【正文】 37 1) 項目申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 180 萬元 ， 其中：申請中央財政資金 120 萬元，省地縣財政配套資金 60 萬元。 資金管理具體措施如下： 1)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金要實行專賬核算、專人管理、?？顚Ｓ?。項目擴(kuò)建期為一年。項目進(jìn)入滿負(fù)荷 生產(chǎn)第三年（含擴(kuò)建期），總成本費用為 萬元，其中固定成本為 萬元，可變成本為 萬元 ,經(jīng)營成本為 萬元。 5) 其他費用包括管理費用和營銷費用，按銷售收入的 8%估算。項目靜態(tài)評價指標(biāo)：所得稅后投資回收期 年（含擴(kuò)建期），所得稅前投資回收期 年（含擴(kuò)建期）。 敏感性分析表 項 目 基本 方案 固定資產(chǎn)投資 經(jīng)營成本 銷售收入 +5% 5% +5% 5% +5% 5% 內(nèi)部收益率 % 較基本方案增減 從表中得出：銷售收入的提高或降低對項目內(nèi)部收益率的影響最敏感，增減絕對值分別為 和 。增量投資利潤率 %。 項目實施可能造成的污染來自于牛糞，這可通過 ① 化糞池處理直接肥田； ②干制、粉碎作飼料資源；③建沼氣池。 (3)遮蔭林：主要種植在運動場周圍及房前屋后，但要注意不影響通風(fēng)采光。 其它社會影響 44 具有顯著的輻射帶動作用。職工生活和安全生產(chǎn)要有專人負(fù)責(zé)。 建議予以立項支持。項目的有效實施可充分利用當(dāng)?shù)刭Y源 ，帶動一方農(nóng)民積極發(fā)展規(guī)模肉牛養(yǎng)殖，提高肉牛養(yǎng)殖的技術(shù)含量，增加養(yǎng)牛效益，增加農(nóng)民收入，同時帶動地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，活躍當(dāng)?shù)剞r(nóng)村市場。技術(shù)具體由場辦公室負(fù)責(zé)，培訓(xùn)對象包括企業(yè)員工和項目區(qū)農(nóng)戶，培訓(xùn)方式集中培訓(xùn)與印發(fā)技術(shù)資料相結(jié)合。農(nóng)戶為場方提供架子牛，場方為農(nóng)戶提供技術(shù)培訓(xùn)、飼料加工、疫病防治、產(chǎn)品銷售系列化服務(wù)，農(nóng)戶負(fù)責(zé)精心育牛，提供優(yōu)質(zhì)商品牛上市，是壯大集體經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入的好途徑與組織形式。也多以種植喬木為主。在圈舍建設(shè)與技術(shù)方案中 已充分考慮到這個問題，故采取固體、液體分離的辦法，將清洗污水流入舍外化糞池，干糞便日清日除，而后統(tǒng)一堆積進(jìn)行生物發(fā)酵處理后上地。表明本項目具有一定的抗風(fēng)險能力。具體償還計算見附表 8。財務(wù)凈現(xiàn)值指標(biāo)（ IC=10%）時，所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，均大于零。 3) 維修費中建筑按 2%，設(shè)備按 3%計提。具體估算見附表 61。 38 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 財務(wù)效益與費用計算按國家新財稅制度執(zhí)行。還款資金來源于提取的折舊、攤銷和未分配利潤。無償資金主要用于項目土建投資、主要設(shè)備購置和科技措施， 具體投資方向見附表 1附表 1附表 13。 固定資產(chǎn)的其它費用共計投資 萬元。 6）項目基本預(yù)備費按固定資產(chǎn)第一、第二部分費用之和的 5%估算，漲價預(yù)備費按規(guī)定暫時不預(yù)考慮。 20xx 年910 月為農(nóng)戶選購牛犢 1000 頭，并于 11 月份前完成與農(nóng)戶的合同手續(xù)及分戶定養(yǎng)工作，同時開展技術(shù)培訓(xùn)工作。 肉質(zhì)理化指標(biāo)：肉的 PH 值為 ，眼肌面積為 55cm2以上。 6)牛舍保暖防暑，保持干燥清潔； 7)定期稱重：肥育期全程 90180天時分三期，每期按時稱活重，在早晨空腹時進(jìn)行。 肥育期的一般管理措施如下： 1)分組，個體編號，建立肥育記錄； 2)驅(qū)除體內(nèi)外寄生蟲；體表寄生蟲影響牛的安靜，不利于采食和休息，對牛皮侵襲影響質(zhì)量，體內(nèi)寄生蟲不僅爭奪宿主的營養(yǎng)造成養(yǎng)分的消耗，而且寄生在肺、肝、腦、肌肉內(nèi)，還會出現(xiàn)病癥甚至感染給人，起不到肥育效果。并具體采用高營養(yǎng)飼喂法。 ① 牛舍應(yīng)平行整齊排列，兩墻端之間距離不少于15m。生活區(qū)：是職工和家屬常年生活和休息的場所，為考慮 職工衛(wèi)生和健康，應(yīng)規(guī)劃在地勢較高 處的上風(fēng)向。具體任務(wù)另列于后。無害化處理后就地消化。項目區(qū)為非疫病區(qū)，采取全封閉舍飼、科學(xué)管理、科學(xué)日糧配方，生產(chǎn)產(chǎn)品為綠色，且牛肉質(zhì)量高。過量宰殺母牛將進(jìn)一步加劇肉牛生產(chǎn)的供需矛盾。一方面作為項目的技術(shù)依托，另一方面為養(yǎng)殖場培養(yǎng)技術(shù)人才。 20xx20xx 年產(chǎn)品累計出口香港 460 頭。 23 第四章 建設(shè)單位基本情況 建設(shè)單位概況 發(fā)展歷程 **縣 趙家溝 鄉(xiāng)糧茂肉牛養(yǎng)殖場位于 菏澤 市 **縣 趙家溝 鄉(xiāng) 趙家溝 村，東距 菏澤 市區(qū) 36 公里，西距 **縣城 15 公里，南鄰 109 國道 1 公里，交通位置十分優(yōu)越。建設(shè)企業(yè)通過自籌資金、申請國家財政資助及銀行貸款相結(jié)合的方式，保證項 22 目建設(shè)資金的足額到位 。公司基地緊靠十里河畔，土地平坦，水資源比較豐富，且本地區(qū)周邊 50 公里范圍內(nèi)無任何污染，土壤及氣候條件都非常適宜發(fā)展“綠色 ”農(nóng)業(yè)。 2) 電。優(yōu)質(zhì)育牛主要走創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)道路，項目產(chǎn)品主要面向港澳市場。年產(chǎn)農(nóng)作物秸稈 4000 余噸左右，該養(yǎng)殖場發(fā)酵車間所產(chǎn)的酒糟可滿足本養(yǎng)殖場使用，不必外購。在畜牧上，要全力實施好“ 1525”工程，力爭建起一個千頭肉牛養(yǎng)殖園區(qū)， 5 萬畝飼草種植示范基地， 2 個千只圈舍養(yǎng)羊示范點和 5 個全市一流的畜牧獸醫(yī)中心站；繼續(xù)抓好管家堡、三屯、云興、小京莊、 趙家溝 等五大養(yǎng)殖園區(qū)和養(yǎng)殖強鄉(xiāng)、強村、強戶的建設(shè)，進(jìn)一步做大青云、糧茂、云河、永豐等養(yǎng)殖加工企業(yè)。項目地點緊臨 109 國道，東距 菏澤 市 36 公里，西至朔州市右玉縣 30 公里，南距大運高速公路 40 公里，北與內(nèi)蒙古自治區(qū)接壤。 1996年，粗飼秸稈利用 1500 噸。全鄉(xiāng)共有土地 畝，其中有林地 萬畝，種草地 萬畝；全鄉(xiāng)現(xiàn)有人口 萬人。 20xx 年全縣財政總收入突破三億元大關(guān)，完成 315872 萬元。 3) 土地資源。北以長城為界與內(nèi)蒙古自治區(qū)涼城縣接壤，東臨 菏澤 市新榮區(qū)和南郊區(qū)，南與朔州市懷仁縣、山陰縣相連，西銜朔州市右玉縣。同時，開發(fā)利用粗飼料資源，增加高蛋白、高能量、低脂肪牛肉的來源，以滿足人民生活水平日益提高的需要。煤炭資源屬一次性資源，在開發(fā)地下一次性資源的同時，必須注重培育地上再生性資源，即：“挖出地下黑金子，建設(shè)地上綠銀行”。搞好本項目建設(shè)不僅對企業(yè)自身有利，而且對區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、農(nóng)民進(jìn)一步增收等也非常有利。 **縣的農(nóng)業(yè)仍以種植業(yè)為主，種植業(yè)占第一產(chǎn)業(yè)的近 50％ 。 按照“龍頭 +基地 +農(nóng)戶”的模式，從政策、資金、技術(shù)、服務(wù)各個方面全力扶持畜牧業(yè)發(fā)展，使其成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的又一支柱產(chǎn)業(yè)。 20xx 年 11 月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了農(nóng)業(yè)部《關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā) 11 展的意見》，明確提出了我國要“盡快把畜牧業(yè)發(fā)展成一個大產(chǎn)業(yè)”的宏偉目標(biāo)，把加快畜牧業(yè)發(fā)展作為應(yīng)對入世挑戰(zhàn)、調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加農(nóng)民收入的重要內(nèi)容。肉牛的營養(yǎng)工程技術(shù)將會得到快速的發(fā)展和廣泛的應(yīng)用。