【正文】 .... 38 投資估算依據(jù) ........................................................................... 38 投資估算 .................................................................................. 38 資金來源 .................................................................................. 38 資金使用和管理 ....................................................................... 39 第九章 財務評價 .......................................................................... 41 財務評價依據(jù) ........................................................................... 41 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 ............................................. 41 3 總成本及經(jīng)營成本估算 ............................................................ 41 財務效益分析 ........................................................................... 42 不確定性分析 ........................................................................... 43 財務評價結(jié)論 ........................................................................... 44 第十章 社會效益分析 .................................................................. 46 社會評價基本結(jié)論 ................................................................. 46 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 ..................................................................... 46 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效 評價 ...................................................... 48 附錄 一、附表 附表 1：可研報告編寫人員基本情況表 附表 2：建設投資估算表 附表 21：土建工程投資明細表 附表 22：設備投資明細表 附表 23：科技投資明細表 附表 3：流動資金估算表 附表 4：資金籌措與使用計劃表 附表 5：總成本費用估算表 附表 51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 4 附表 81：項目投資現(xiàn)金 流量表 附表 82：項目資本金現(xiàn)金流量表 附表 9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表 附表 10：財務計劃現(xiàn)金流量表 附表 11：資產(chǎn)負債表 二、附圖 場（廠）址地理位置圖 總平面布置圖 生產(chǎn)流程圖 三、附件 附件 1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復印件 附件 2：由社會中介機構出具的項目單位近兩年財務審計報告 附件 3：企業(yè)信用等級證明和龍頭企業(yè)級別認定材料 附件 4：土地使用證或租賃合同 附件 5：環(huán)保部門審批意見 附件 6：自籌資金來源證明材料 其它附件 有機產(chǎn)品加工證書 項目產(chǎn)品獲獎證書 產(chǎn)品出口 報關單、銷售合同等 茶葉生產(chǎn)技術規(guī)程等 第一章 總論 1 第一章 總論 項目概要 項目單位基本情況 概況 項目單位 云南雙江勐庫茶葉有限責任公司 ,是 1999年 8月在國營雙江縣茶廠改制基礎上成立的私營企業(yè)。 公司現(xiàn)有員工 650 人。 1993 年創(chuàng)辦勐庫茶葉配制廠，從事茶葉初、精制加工。本項目各項建設條件優(yōu)勢明顯。 可行性研究報告編制依據(jù) 《云南省人民政府關于發(fā)展茶葉的意見》；《云南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) “十一五 ”計劃》；《云南省 20xx 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》 ； 《 20xx 年 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 產(chǎn)業(yè)化 經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》；《關于 臨滄地區(qū)茶葉 產(chǎn)業(yè) 化經(jīng)營發(fā)展的意見》；《 雙江自治縣人民政府關于進一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見 》 。雙江縣委、縣政府十分重視茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將茶葉作為雙江特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的第一資源、第 一品牌和第一支柱來打造； 20xx年，雙江縣茶園面積，其中采摘面積 7萬畝，高優(yōu)生態(tài)茶園 ，全縣茶葉產(chǎn)量達 4461噸。 項目建設的必要性 是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構、農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構，培育壯大優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)的需要 雙江縣 具有發(fā)展茶葉得天獨厚的自然資源優(yōu)勢，茶葉 種植 和加工 一直 是重要的傳統(tǒng)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)之一 ， 但受種植技術、基礎設施條件和生產(chǎn)加工能力的制約，茶葉 生產(chǎn) 遠不能滿足國內(nèi)外消費市場日益增長的需要。 第三章 建設條件 12 第三章 建設條件 項目區(qū)概況 地理位置及區(qū)域范圍 雙江自治縣勐庫鎮(zhèn)位于云南省西南部，在雙江自治縣的 北 部，緊靠北回歸線北側(cè)，總面積 452平方公里， 95%的面積為山區(qū)和半山區(qū)，處于橫斷山脈南部，高差懸殊，地勢西北高，東南低，最高海撥 3233米，最低海撥 1100米。 