【正文】 ，經(jīng)營活動收到和支付的明細項目，投資活動收到和支付的明細項目，籌資活動收到或支付的明細；及現(xiàn)金流量表補充資料中的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。（1）工程物資采購合同；（2）工程物資的采購、入庫憑證；（3）工程物資出庫的領(lǐng)用憑證；（4）工程物資盤點報告，列明無使用價值的工程物資。（1）應收票據(jù)的合同；（2）截止日已背書有追索權(quán)的票據(jù)情況；（3）應收票據(jù)已貼現(xiàn)、已抵押情況。、董事會、管理層會議記錄及會議決議。、營業(yè)成本（1）營業(yè)收入確認的會計政策及具體方法；（2）提供主要產(chǎn)品、主要客戶的銷售定價政策、銷售合同、結(jié)算方式；（3）主要原材料、供應商的采購定價政策、采購合同、結(jié)算方式。（1）固定資產(chǎn)折舊政策及計算方法；（2）固定資產(chǎn)采購合同及采購、付款憑證；（3）固定資產(chǎn)抵押、擔保合同；（4）固定資產(chǎn)報廢、處置審批文件；（5）固定資產(chǎn)出租、出售、報廢等的內(nèi)部批準文件；（6）報廢資產(chǎn)稅務備案情況；（7）固定資產(chǎn)減值準備計提的政策、依據(jù)及明細計算單；（8）固定資產(chǎn)無減值跡象的證明文件；（9）固定資產(chǎn)報廢、處置清單及相應的支持文件；（10）固定資產(chǎn)改良支出的施工合同、驗收報告；（11）固定資產(chǎn)盤點計劃、盤點報告、使用情況清理。，子公司營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、章程合同、投資協(xié)議等。（二）會計信息質(zhì)量審計所需資料清單 、會計賬簿、會計報表、財務情況說明書（財務決算說明）；，包括已經(jīng)注銷的賬戶；、稅務和紀檢、監(jiān)察出具的審計、檢查報告和結(jié)果及整改情況；、資產(chǎn)評估報告； ；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他流動資產(chǎn)、長期待攤費用明細表；、預付賬款、其他應收款、其他應付款等往來賬項的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；、應交稅費明細；、擔保金額及到期情況說明；未決訴訟事項、重大違紀事項等；、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤管理制度。進場前和企業(yè)溝通事項上報合并范圍的備案資料；審計報告、財務決算專項說明、審計情況說明出具報告的層級要求；是否存在需要出具其他報告及出具層級；是否存在其他要求；一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設(shè)立具體情況及方式、歷次股本形成及股權(quán)變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營特點等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗資報告、評估報告、章程、營業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經(jīng)營許可證、稅務登記證、組織機構(gòu)代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）集團公司下發(fā)的業(yè)績考核責任書、決算批復文件；（6）以前審計報告；（包括專項報告，電子版和紙板）（7）成立及歷次股權(quán)變更時政府等部門相關(guān)批文、投資協(xié)議；（8）組織機構(gòu)設(shè)置圖；包括發(fā)起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯(lián)營公司），發(fā)起人或股東的實際控制人，貴單位對外投資形成的子公司、參股公司及其他合營企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。：（1）產(chǎn)品或服務的主要消費群體、主要銷售市場、國內(nèi)市場的占有率和銷售額等；（2）每種主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、銷售情況和產(chǎn)銷率；（3）每種主要產(chǎn)品的、市場競爭產(chǎn)品或服務的平均價格及定價策略定價政策；（4）前5名客戶的銷售額占銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說明原因，并披露相關(guān)風險；（5）各進口國對進口公司產(chǎn)品的具體政策和管理制度，并提供進口國的進口許可證或其他類似的證書。（3）存貨盤點的相關(guān)資料，包括：存貨盤點計劃、存貨盤點明細表、存貨盤點報告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細表及閑置的時間。（1）承兌匯票；（2）期后還款憑證。，需提供說明及對貴單位財務狀況的重大影響。二 財務會計資料—會計報表層面、會計估計及變更的說明。（6）采購合同、訂單、報關(guān)出口單（7）存貨出入庫單（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（1）尚未結(jié)算的大額預收賬款的相關(guān)合同、協(xié)議等文件；（2）1年以上未結(jié)算的原因。，需提供說明及對貴單位財務狀況的重大影響。（1）承兌匯票；（2）期后還款憑證。（3）存貨盤點的相關(guān)資料，包括：存貨盤點計劃、存貨盤點明細表、存貨盤點報告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細表及閑置的時間。：（1）產(chǎn)品或服務的主要消費群體、主要銷售市場、國內(nèi)市場的占有率和銷售額等；（2）每種主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、銷售情況和產(chǎn)銷率；（3）每種主要產(chǎn)品的、市場競爭產(chǎn)品或服務的平均價格及定價策略定價政策；（4）前5名客戶的銷售額占銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說明原因，并披露相關(guān)風險；（5）各進口國對進口公司產(chǎn)品的具體政策和管理制度，并提供進口國的進口許可證或其他類似的證書。，如有，貴單位需說明存在金額及性質(zhì)。按項目明細列示期初余額、本期新增金額、本期轉(zhuǎn)回金額、期末余額。（1）已計提的壞賬準備、可收回性；（2）長期未能收回的項目的原因；（3）已核銷的應收賬款明細及內(nèi)部、稅務核銷手續(xù)。:（1）前三年的主要產(chǎn)品（或服務）及其生產(chǎn)能力；（2）主要產(chǎn)品的工藝流程或服務的流程圖；（3）主要產(chǎn)品（或服務）所需的主要生產(chǎn)設(shè)備、關(guān)鍵設(shè)備的重置成本；（4）主要生產(chǎn)設(shè)備的先進性及還能安全運行的時間；（5）每種主要產(chǎn)品的成本構(gòu)成情況及主要原材料和能源供應；（6）高危險、重污染單位對人身、財產(chǎn)、環(huán)境所采取的安全措施。為了審計工作的順利進行，煩請貴公司向我們提交以下資料。（四）主要經(jīng)營指