【正文】 ：120093606069 姓名：唐爽淺談信用卡風險管理摘要：隨著信用卡業(yè)務的發(fā)展，信用卡風險發(fā)生的頻率越來越高，造成的損失也越來越大,因此，對信用卡風險管理就顯得尤為重要。發(fā)卡銀行、發(fā)卡數(shù)量、交易金額都有了較大的增長；信用卡的用卡環(huán)境也有了很大的改善。二、信用卡風險管理的必要性和作用由于信用卡業(yè)務風險的發(fā)生具有涉及面廣、種類多樣、危害性大等特點，使得加強信用卡風險管理對發(fā)卡行具有重要作用。如果能對信用卡風險進行有效的管理，銀行就能在科學分析風險管理的成本上找到最經(jīng)濟可行的管理方法避免或減少風險，從而將風險損失降到最低，以至實現(xiàn)發(fā)卡機構(gòu)收益的穩(wěn)定增長。信用卡風險管理的目的在于避免可能發(fā)生的損失，達到利潤最大化。2．機會成本。在信用卡風險管理中，發(fā)卡行有可能通過其他衍生性金融工具來管理他們面臨的金融風險，然而這種金融工具本身又可能引發(fā)新的信用風險。風險回避的措施干凈利落，發(fā)卡行對該項業(yè)務根本不需擔心以后風險發(fā)生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。2． 風險預防預防策略是指信用卡風險尚未發(fā)生時，發(fā)卡機構(gòu)事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風險發(fā)生的可能性。我們要權(quán)衡風險與可能帶來的收益比例，如果確定收益會大于風險造成的損失就應該大膽去做。惡意透支造成的損失直接構(gòu)成信用卡業(yè)務成本。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式或業(yè)務手段將自己所面臨的信用卡風險分散轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體承擔的一種策略。當持卡人不能履行債務時，由擔保人承擔責任，從而把風險轉(zhuǎn)移給擔保人。保險作為一種風險管理策略，在金融風險管理中已有很久的歷史，早在上個世紀30年代經(jīng)濟大蕭條過后，美國就開始了存款保險制度。在信用卡透支納入貸款管理后，在其他風險管理手段無效時，可以核銷沖減。[2]吳騰華、呂福來：現(xiàn)代金融風險管理[M]，北京：中國經(jīng)濟出版社1999年版第37頁。關(guān)鍵詞：淺談 安全生產(chǎn) 風險管理體系 建設(shè)安全生產(chǎn)的經(jīng)驗教訓告訴我們，預防事故，實現(xiàn)安全生產(chǎn)，必須建立安全生產(chǎn)管理的長效機制，這是防患于未然，保障員工生命安全及身體健康，保障企業(yè)長治久安，穩(wěn)定發(fā)展的根本措施，是公司發(fā)展的生命線。南網(wǎng)公司自成立以來，一直致力于安全生產(chǎn)管理的探索與研究，在繼承和傳承原來好的安全生產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，積極引進和探索當代先進的安全管理模式。安全生產(chǎn)風險管理體系由9個單元、51個要素、159個管理節(jié)點和480條管理子標準組成。根據(jù)海因里希的“事故因果連鎖論”中分析：事故是由于人的不安全行為和物的不安全狀態(tài)而引發(fā)，而人的不安全行為和物的不安全狀態(tài)正是人的原因造成的。積極組織培訓、宣貫，按照管理工作標準要求認真開展各項工作，確保安全生產(chǎn)風險管理體系的內(nèi)容和要求落實到安全生產(chǎn)管理工作中。根據(jù)安全生產(chǎn)風險管理體系要求，建立完善的體系文件。一是根據(jù)風險評估技術(shù)標準開展基準風險評估，對電網(wǎng)、設(shè)備、作業(yè)、環(huán)境與職業(yè)健康、道路、火災和崗位進行危害辨識，對識別出的危害進行風險評估，制定相應控制措施。