【正文】 0% 100% 100% 100% 1 原輔材料費(fèi) 其中： 肉羊 玉米 精飼料 其他輔助飼料 2 燃料及動(dòng)力費(fèi) 其中： 水 電 3 工資及福利費(fèi) 其中 :人員工資 福利勞保 4 修理費(fèi) 5 其他費(fèi)用 其中：防疫滅病 6 經(jīng)營成本（ 1+2+3+4+5） 7 折舊費(fèi) 8 攤銷費(fèi) 9 利息支出 10 總成本費(fèi)用（ 6+7+8+9） 注：干鮮果項(xiàng)目測(cè)算到盛果期。規(guī)?；庋蝠B(yǎng)殖的發(fā)展，可以帶動(dòng)飼料加工、草料倉儲(chǔ)、生產(chǎn)資料運(yùn)輸、零散用工等相關(guān)行業(yè)的快速發(fā)展，能夠間接安置農(nóng)民勞動(dòng)力 20xx 余人，年純?cè)錾鐣?huì)效益 256 余萬元。第六章 效益分析 28 合作社成員參與項(xiàng)目后，在技術(shù)人員的指導(dǎo)下，通過積極的發(fā)展政策，引進(jìn)、繁育、示范、推廣優(yōu)良品種種羊，使得社員的管理模式、養(yǎng)殖技術(shù)會(huì)有很大的提高，對(duì)全縣乃至全市種羊飼養(yǎng)行業(yè)發(fā)揮龍頭帶動(dòng)作用。 ○ 2 工資福利、燃料及動(dòng)力費(fèi)等費(fèi)用估算 工資福利 萬元，燃料及動(dòng)力費(fèi)估算為 萬元，修理費(fèi)等其他費(fèi)用合計(jì) 萬元，折舊攤銷費(fèi) 萬元，費(fèi)用等合計(jì) 萬元。 稅收政策：肉羊養(yǎng)殖企業(yè)，依據(jù)國家有關(guān)稅法執(zhí)行免稅，故暫無稅收考量。 財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理 財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié) 財(cái)政補(bǔ)助資金主要用于土建工程中建造羊舍、 沼氣池等 的建設(shè)第五章 投資估算與資金來源 25 資金為 萬元，科技培訓(xùn)和購買種羊 萬元，合計(jì) 萬元。 采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，其中鋪底流動(dòng)資金為 9 萬元。 建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元，主要用于： （ 1）土建投資 萬元。在職責(zé)上強(qiáng)化技術(shù)服務(wù)人員的技術(shù)服務(wù)責(zé)任和帶動(dòng)責(zé)任，做到支持一戶，成功一戶，帶動(dòng)一戶。 內(nèi)部管理實(shí)行崗位責(zé)任制和特定生產(chǎn)環(huán)節(jié)承包責(zé)任制度，簽訂合同，如供水、供電、消防等工作，年終考核，兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲；實(shí)行崗位工資浮動(dòng)制度，管理人員、供銷人員和生產(chǎn)人員的工資待遇和工作成績掛鉤；除以上措施外，根據(jù)需要，分別制定勞動(dòng)管理、財(cái)務(wù)管理、物資管理等規(guī)章制度，實(shí)行規(guī)范化管理。本合作社設(shè)理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，理事長是本社的法定代表人，理事長兼任經(jīng)理。生 活 垃圾數(shù)量極小，可以采取定點(diǎn)存放集中分類填埋處理方式，不會(huì)對(duì)周圍環(huán)境造成影響。 營運(yùn)期間的環(huán)保措施 該項(xiàng)目建在 **縣 **鄉(xiāng) **村東南，距最近居民點(diǎn)東路莊村 780 米，遠(yuǎn)離居民區(qū)。 公 種 羊達(dá) 60 公斤平均日齡 145 天以下、 15～ 50 公斤平均日增量 200～ 360 克以上、 50 公斤時(shí)背膘厚 ㎜以下、 50 公斤時(shí)胴體瘦肉率 %、料肉比為 :1。該種羊具有如下優(yōu)點(diǎn)：①對(duì)環(huán)境適應(yīng)性強(qiáng)；②對(duì)飼料要求低，耐低溫屬大型羊種第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案 15 之一；③增重快酮體品質(zhì)好瘦肉率高。二是人工授精或自然和人工方式相結(jié)合。 項(xiàng)目建成后，年存欄優(yōu)質(zhì)商品羊 20xx 只。在發(fā)展養(yǎng)羊生產(chǎn)上， **縣有良好的基礎(chǔ)，通過持續(xù)不斷的推廣和改良，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)羊的覆蓋率，其區(qū)域優(yōu)勢(shì)和規(guī)模將更第二章 項(xiàng)目立項(xiàng)背景 10 加突出，市場(chǎng)競爭力更強(qiáng)。其具體職責(zé)是引進(jìn)新品種，推廣新技術(shù)，實(shí)施新品種種羊及其產(chǎn)品飼養(yǎng)技術(shù)、人工授精技術(shù)等，通過技術(shù)講座等形式培訓(xùn)員工掌握先進(jìn)技術(shù)。