【正文】 基本情況介紹。:（1）前三年的主要產(chǎn)品（或服務(wù)）及其生產(chǎn)能力；（2）主要產(chǎn)品的工藝流程或服務(wù)的流程圖；（3）主要產(chǎn)品（或服務(wù)）所需的主要生產(chǎn)設(shè)備、關(guān)鍵設(shè)備的重置成本；（4）主要生產(chǎn)設(shè)備的先進(jìn)性及還能安全運(yùn)行的時(shí)間；（5）每種主要產(chǎn)品的成本構(gòu)成情況及主要原材料和能源供應(yīng)；（6）高危險(xiǎn)、重污染單位對(duì)人身、財(cái)產(chǎn)、環(huán)境所采取的安全措施。、投資計(jì)劃（含固定資產(chǎn)、大修理計(jì)劃）、融資計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、銷售計(jì)劃及各工作總結(jié)。（1）已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備、可收回性；（2）長(zhǎng)期未能收回的項(xiàng)目的原因；（3）已核銷的應(yīng)收賬款明細(xì)及內(nèi)部、稅務(wù)核銷手續(xù)。（1）提供長(zhǎng)期應(yīng)收款合同、發(fā)生的原始憑證、資金占用利率；（2）長(zhǎng)期未收回款項(xiàng)的原因；（3）確認(rèn)為壞賬損失的證明文件。按項(xiàng)目明細(xì)列示期初余額、本期新增金額、本期轉(zhuǎn)回金額、期末余額。提供專項(xiàng)應(yīng)付款有關(guān)撥款文件、撥款項(xiàng)目完工報(bào)告和批復(fù)資料。，如有，貴單位需說(shuō)明存在金額及性質(zhì)。，如對(duì)外擔(dān)保、未決仲裁等，如有，貴單位需說(shuō)明項(xiàng)目的性質(zhì)、金額及對(duì)貴單位財(cái)務(wù)狀況的影響。（1）提供公司目前正享受的稅收優(yōu)惠政策說(shuō)明、相關(guān)的批復(fù)；（2）地方稅收政策(車船使用稅、城建稅、耕地占用稅，教育附加費(fèi)等)及申報(bào)表（3）經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局批準(zhǔn)的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表；（4）研發(fā)費(fèi)用、壞賬核銷、資產(chǎn)盤虧及報(bào)廢等稅務(wù)局備案文件；（5）已繳稅金的交款憑證（6）期后付款憑證（1）提供尚未結(jié)算的大額其他應(yīng)付款發(fā)生的相關(guān)合同、協(xié)議等資料；（2）長(zhǎng)期未付款的原因。（1）對(duì)于通過(guò)非同一控制下企業(yè)合并形成的商譽(yù)，應(yīng)列示商譽(yù)的計(jì)算過(guò)程；（2）本期商譽(yù)存在減值情況的證明文件；（1）購(gòu)置相關(guān)合同及憑證；（2）攤銷的期限。（1）房地產(chǎn)用途（出租、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓）、計(jì)量模式；（2）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)證明賺取租金或資本增值合同等文件；（3）采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)存在持續(xù)減值情況的證據(jù)；（4）采用公允價(jià)值模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值能夠持續(xù)可靠取得證據(jù)。（5）銷售合同；（1）期末尚未結(jié)算的大額預(yù)付賬款相關(guān)合同協(xié)議；（2）賬齡超過(guò)1年的預(yù)付賬款的合同、付款憑證及未結(jié)算的原因。、各明細(xì)分類賬、備查賬及會(huì)計(jì)憑證。：（1）主要包括行業(yè)管理體制、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)容量、投入與產(chǎn)出、技術(shù)水平以及以上因素的發(fā)展趨勢(shì)；（2）所在行業(yè)享受國(guó)家及地方政府優(yōu)惠扶植政策；（3）影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特性、技術(shù)替代、消費(fèi)趨向、購(gòu)買力與國(guó)際市場(chǎng)沖擊等因素，指出進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙。利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司湖南分所2011年12月23日第五篇：審計(jì)所需資料清單審計(jì)資料清單一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設(shè)立具體情況及方式、歷次股本形成及股權(quán)變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經(jīng)營(yíng)范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)許可證、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）以前審計(jì)報(bào)告；（6）成立及歷次股權(quán)變更時(shí)政府等部門相關(guān)批文、投資協(xié)議；（7）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖；（8）主要管理人員基本資料；（9）財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置圖、崗位分工及崗位職責(zé)介紹。四 其他資料：（1）提供關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系清單，必要時(shí)提供律師意見；（2）關(guān)鍵管理人員和核心技術(shù)人員；（3）主要關(guān)聯(lián)方或持股5％以上的股東在主要供應(yīng)商或客戶中所占的權(quán)益；（4）關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則及相關(guān)審批程序。（1）尚未結(jié)算的大額預(yù)收賬款的相關(guān)合同、協(xié)議等文件；（2）1年以上未結(jié)算的原因。（1）無(wú)形資產(chǎn)攤銷政策；（2）無(wú)形資產(chǎn)的購(gòu)置合同協(xié)議、發(fā)票等憑證；（3）自制形成無(wú)形資產(chǎn)的原始憑據(jù)；（4）資產(chǎn)原始價(jià)值以評(píng)估值入賬的，提供評(píng)估報(bào)告；（5）無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提的政策、存在減值情況的證明文件及依據(jù)及明細(xì)計(jì)算單。（6）采購(gòu)合同、訂單、報(bào)關(guān)出口單（7）存貨出入庫(kù)單（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（4）因出票人無(wú)力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)，以及期末公司已經(jīng)背書給他方但尚未到期的票據(jù)。二 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料—會(huì)計(jì)報(bào)表層面、會(huì)計(jì)估計(jì)及變更的說(shuō)明。：（1）簡(jiǎn)述貴單位及分子公司的繳納稅種、稅率；（2）所享受的稅收優(yōu)惠政策及批準(zhǔn)文件；（3）各稅納稅申報(bào)表及稅收匯算清繳資料；（4）稅收繳款書（1）土地使用權(quán)、房產(chǎn)權(quán)證；（2）商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)、重要特許權(quán)利的使用及權(quán)屬；。（9）主要管理人員基本資料；（10）財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置圖、崗位分工及崗位職責(zé)介紹。（五）重大經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)資料清單黨委會(huì)決議；總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄（主要事項(xiàng)整理）；任期內(nèi)重大項(xiàng)目決策及有關(guān)協(xié)議、合同及其臺(tái)賬；任期內(nèi)公司工作計(jì)劃、工作報(bào)告、工作總結(jié)。第二篇：離任審計(jì)所需提供資料清單離任審計(jì)所需資料清單（部門總監(jiān)或總經(jīng)理）部門職能說(shuō)明書和基本情況任期內(nèi)部門管理制度及流程、人員架構(gòu)圖、職責(zé)分工資料任期內(nèi)部門管理目標(biāo)、工作計(jì)劃任期內(nèi)歷年下達(dá)的考核指標(biāo)任期內(nèi)部門預(yù)算執(zhí)行情況任期內(nèi)部門重大會(huì)議紀(jì)要、領(lǐng)導(dǎo)對(duì)部門工作的重要臨時(shí)批示任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問(wèn)題的交接專門材料任期內(nèi)內(nèi)部審計(jì)部門出具的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告任期內(nèi)部門總結(jié)被審計(jì)人基本情況1被審計(jì)人的任命書及任職期限1被審計(jì)人的述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)項(xiàng)目公司總經(jīng)理公司基本情