在國際上，之所以不能打入西 方國家牛肉市場的重要原因之一，也是質(zhì)量不符合他們的要求，還有衛(wèi)生檢疫方面的一些問題。在 9 市場經(jīng)濟(jì)大潮中，肉牛養(yǎng)殖者越來越注重肉牛的優(yōu)質(zhì)切塊率及其產(chǎn)量，消費者的需求已由量向質(zhì)轉(zhuǎn)變，從而使牛肉生產(chǎn)朝優(yōu)質(zhì)、高效、安全的方向發(fā)展。如美國得克薩斯州有一大型肉牛場，同時可肥育 萬頭肉牛，每年周轉(zhuǎn) 次。 項目針對全國加強農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的現(xiàn)狀，以增加農(nóng)民收入為主要任務(wù)，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中大力發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，在養(yǎng)殖業(yè)中大力發(fā)展草食畜牧業(yè)的行業(yè)導(dǎo)向，結(jié)合 山東 肉牛養(yǎng)殖業(yè)的 現(xiàn)狀， **縣 趙家溝 鄉(xiāng)糧茂肉牛養(yǎng)殖場 通過規(guī)模生產(chǎn)以基地帶農(nóng)戶的經(jīng)營方式，增加農(nóng)民收入，是國家農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策所倡導(dǎo)的主要模式。實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營一方面有利于國家長遠(yuǎn)利益與農(nóng)民現(xiàn)實利益結(jié)合起來，國家通過龍頭企業(yè)向基地農(nóng)民提供技術(shù)、種子、種畜、墊資等服務(wù)，加快科研成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實踐中，提高產(chǎn)量，增加農(nóng)民收入；另一方面可以通過集中合理高效使用建設(shè)資金，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品競爭力，縮短與發(fā)達(dá)國家之間的技術(shù)經(jīng)濟(jì)差距。 存在問題與建議 培訓(xùn) 項目區(qū)農(nóng)民雖有一定的養(yǎng)牛經(jīng)驗，但傳統(tǒng)的放牧飼養(yǎng)難以符合全舍飼、科學(xué)飼養(yǎng)管理的要求。 5）環(huán)境評價。 為了加快 山東 薛玲關(guān) 生態(tài)畜牧經(jīng)濟(jì)區(qū) 建設(shè)步伐，左政發(fā)［ 20xx］ 17號，“ **縣人民政府關(guān)于鼓勵發(fā)展畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)小區(qū)的意見”中提出了相 4 關(guān)的基地建設(shè)和獎勵辦法及保護(hù)措施，鼓勵農(nóng)民發(fā)展畜牧業(yè)。 原國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》； 原農(nóng)業(yè)部綜合計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所編著的《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊》。 項目輻射范圍及帶動能力 在項目擴(kuò)建完成，養(yǎng)殖場全部投產(chǎn)達(dá)效后，可安置農(nóng)村勞動力數(shù)千名，直接增加就業(yè)崗位 50 個。主要擴(kuò)建內(nèi)容為： （ 1） 新建牛舍 6080 平方米 (含運動場 3200平方米 )。 項目申報 單位及法人代表 申報單位： **縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室 負(fù) 責(zé) 人： ** 項目投資規(guī)模、資金構(gòu)成及資金籌措 項目投資規(guī)模為 萬元。 項目具有顯著的輻射帶動作用?？h域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必須在開發(fā)利用不可再生資源的同時，注重發(fā)展可再生資源的開發(fā)與利用，實施退耕還林還草、種草養(yǎng)畜，有利于促進(jìn)區(qū)域生態(tài)環(huán)境的改善和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)以展。 3）技術(shù)先進(jìn)。 