另外市場(chǎng)對(duì)羊肉及產(chǎn)品品質(zhì)要求更高。 20xx 年，全國人均占有肉類 千克，其中 羊 肉占 %。該村及周邊村已實(shí)施了“村村通油第二章 項(xiàng)目立項(xiàng)背景 7 路”工程，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)交通便利，晴雨通車，銷售外運(yùn)有保障。 第二章 項(xiàng)目立項(xiàng)背景 6 我縣勞動(dòng)力資源豐富，適合從事一定規(guī)模的勞動(dòng)密集型種養(yǎng)行業(yè)，生產(chǎn)成本較低?！鞍宋濉?、“九五”期間，大力實(shí) 施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，先后與清華大學(xué)、中科院等 23 所高校和科研院所建立了長期合作關(guān)系，引進(jìn)農(nóng)大 10邯 8284 等糧棉新品種 36 個(gè)，脫毒草莓種植、花卉組培等先進(jìn)技術(shù) 17 項(xiàng)，推廣中長絨棉、咸淡混澆等高新技術(shù)成果 45 項(xiàng)，發(fā)展 EM 蛋雞、等規(guī)模養(yǎng)殖廠 12 家、農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)發(fā)展到 4 家，科技貢獻(xiàn)率以每年 %的速度遞增。為 天，最多達(dá) 18 天，最大積雪深度為 14cm，最大凍土深 42cm。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中帶動(dòng)了我縣 300余農(nóng)戶脫貧致富，人均純?cè)鍪杖?5000 元，間接 安置富余勞動(dòng)力 20xx余人，年純?cè)錾鐣?huì)效益 250 余萬元。本項(xiàng)目通過政府支持、合作社帶頭、農(nóng)民參與，合理開發(fā)利用本地豐富的糧食資源，可以有效增加農(nóng)民收入，既能使周邊農(nóng)民脫 貧致富，又可以增加當(dāng)?shù)刎?cái)政收入。當(dāng)前我省畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重點(diǎn)是突出發(fā)展家畜。 財(cái)務(wù)狀況 財(cái)務(wù)狀況： 20xx 年現(xiàn)有資產(chǎn) 1336 萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn) 316 萬元，固定資產(chǎn) 449 萬元，無形資產(chǎn) 607 萬元，所有者權(quán)益合計(jì) 766 萬元。合作社經(jīng)成員代表大會(huì)通過，每年的盈利 70%返還成員；從當(dāng)年的盈余中提取 10%的公積金用于擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營、彌補(bǔ)虧損。合作社出資總額 600 萬元，其中法人魏文明出資 400 萬元，其余合作社成員出資 200 萬元。20xx 年銷售收入 1068 萬元，凈利潤 191 萬元。必要性有以下幾點(diǎn)： (1) 是調(diào)整優(yōu)化養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)、加快國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。 (4) 合理開發(fā)本地資源，是有效增加農(nóng)民收入的重要措施。我社社員已百分之百摒棄了傳統(tǒng)散養(yǎng)的飼養(yǎng)方式。年均降雨量 ，最多為 1973 年 ，最少為 1972 年 ，平均暴雨日為 日， 8 月降水量最為集中。該縣與中國農(nóng)大有著 38 年的合作歷史，通過不斷深化縣校合作，發(fā)展現(xiàn)代種植業(yè)的基礎(chǔ)不斷鞏固。目前，該縣每家規(guī)模企業(yè)背后都有一所或幾所高校和科研院所作科技支撐。東接邱縣，南鄰 **、 **，西連 **、 **，北依邢臺(tái)市平鄉(xiāng)，地理位置優(yōu)越，北臨京津、東近渤海，地處晉、冀、魯、豫交界，交通極其便利，西鄰京廣鐵路和京深高速公路，境內(nèi)公路縱橫交錯(cuò)，省道邯臨公路橫貫東西，寧魏公路縱穿南北。 我國是羊肉消費(fèi)大國。隨著全面小康社會(huì)目標(biāo)的逐步實(shí)現(xiàn)，農(nóng)民收入將有較快增長。 合作社建立技術(shù)部等研發(fā)機(jī)構(gòu)，并依托有關(guān)專家、教授為技術(shù)顧問，對(duì)新產(chǎn)品即對(duì)新美系種羊及其產(chǎn)品和其它優(yōu)質(zhì)種 羊進(jìn)行研究和開發(fā)工作。由于優(yōu)質(zhì)羊市場(chǎng)份額不大，其價(jià)位不會(huì)受同類產(chǎn)品價(jià)格變化的影響。 購置配套的養(yǎng)殖設(shè)備 68 臺(tái)（套）； 配套建設(shè)辦公用房、倉庫房、沼氣池、機(jī)井等輔助工程。 工藝（技術(shù)）流程圖 配種 妊娠 產(chǎn)仔 保育 育肥 出欄 銷售 工藝（技術(shù)）流程說明 當(dāng)母種羊體重達(dá)到 60 公斤左右時(shí) ,可以進(jìn)行誘情配種 ,配種方式第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案 13 主要有兩種 ,一是自然交配 。