所以，在開展安全生產(chǎn)風險體系建設(shè)的同時，要注重員工的安全意識教育，要讓員工知道在哪里存在危險源、導致事故的可能性和嚴重程度如何，對可能的危險應該怎么做。在加強安全生產(chǎn)風險管理體系建設(shè)的同時，必須加大員工的安全思想教育，安全文化和安全生產(chǎn)風險管理體系建設(shè)同步進行，形成具有企業(yè)特色的安全文化，才能整體提高安全生產(chǎn)管理水平。僥幸心理在安全生產(chǎn)中表現(xiàn)出的就是習慣性違章，這也是造成事故的主要因素，在我們的員工中不同程度的存在。在電力生產(chǎn)中，一是各級管理人員正確理解和執(zhí)行體系文件，只有各級管理人員正確理解體系文件后，才能貫徹落實下去，執(zhí)行中才不會走樣；二是抓好工作負責人、監(jiān)護人，他們是各項電力生產(chǎn)活動的直接組織者、指揮員和監(jiān)督者，是生產(chǎn)一線和作業(yè)現(xiàn)場工作的實施和風險控制的關(guān)鍵和核心，風險管控措施要真正在工作中落實，關(guān)鍵在于工作負責人；三是抓好工作班成員的安全管理，充分發(fā)揮班員的主動性，班員是風險管控措施的執(zhí)行者，是風險管控措施能否落實到工作中的關(guān)鍵執(zhí)行人。（三）高度重視，扎實推進，逐步建立安全生產(chǎn)長效機制按照“體系化、規(guī)范化、指標化、信息化”的思路，深入推進安全生產(chǎn)風險管理體系建設(shè)，是進一步推進安全生產(chǎn)長效機制建設(shè)，夯實安全生產(chǎn)管理基礎(chǔ)和提高安全生產(chǎn)管理水平的重要舉措，同時也是需要各單位（部門）積極參與、協(xié)調(diào)配合的一項十分艱巨的工作。（二）加強領(lǐng)導，落實責任，確保安全生產(chǎn)風險管理體系建設(shè)工作順利開展安全生產(chǎn)風險管理體系建設(shè)是一項涉及面廣、要求高、較為復雜的工作，需要廣大干部員工積極參與、協(xié)調(diào)配合的工作。人的因素才是防不勝防的，而影響人的不安全行為的因素又是復雜多變的。風險管理是構(gòu)成管理過程的必要組成部分，涉及多方面的因素，其整個過程按照S E C P(系統(tǒng)建立的充分性、系統(tǒng)執(zhí)行的完整性、執(zhí)行與系統(tǒng)的一致性、執(zhí)行的效果）四個環(huán)節(jié)進行，體系運行循環(huán)PDCA管理模式，安全生產(chǎn)風險管理體系運行的主線是風險控制過程，而基礎(chǔ)是危害辨識、風險評估和風險控制的策劃。這些因素在特定的時間和空間內(nèi)相遇，就會導致事故的發(fā)生。安全生產(chǎn)風險管理體系是解決目前安全生產(chǎn)存在的問題的最好方法，它解決了安全生產(chǎn)“管什么、怎么管，做什么、怎么做”的問題，它從管理理念、內(nèi)容和方法上確保安全生產(chǎn)風險可控在控?？傊?，有效地降低成本，增加收益是信用卡風險管理的宗旨。建立風險準備金制度就能有效處理這種風險損失。（3）向保險機構(gòu)轉(zhuǎn)移。（1）向擔保人轉(zhuǎn)移。3．風險的分散轉(zhuǎn)移。善意透支是正常透支，一般不會有太大的風險。當然，我們也應注意如何正確面對風險。因此，回避帶有消極御防的性質(zhì)，是一種權(quán)宜之計?？梢哉f這是最簡單的風險處理方法。如果發(fā)卡機構(gòu)的信用卡風險頻頻發(fā)生，自然會影響信用卡業(yè)務的成本與利潤、銀行的整體形象以及其他業(yè)務的開展。如銀行為轉(zhuǎn)移風險向保險機構(gòu)投保需要交納保險費以及采用先進設(shè)備所需要的付出。