20xx 年茶葉總產(chǎn)量達 1600 噸，茶農(nóng)茶葉總收入 933萬元，農(nóng)民人均茶葉收入 200元。 雙江縣現(xiàn)共有茶葉初、精制加工企業(yè) 237戶，其中獲 QS 認證 16戶。本項目建設地，既是雙江人工種植茶園的重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)，又 是世界著名勐庫大葉種（華茶 12號）的原產(chǎn)地 ，資源條件優(yōu)越 。近幾年來，雙江勐庫茶葉有限責任公司在這些地區(qū)收取的原料加工的普洱茶系列產(chǎn)品，已達到無公害標準，轉(zhuǎn)換建設有機茶園并開發(fā)有機茶產(chǎn)品， 具備優(yōu)良的生態(tài)環(huán)境條件 。 國內(nèi)市場供求現(xiàn)狀 我國是茶葉的原產(chǎn)地，自 1996年起，產(chǎn)量以年均 %的速度持續(xù)增長（見表 41）。 市場需求預測 本報告采用成長曲線模型對產(chǎn)品市場的演變趨勢進行預測，其模型為： )( tabkt eY ?? 根據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織提供的數(shù)據(jù)，全球近 15 年的茶葉生產(chǎn)量及消費量如表 4－ 2所示： 第四章 市場分析與銷售方案 19 表 4－ 2 1991－ 20xx 年全球茶葉生產(chǎn)量及消費量情況 單位： 1000 噸 年份 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 生產(chǎn)量 消費量 數(shù)據(jù)來源：聯(lián)合國糧農(nóng)組織 根據(jù)成長曲線模型 : ])([ teY ????生產(chǎn) ])([ teY ????消費 可以預測 20xx年 至 2020年，全球茶葉的生產(chǎn)量及需求量將如表 43所示： 表 4－ 3 20xx－ 2020 年全球茶葉生產(chǎn)量及消費量預測 單位： 1000 噸 年份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 2017 2018 2019 2020 生產(chǎn)量 消費量 全球茶葉 19912020年生產(chǎn)量及消費量的曲線如圖 41所示 圖 41 全球茶葉 19912020 年生產(chǎn)量及消費量曲線 第四章 市場分析與銷售方案 20 0100020xx30004000500060001 99 11 99 31 99 51 99 71 99 92 00 12 00 32 00 52 00 72 00 92 01 12 01 32 01 52 01 72 01 9生產(chǎn)量消費量 同時，根據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織提供的數(shù)據(jù)，我國 近 15年的茶葉消費量及近 9年的茶葉出口量如表 4表 45所示： 表 4－ 4 1991－ 20xx 年全國茶葉消費量情況 單位： 1000 噸 年份 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 消費量 數(shù)據(jù)來源：聯(lián)合國糧農(nóng)組織 表 4－ 5 1991－ 20xx 年全國茶葉出口情況 單位： 1000噸 年份 1996 1997 1998 1999 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 出口量 數(shù)據(jù)來源：聯(lián)合國糧農(nóng)組織 根據(jù)成長曲線模型 : )( teY ???消費 )( teY ???出口 可以預測 20xx20xx年我國茶葉消費量及出口量表 46所示 表 4－ 6 20xx－ 2020 年我國茶葉消費量及消費量預測 單位： 1000 噸 年份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 消費量 第四章 市場分析與銷售方案 21 出口量 市場前景分析 由圖 41可以看出，按照目前茶葉市場供需現(xiàn)狀預測，全球茶葉市場供給 和需求雖然都呈上升趨勢，但供大于需的情況將越來越明顯，全球茶葉交易價格也呈現(xiàn)出逐漸下降的趨勢，單靠價格優(yōu)勢已難以在全球激烈的競爭中占領市場。 目前國內(nèi)有機茶從種植到銷售往往需要經(jīng)過農(nóng)戶 — 初制所 —精致加工商等環(huán)節(jié)，無形中加大了產(chǎn)品成本，本項目通過建設有機茶生產(chǎn)基地，可以為有機茶種植提供較好的技術及資金支持，同時為企業(yè)建立有機茶生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈提供了有力保證，可有效減少產(chǎn)品成本，保障產(chǎn)品生產(chǎn)，并能保證企業(yè)及時調(diào)整產(chǎn)品方案，減少風險。主要途徑包括企業(yè)品牌形象建設以及流通渠道的建設，本項目的市場主要定位于國外出口市場，通過實施差異化戰(zhàn)略，企業(yè)品牌形象的塑造宣傳，使企業(yè)高質(zhì)量的有機茶迅速推廣到各大茶葉進口國。 建設規(guī)劃和布局 按照“統(tǒng)一規(guī)劃，合理布局，相對集中，形成規(guī)?！钡脑瓌t進行項目的規(guī)劃布局。 工藝技術方案 基地規(guī)劃與建設 基地規(guī)劃有利于保持水土，保護和增進茶園及其周圍環(huán)境的生物多樣性，維護茶園生態(tài)平衡，發(fā)揮茶樹良種的優(yōu)良種性，便于茶園排灌和田間日常作業(yè)。采用地面覆蓋等措施提高茶園的保土蓄水能力。保護和利用當?shù)夭鑸@中的草蛉、瓢蟲和寄生蜂等天敵昆蟲，以及蜘蛛、捕食螨、蛙類、蜥蜴和鳥 類等有益生物，減少人為因素對天敵的傷害。采下的茶葉應及時運抵茶廠，防止鮮葉變質(zhì)和混入有毒、有害物質(zhì)。 公用工程、輔助工程及其它配套工程 新建 100畝示范基地 修建道路 1公里（彈石路面、路寬 6米）；開挖定植溝 100畝；建地下堆肥池 10 個；建蓄水池 10 個；種植隔離帶樹 8900 株；種植覆蔭樹（香樟樹） 2500株。 根據(jù)不同坡度和地形，選擇適宜的時期、方法和施工技術。 第七章 項目組織與管理 34 第七章 項目組織與管理 組織機構與職能劃分 組織機構及職責 項目建設階段組織機構設置 為確保項目的順利實施，成立項目建設領導小組，由雙江縣主管農(nóng)業(yè)的副縣長湯斌擔任項目組長，縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、茶葉辦公室、縣農(nóng)業(yè)局、雙江勐庫茶葉 有限責任公司及項目區(qū)勐庫鎮(zhèn)相關領導為成員，對整個項目進行統(tǒng)一建設管理。 詳見表 71： 表 71 崗位職責及勞動定員 崗位名稱 定員（人） 主要職責 管理人 員 5 負責基地建設、日常管理和協(xié)調(diào) 技術人員 15 負責基地建設、茶園管理和技術培訓 季節(jié)工人 20 100畝新建示范基地茶園管理和維護 合計 40人 經(jīng)營管理模式 項目建設按“公司＋基地＋農(nóng)戶”的經(jīng)營管理模式進行運作，公司與基地農(nóng)戶簽訂合同，明確雙方職責，由公司按照有機茶園的圖 71 組織機構圖 董事會 茶葉加工廠 辦公室 總經(jīng)理 質(zhì)檢部 科研部 生產(chǎn)管理部 技術培訓部 財務部 營銷部 有機茶基地 第七章 項目