論證結(jié)論 該項目的提出符合國家的產(chǎn)業(yè)政策及省、市、縣農(nóng)業(yè)的中長期發(fā)展規(guī)劃，項目技術(shù)設(shè)計合理、可行，生產(chǎn)工藝流程先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)效益明顯，社會效益巨大。項目承建設(shè)單位要通過自籌資金，申請國家財政資助的方式，保證項目建設(shè)資金的足額到位。 “通過政策支持、加強信息服務(wù)和技術(shù)服務(wù)，引導(dǎo)農(nóng)民按照市場需求調(diào)整種植結(jié)構(gòu)、品種結(jié)構(gòu)，發(fā)展畜牧業(yè)和水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)區(qū)域布局調(diào)整。肉牛業(yè)得到了長足的發(fā)展，實現(xiàn)了役用向肉用的根本性轉(zhuǎn)變，并成為養(yǎng)牛業(yè)的重要組成部分。為充分發(fā)揮肉牛的生產(chǎn)潛力，有些國家推行混合日糧，全價飼養(yǎng)。同時，中國肉牛生產(chǎn)正在從牧區(qū)逐漸向農(nóng)區(qū)轉(zhuǎn)移。中國肉牛業(yè)今后的發(fā)展趨勢是雜交改良品種將會被廣泛地推廣，所采用的肉牛品種，既有原來已證實為優(yōu)良的品種 比如夏洛來牛、西門塔爾牛），又有最近幾年新近引進(jìn)的品種(比如肉用性能較好的皮埃蒙特牛 )，又有奶肉性能具佳的兼用品種 (如德國黃牛 )。同時，市場對畜產(chǎn)品的質(zhì)量要求也越來越高，傳統(tǒng)的一家 — 戶的、以放牧為主的傳統(tǒng)生產(chǎn)方式生產(chǎn)的肉牛很難達(dá)到出口要求。 薛玲關(guān) 生態(tài)畜牧經(jīng)濟(jì)區(qū)。小京莊、管家堡等五個牛、羊養(yǎng)殖園區(qū)初具規(guī)模。全縣規(guī)模最大的小雜糧龍頭企業(yè)佳明食品有限責(zé)任公司新上了小雜糧和苦蕎茶等系列生產(chǎn)線，生產(chǎn)的精莜面、精豆面、豌豆糊、蕎麥米、苦蕎茶等產(chǎn)品遠(yuǎn)銷國內(nèi)外，并實現(xiàn)了與韓國、日本一些企業(yè)的長期合作。 項目的建設(shè)可以加快項目區(qū)農(nóng)民的脫貧致富步伐。 項目的建設(shè)可促進(jìn)畜牧養(yǎng)殖現(xiàn)代化的進(jìn)程。 15 第三章 建設(shè)條件 項目區(qū)概況 地理位置及區(qū)域范 圍 **縣地處塞北高原，古長城腳下，地理坐標(biāo)位于東經(jīng) 112176。 自然資源狀況 1）氣候資源。八大地類面積及所占比例見表 3— 1 所示。 生態(tài)畜牧經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭良好，五大奶牛肉牛養(yǎng)殖園初具規(guī)模，進(jìn)一步配套完善了 5 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心獸醫(yī)站，增強了服務(wù)功能。全縣以莜麥、豆類、馬鈴薯、胡麻 為主。隨著養(yǎng)殖場的進(jìn)一步發(fā)展及肉牛養(yǎng)殖規(guī)模的擴(kuò)大，將來可考慮建立肉牛屠宰廠。 項目實施的有利條件 政策優(yōu)勢 1) 中共中央國務(wù)院在《關(guān)于做好 20xx 年農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的意見》中指出：“可將更多的農(nóng)產(chǎn)品用于發(fā)展畜牧業(yè)和多類加工業(yè)，更大規(guī)模地實現(xiàn)轉(zhuǎn)化增值，使農(nóng)業(yè)成為有活力的現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)”。 資源優(yōu)勢 (架子牛、犢牛、飼草 (料 )等 ) 1) 牛源。 產(chǎn)品與市場優(yōu)勢 1) 綠色產(chǎn)品。繞縣城而過的 109 國道是 **縣通往西北和北京 的交通要道； 0903 公路縱貫?zāi)媳?，連通大運公路；左（云）；鴉 (兒崖 )線、新 (榮 )三 (屯 )線、云 (西 )店公路等形成縣境貓循環(huán)。七磨河變電站于 20xx 年 7 月 1 日投入運行，主變?nèi)萘繛?14000KVA。 主要障礙因素及解決方案 農(nóng)民素質(zhì)。通過把好架子牛關(guān)、全價日糧關(guān)、科學(xué)飼養(yǎng)管理關(guān)等，提高肉牛質(zhì)量。 **縣 趙家溝 鄉(xiāng)糧茂肉牛養(yǎng)殖場正是為適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的形勢，