發(fā)卡機構(gòu)在加強風險管理過程中重視對特約商戶的培訓工作，向廣大民眾宣傳用卡常識，這對減少風險的發(fā)生以及維護特約商戶和持卡人利益是有很大作用的。2．加強信用卡風險管理是維護銀行自身經(jīng)濟利益的需要。而且隨著發(fā)卡行、特約商戶和持卡人的增多，信用卡風險體現(xiàn)出涉及面廣、風險種類多樣、危害性大的特點。function。這對保障人們?nèi)粘Ｉ畹娘嬍辰】担S護社會的穩(wěn)定秩序，具有極其重要的意義。食物腐爛變質(zhì)，就會味道變酸、變苦；散發(fā)出異味兒，這是因為細菌大量繁殖引起的，吃了這些食物會造成食物中毒。人的雙手接觸各種各樣的東西。、加工、儲運、運輸、制備和膳食攝入全過程。飲食健康風險的識別進行飲食健康風險分析過程中要進行風險識別，由于食品情況多樣，各自的目的生長、加工過程不同，這時要分別識別評價能夠引起風險存在的不同的風險因素，并確定這些因素屬于哪一類的危害物。本論文就如何有效地識別，分析，控制飲食健康風險進行了分析闡述。要避免出現(xiàn)這種局面，政府一方面要設(shè)法扶持這種金融機構(gòu)別倒閉，即將銀行業(yè)不良資產(chǎn)剝離和再注資；另一方面對儲戶存款安全提供保障，否則金融機構(gòu)倒閉將引發(fā)社會動蕩。地方債務的風險主要轉(zhuǎn)移到銀行體系。審計署剛剛披露的政府性債務數(shù)據(jù)顯示，審計調(diào)查的18個省、16個市和36個縣本級政府，其中。來自銀監(jiān)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，到2010年12月末，全國各省、區(qū)、直轄市合計設(shè)立8221家平臺公司，其中縣級平臺高達4907家。比較明顯的例子是，中央轉(zhuǎn)貸地方的世界銀行貸款，目前陸續(xù)進入還貸期，一些地方（據(jù)湖北襄陽的調(diào)研報告）的還貸義務已經(jīng)分攤到農(nóng)民身上，體現(xiàn)為農(nóng)民負擔的增加。由于近年來預算管理辦法和體制的實際變動較大，現(xiàn)有《預算法》中的一些條款規(guī)定脫離了實際預算管理活動的需要，使得這些法律成為建立規(guī)范的新的管理制度的桎梏。中央債務多數(shù)是通過借新債還舊債的方式歸還的。如果因為《預算法》規(guī)定的原因，將地方政府債務不明確作為地方財政赤字，這勢必會人為地縮小國家財政赤字的規(guī)模。我國歷年來的地方財政匯總都是收支平衡或略有結(jié)余的，從來沒有赤字。表3扣除還本付息后的國債數(shù)額與財政赤字的比較注：為了計算和比較的方便，小數(shù)點后四舍五入，不影響基本結(jié)論。按照上述的定義，我們從下面的表格數(shù)據(jù)中會發(fā)現(xiàn)一個重要的矛盾和問題。重溫什么是財政赤字和政府債務？現(xiàn)代經(jīng)濟學、財政學理論中的定義是，財政赤字是政府支出大于收入的數(shù)量。從政府的隱性債務和或有債務來看，現(xiàn)有國內(nèi)的研究成果和國際組織、經(jīng)濟學專家對中國的研究成果表明，這部分債務占GDp的比重約為75～125%左右（世界銀行：1998年，劉成：2000年）。從這兩個指標來看，與國際上許多經(jīng)濟發(fā)達國家和發(fā)展中國家相比，財政風險并不是很大。二、沒有認識和計算的政府財政赤字首先，需要從基本概念說起。我國自1993年起，規(guī)范了財政赤字的彌補辦法，即全部由發(fā)行國債來彌補赤字，而不準許向銀行借款和透支，自此上述定義完全可以適用于我國。我們看一下表3。這些赤字肯定沒有記入中央財政赤字，關(guān)鍵的問題是它們有沒有作為赤字在地方預決算中進行計算和匯總。排除近年來基層財政的債務等情況不說，僅就中央代地方發(fā)債而論，由于這筆債務的償還主體是地方政府，即債務人是地方政府，其實質(zhì)應作為地方政府的財政赤字。另外，地方政府的債務歸還問題也需要引起高度重視。第一，修改《預算法》。由此