【正文】 的證明文件；（9）在建工程完工轉(zhuǎn)固報(bào)告；（10）施工單位簽署的工程質(zhì)量保修合同；（11）在建工程盤點(diǎn)報(bào)告。（3）存貨盤點(diǎn)的相關(guān)資料，包括：存貨盤點(diǎn)計(jì)劃、存貨盤點(diǎn)明細(xì)表、存貨盤點(diǎn)報(bào)告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細(xì)表及閑置的時(shí)間。三 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料—會(huì)計(jì)科目層面（1）銀行對(duì)賬單(包括外部銀行和集團(tuán)資金結(jié)算中心)；（2）銀行存款余額調(diào)節(jié)表；（3）三個(gè)月以上的銀行定期存單；（4）受限制使用資金（包括抵押或凍結(jié)等對(duì)使用有限制、存放在境外、有潛在回收風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)）；（5）現(xiàn)金盤點(diǎn)表；（6）外匯批準(zhǔn)證書和申請(qǐng)文件；（1）股票、債券、基金、期貨等證券賬戶的開(kāi)戶資料、對(duì)賬單、資金及交易流水單；（2）外部單位代為保管有價(jià)證券的保管合同；（3）變現(xiàn)受到重大限制的交易性金融資產(chǎn)投資。：（1）產(chǎn)品或服務(wù)的主要消費(fèi)群體、主要銷售市場(chǎng)、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的占有率和銷售額等；（2）每種主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、銷售情況和產(chǎn)銷率；（3）每種主要產(chǎn)品的、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品或服務(wù)的平均價(jià)格及定價(jià)策略定價(jià)政策；（4）前5名客戶的銷售額占銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說(shuō)明原因，并披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；（5）各進(jìn)口國(guó)對(duì)進(jìn)口公司產(chǎn)品的具體政策和管理制度，并提供進(jìn)口國(guó)的進(jìn)口許可證或其他類似的證書。、內(nèi)部控制制度及流程圖。進(jìn)場(chǎng)前和企業(yè)溝通事項(xiàng)上報(bào)合并范圍的備案資料；審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算專項(xiàng)說(shuō)明、審計(jì)情況說(shuō)明出具報(bào)告的層級(jí)要求；是否存在需要出具其他報(bào)告及出具層級(jí)；是否存在其他要求；一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設(shè)立具體情況及方式、歷次股本形成及股權(quán)變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經(jīng)營(yíng)范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)許可證、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）集團(tuán)公司下發(fā)的業(yè)績(jī)考核責(zé)任書、決算批復(fù)文件；（6）以前審計(jì)報(bào)告；（包括專項(xiàng)報(bào)告，電子版和紙板）（7）成立及歷次股權(quán)變更時(shí)政府等部門相關(guān)批文、投資協(xié)議；（8）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖；包括發(fā)起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯(lián)營(yíng)公司），發(fā)起人或股東的實(shí)際控制人，貴單位對(duì)外投資形成的子公司、參股公司及其他合營(yíng)企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。（三）內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行情況審計(jì)資料清單公司制度匯編及制度檢查情況和內(nèi)控手冊(cè)，重點(diǎn)包括：財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購(gòu)管理、存貨管理、銷售管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款項(xiàng)管理、全面預(yù)算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。（二）會(huì)計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書（財(cái)務(wù)決算說(shuō)明）；，包括已經(jīng)注銷的賬戶；、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； ；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)表；、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來(lái)賬項(xiàng)的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；、應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)；、擔(dān)保金額及到期情況說(shuō)明；未決訴訟事項(xiàng)、重大違紀(jì)事項(xiàng)等；、貨幣資金管理制度、往來(lái)賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤(rùn)管理制度。對(duì)于貴公司的配合，我們將不勝感激。，子公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、章程合同、投資協(xié)議等。（7）核心技術(shù)的來(lái)源和方式，說(shuō)明是否擁有核心技術(shù)的所有權(quán)，擁有的核心技術(shù)在國(guó)內(nèi)外同行業(yè)的先進(jìn)性。（1）提供生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用在產(chǎn)成品之間、產(chǎn)成品與在產(chǎn)品之間的分配方法；（2）與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。（1）固定資產(chǎn)折舊政策及計(jì)算方法；（2）固定資產(chǎn)采購(gòu)合同及采購(gòu)、付款憑證；（3）固定資產(chǎn)抵押、擔(dān)保合同；（4）固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置審批文件；（5）固定資產(chǎn)出租、出售、報(bào)廢等的內(nèi)部批準(zhǔn)文件；（6）報(bào)廢資產(chǎn)稅務(wù)備案情況；（7）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的政策、依據(jù)及明細(xì)計(jì)算單；（8）固定資產(chǎn)無(wú)減值跡象的證明文件；（9）固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置清單及相應(yīng)的支持文件；（10）固定資產(chǎn)改良支出的施工合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；（11）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)報(bào)告、使用情況清理。（1）長(zhǎng)短期借款的授信額度；（2）長(zhǎng)短期借款合同以及相應(yīng)的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保合同；（1）交易性金融負(fù)債的協(xié)議、合同等資料；（2）證券賬戶交易流水單、期末對(duì)賬單。、營(yíng)業(yè)成本（1）營(yíng)業(yè)收入確認(rèn)的會(huì)計(jì)政策及具體方法；（2）提供主要產(chǎn)品、主要客戶的銷售定價(jià)政策、銷售合同、結(jié)算方式；（3）主要原材料、供應(yīng)商的采購(gòu)定價(jià)政策、采購(gòu)合同、結(jié)算方式。如無(wú)，貴單位需提供聲明。、董事會(huì)、管理層會(huì)議記錄及會(huì)議決議。；前5名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占采購(gòu)總額的百分比，主要供應(yīng)商所占比重較大，需說(shuō)明原因，并披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。（1）應(yīng)收票據(jù)的合同；（2）截止日已背書有追索權(quán)的票據(jù)情況；（3）應(yīng)收票據(jù)已貼現(xiàn)、已抵押情況。（4）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的政策、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備明細(xì)計(jì)算單及依據(jù)、轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因；（5）存貨期末余額中含有借款費(fèi)用資本化金額。（1）工程物資采購(gòu)合同；（2）工程物資的采購(gòu)、入庫(kù)憑證；（3）工程物資出庫(kù)的領(lǐng)用憑證；（4）工程物資盤點(diǎn)報(bào)告，列明無(wú)使用價(jià)值的工程物資。（1）采購(gòu)合同、訂單（見(jiàn)存貨清單）；（2）期后還款憑證。，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收到和支付的明細(xì)項(xiàng)目，投資活動(dòng)收到和支付的明細(xì)項(xiàng)目，籌資活動(dòng)收到或支付的明細(xì)；及現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料中的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。