項(xiàng)目引進(jìn)優(yōu)質(zhì)小尾寒羊種羊三組，每組種羊包括種公羊 1 只和種母羊 30 只。配種率 90%、分娩率 98%以上。通過采取上述措施，基本可控制施工期間污染對(duì)周圍環(huán)境的影響。 生活污水及生活垃圾 本項(xiàng)目新增工作人員 12 人，生活用水量為 m3/d，產(chǎn)生量較小直接用于潑灑抑塵。合作社成員大會(huì)由全體成員組成，是本社的權(quán)力機(jī)構(gòu)。 本項(xiàng)目的工程管理、養(yǎng)殖管理、財(cái)務(wù)管理、銷售管理分別由經(jīng)理、養(yǎng)殖科長、財(cái)務(wù)科長、銷售科長負(fù)責(zé)。在提供技術(shù)服務(wù)的基礎(chǔ)上，該社采取墊付或擔(dān)保的方式，通過與養(yǎng)殖戶簽訂合同，統(tǒng)一供應(yīng)種羊，統(tǒng)一供應(yīng)飼料，統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一回收銷售，銷售款收回后公司抽取小量的服務(wù)費(fèi)。經(jīng)估算，項(xiàng)目總投資為 萬元，其中：建設(shè)投資 萬元、建設(shè)期利息 0 萬元（建設(shè)期沒有借款）、流動(dòng)資金 萬元。 建設(shè)期利息估算 第五章 投資估算與資金來源 24 建設(shè)期利息 0 萬元（建設(shè)期沒有借款） 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目流動(dòng)資金為 30 萬元。 銀行貸款及籌措 本項(xiàng)目無銀行貸款。 無形資產(chǎn)按 10 年攤銷，其他資產(chǎn)按 5 年攤銷。 （ 3）總成本及利潤估算 ○ 1 原輔材料估算 項(xiàng)目年需精飼料、粗飼料、防疫滅病費(fèi)用及肉羊等，合計(jì)金額 萬元。 成員增收情況 近年來，肉羊生產(chǎn)方面，出面了購銷兩旺的前所未有的好勢(shì)頭。目前，一只商品羊的價(jià)格，約為 1650 元左右，可以實(shí)現(xiàn)銷售收入 412 萬元左右； 直接 帶動(dòng)的 100 個(gè) 農(nóng)戶中農(nóng)民數(shù)量約為 400 人左右，初步估算 ， 可實(shí)現(xiàn) 戶均增收 13730 元， 人均增加收入 3432 元。 附表 38 表 41 經(jīng)營收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅測(cè)算表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 稅率 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負(fù)荷 1 經(jīng)營收入 生羊營業(yè)收入 單價(jià) 數(shù)量（只） 銷項(xiàng)稅額 羊糞收入 2 營業(yè)稅金與附加 營業(yè)稅 消費(fèi)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 教育費(fèi)附加 3 增值稅 銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額 注：按國家稅法規(guī)定，養(yǎng)殖業(yè)免收增值稅，免交所得稅，故稅金及附加為 0。 綜上所述，該項(xiàng)目是切實(shí)可行的。 可分配盈余及分配情況 根據(jù)合作社有關(guān)法律、法規(guī)及章程的規(guī)定，年度終了，合作社盈余在提取 10%盈余公積后，按成員與本社的業(yè)務(wù)交易量（額）比例返還，返還總額不低于可分配盈余的百分之 七 十。 ○ 5 財(cái)務(wù)指標(biāo)統(tǒng)計(jì) 本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均較為理想，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)收益率。年純利潤 大約 50 萬元，投資收益可觀。 自籌資金設(shè)立銀行存款專戶存取，嚴(yán)格按資金使用計(jì)劃使用，保證項(xiàng)目建設(shè)及養(yǎng)殖過程中資金暢通。 中央財(cái)政資金 項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)助資金 100 萬元。 （ 3）工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元。 加強(qiáng)和完善規(guī)章制度，做到每個(gè)崗位有章可循。 第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案 21 生產(chǎn)經(jīng)營管理：對(duì)該社行政管理人員實(shí)行目標(biāo)考核，定崗定責(zé)定酬，責(zé)權(quán)利相結(jié)合。 生產(chǎn)組由 7 人組成，技術(shù)指導(dǎo)組由 1 人組成，銷