XX 省畜牧研究所、 XX 縣科技局、 XX縣畜牧局、上海佳友公司建立了技術(shù)協(xié)作關(guān)系。沼液、沼渣用于飼養(yǎng)珍珠。 浸燙：在長(zhǎng)形圓底的熱水槽內(nèi)裝有膠管和膠齒的轉(zhuǎn)軸，在電動(dòng)機(jī)的帶動(dòng)下，有規(guī)則的上下攪拌和推進(jìn)，將乳鴿羽毛燙透并送到打毛機(jī)上，浸燙的水溫為 5560℃，浸燙時(shí)間為 5070 秒。污水經(jīng)過(guò)管道排送至發(fā)酵池，用于產(chǎn)沼氣。燃料一律利用沼氣，人工孵化、鴿舍照明取暖盡量 利用沼氣，根據(jù)生產(chǎn)需求，不斷改進(jìn)生產(chǎn)工藝和擴(kuò)大沼氣生產(chǎn)量，盡最大可能使用沼氣能源和燃料。 洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 22 勞動(dòng)定員 按生產(chǎn)規(guī)模及設(shè)備要求全公司勞動(dòng)定員為 450 人，其中新增 415人，新增人員中管理人員 17 人，技術(shù)人員 25 人，其中研發(fā)人員 5 人，營(yíng)銷員 25 人，生產(chǎn)工人 343 人。在技術(shù)引進(jìn)、開(kāi)發(fā)上，建立項(xiàng)目管理全程負(fù)責(zé)制 和技術(shù)承包制；在管理模式上采取“公司 +協(xié)會(huì) +基地 +農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，公司為肉鴿養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)員提供優(yōu)質(zhì)種鴿、優(yōu)質(zhì)飼料、防疫藥品，進(jìn)行養(yǎng)殖技術(shù)輔導(dǎo)。在產(chǎn)品生產(chǎn)上要建立崗位守則和生產(chǎn)操作技術(shù)規(guī)程，確保產(chǎn)品的洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 24 質(zhì)量要求。采用人員推銷、廣告、銷售促進(jìn)、網(wǎng)絡(luò)銷售等各種促銷方法。危險(xiǎn)部位設(shè)置防護(hù)欄桿、防護(hù)網(wǎng)罩主車間設(shè)計(jì)大面積玻璃窗，保證有良好的光照和通風(fēng)換氣條件。遞延資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)（前期工作費(fèi)、工程設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)管理費(fèi)、開(kāi)辦費(fèi)）統(tǒng)一計(jì)入固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。但在核算單位產(chǎn)品成本時(shí)，共同性的固定資產(chǎn)投資可按產(chǎn)值比例分?jǐn)傉叟f費(fèi)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中的所有投入物、產(chǎn)出物價(jià)格皆采用 20xx 年市場(chǎng)價(jià)。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 主要原材料成本費(fèi)用 表格 24 項(xiàng)目主要材料費(fèi)用明細(xì)表 費(fèi)用名稱 單位銷耗量 生產(chǎn)量 總消耗量 單價(jià) 金 額 備 注 種鴿飼料 對(duì) 15 萬(wàn)對(duì) 5726 噸 2200 1254 萬(wàn)元 仔豬生產(chǎn) 300 元 /只 1000只 30 萬(wàn)元 洞庭鴿業(yè)肉用乳鴿生態(tài)養(yǎng)殖及深加工產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 31 出欄肥豬 227kg/頭 1000頭 227 20xx 554 萬(wàn)元 乳鴿加工 調(diào)味品、包裝袋、禮品盒等 292 萬(wàn)元 水 5000 噸 2 1 萬(wàn)元 電 萬(wàn)kwh 萬(wàn)元 合計(jì) 萬(wàn)元 財(cái)務(wù)效益分析