【正文】 準:此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告(含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等)，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。第二十一條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論透過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。篇10：差旅費報銷管理制度差旅費報銷管理制度范本一、辦理程序出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的職責。(三)交通費報銷辦法旅途中貼合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。(五)其他在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。外出學習、駐廠人員，伙食補助每一天16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選取地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。務(wù)必當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。超標準的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進行審批。(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。中午12時前抵達本市按半天補助。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。出差人員未經(jīng)校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。②經(jīng)學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學習期間每人每天補助生活費8元。篇14：差旅費報銷管理制度為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度。二、報銷流程整理原始憑證(如發(fā)票、車票)↓填寫報銷單(院自制)→報銷單有：差旅費報銷單、領(lǐng)款單、借款單等↓審批簽字實物：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負責人、經(jīng)辦人、驗收人三人簽字、構(gòu)成固定資產(chǎn)的要經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門登記、簽字?！稌嫹ā芬?guī)定：原始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改。更正過的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋開票單位印章，發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致。任何人員因公出國需由黨委會研究同意。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。,注明辦事地點、辦事事由等。在不影響工作安排的前提下，外派員工可利用休息時間回家探親，公司每季度報銷1次往返路費。：參照“費用報銷制度”。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可報銷。出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。中途伙食補助：鄉(xiāng)級到村級出差的，補助伙食補助10元/每天；到縣級出差的，補助伙食補助30元/每天；到市級及以上地區(qū)出差的，補助伙食補助100元/每天（對提供食宿的只補助會議兩頭兩天的伙食補助）。、學歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學習培訓(xùn)外出，原則上不報銷任何費用。四、報銷程序：由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。生活補助客戶單位提供生活的，無生活補助。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。（二類地區(qū)）按最高限額每天310元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。只報銷文件通知的`金額，一切自費項目不予報銷。二、差旅報銷標準，否則不予報銷。對各個崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求，進一步整理裝訂，每月終了，要整理各個崗位的會計資料，集中保管，年終辦理決算后，應(yīng)將全年的`會計資料收集齊全整理清楚，分類排列，以便查閱，需要歸檔的會計資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。（四）通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。公務(wù)中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷。、伙食補貼天數(shù)，按出差自然天數(shù)減去一天計算，即算頭不算尾，住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。：,由部門經(jīng)理(主管)同意后報總經(jīng)理審批。：本細則適用于黔江分公司所有因公出差。三天以上的除了辦理上述手續(xù)后尚需院長審批。購物品較多，發(fā)票無法一一寫明，可附電腦小票或購物清單，清單應(yīng)加蓋出票單位公章。四、原始憑證(如發(fā)票)的有關(guān)要求《會計法》規(guī)定：對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負責人報告。出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔保人責任。出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。⑥經(jīng)批準乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。④學校委派外出學習、培訓(xùn)人員的住宿費以學習、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。中午12時前離開本市按全天補助。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不透過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應(yīng)透過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準，財務(wù)部方可給予報銷。：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。遇有特殊狀況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。住宿費標準一般指每一天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助?？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補助。借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。(三)結(jié)賬報銷:(1)資產(chǎn)驗收(軟件應(yīng)安裝調(diào)試)無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單(經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單)；(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?3)財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第十五條工薪福利支付流程(一)工資支付流程:(1)每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標準(含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息)轉(zhuǎn)交財務(wù)部；(2)總經(jīng)理帶給職工月度獎金分配表；(3)財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；(4)按工薪審批程序?qū)徟?5)每月25日由財務(wù)部透過銀行代發(fā)形式支付工資；(6)每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進行核實。資料費:在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。(二)報銷流程購置申請:公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存狀況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。借支差旅費:出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。(二)審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際狀況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。其他費用按正常出差報銷；未經(jīng)允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔?，F(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，務(wù)必著本公司工作服，工作鞋。整體報賬程序:施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬四、差旅費票據(jù)要求報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊狀況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。行政、采購、辦公人員出差:按領(lǐng)隊標準報銷差旅費。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。篇7：差旅費報銷管理制度公司員工差旅費報銷制度一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。(3)、支付款項的原始憑證，務(wù)必有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。(8)、各種發(fā)票、收據(jù)務(wù)必貼合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。(三)加強原始憑證的審核。原則上借款上前款不清，后款不借。在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際狀況不再給予或減半給予伙食補助。同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))能夠平均計算日住宿費。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每一天40元。篇5：差旅費報銷管理制度公司差旅費報銷制度為進一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費標準:一、公出人員交通費公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。生活補助客戶單位提供生活的，無生活補助。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。旅途期間，在非工作地不許滯留。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。第六部分報銷時間的具體規(guī)定第十九條為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。（一）填寫購置申請：按公司相關(guān)規(guī)定填寫并報批。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。培訓(xùn)費：為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。（二）報銷流程公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務(wù)部。出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。（二）填寫報銷單應(yīng)注意 :根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。（四）借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。第四條費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的`應(yīng)附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。購票：出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。各部門在購買資料 前必須先填寫，在報銷前必須到行政部資料 管理人員處進