【正文】 經(jīng)營成本估算 經(jīng)過分項計算，本項目的年均經(jīng)營成本為 ，正常年份經(jīng)營成本為 ，詳見附表 5。 其他 本項目無其他貸款。有計劃地組織農(nóng)戶進行茶園規(guī)劃、定植、日常管理、采摘等規(guī)范化成套技術(shù)的現(xiàn)場培訓。 項目竣工后的組織機構(gòu)設置 項目驗收后由云南雙江勐庫茶葉有限責任公司進行生產(chǎn)經(jīng)營。 實施進度安排 項目建設期一年，具體安排如下（ 項目實施進度見表 52） : 第 1月：可行性研究和基地規(guī)劃設計等前期工作； 第 2月至 7月： 道路及 蓄水池、堆肥池等配套工程建設； 第 7月至 10月：土壤改良、 隔離帶樹、覆蔭樹及茶樹種植； 第 9月至 11 月： 對茶農(nóng)開展技術(shù)培訓； 第 12月：項目 竣工驗收 。修剪枝葉應留在茶園內(nèi)，以利于培肥土壤。茶樹品種應選擇適應當?shù)貧夂?、土壤和茶類，茶園四周和茶園內(nèi)不適合種茶的空地應植樹造林，上風口應營造防護林，主要道路、溝渠兩邊種植行道樹，梯壁坎邊種草，因地制宜種植遮蔭樹，遮 光率控制在 20%～ 30%。近年來，國內(nèi)幾個主要的也產(chǎn)茶區(qū)開始著手有機茶的生產(chǎn)，到目前為止，江西省擁有有機茶園 30萬畝， 在全國的有機茶中， 江西省 婺源 縣 的綠茶出口量和出口創(chuàng)匯額 均 占到 50%以上 ，擁有較好的市場基礎，浙江省 20xx 年有機茶園的面積和產(chǎn)量分別達到 13萬畝和 8000噸。目前有機茶在國際市場上的出口價格比普通價格高出 30%— 50%，且 市場需求量在一定時期內(nèi)仍將以年均 2530%的速度增加。為此，企業(yè)將增加種植基地科技投入， 組織農(nóng)戶開展科技培訓，提高農(nóng)民素質(zhì) ，保障茶葉品質(zhì) 。 第三章 建設條件 14 項目建設條件優(yōu)劣勢分析 政策條件 為認真貫徹落實云南省委、省人民政府提出的 “ 把茶葉建成臨滄市脫貧致富的大產(chǎn)業(yè)，建成在國際國內(nèi)市場具有較強競爭力的特色產(chǎn)業(yè) ” 的宏偉目標；實施臨滄市委、市人 民政府 “ 提升茶葉支柱產(chǎn)業(yè)，加快茶葉產(chǎn)業(yè)化建設，要堅持以市場為導向，以效益為中心、以資本為紐帶、以改善為動力、以科技為依托，推行市場牽龍頭、龍頭帶基地、基地連農(nóng)戶、科工貿(mào)一體化、產(chǎn)供銷一條龍的茶葉經(jīng)營體制發(fā)展茶葉產(chǎn)業(yè) ” 的要求。 社會經(jīng)濟狀況 勐庫鎮(zhèn)轄 16個村委會， 20xx年 末 總?cè)丝?38780人，其中少數(shù)民族 20584人，占總?cè)丝诘?53%。 近年來，通過對原有的生產(chǎn)工藝和加工能力進行改擴建，生產(chǎn)能力提高到 5000噸，并參與 CFC國際商品基金《有機茶生產(chǎn)和發(fā)展》的項目實施。 項目建設期自 20xx 年 1 月至 20xx 年 12 月。同時， 公司 發(fā)展了 植基地，和基地農(nóng)戶建立了良好的利益聯(lián)結(jié)機制和運行管理模式，直接向茶農(nóng) 收購鮮葉， 為 公司產(chǎn)品 的 衛(wèi)生、安全 和 質(zhì)量穩(wěn)定性 提供了切實保障。 20xx 年，公司通過技術(shù)改造和擴建，使年生產(chǎn)能力由成立時的 20xx噸提高到 5000噸，在中國茶葉流通協(xié)會 評選的“ 20xx 年中國茶葉行業(yè)百強 ”中名列第58位。 項目建設條件 項目建設地點云南省臨滄市 雙江自治縣 ，具有適宜茶樹生長的自然條件和悠久的茶葉種植歷史， 全縣茶園面積 萬畝，涉茶第一章 總論 4 人口占農(nóng)業(yè)總?cè)丝诘?84%，具備了建設有機茶種植基地必要的社會經(jīng)濟條件 。 第二章 背景及必要性 7 第二章 背景及必要性 項目建設背景 云南省 有悠久的茶葉生產(chǎn)歷史，是世界公認的茶樹原產(chǎn)地和中國重要的茶葉生產(chǎn)基地，茶葉種植面積為全國第一、產(chǎn)量位居第三，發(fā)展茶葉產(chǎn)業(yè)有著巨大的潛力和競爭優(yōu)勢。 有助于提高產(chǎn)品市場競爭力，提高企業(yè)效益 公司生產(chǎn)的“勐庫”普洱茶系列產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)異，五年來，榮獲六個金獎和一個銀獎，產(chǎn)品在北京、西安、廣州、昆明等城市都有穩(wěn)定的銷售市場，還遠銷香港、澳門、臺灣、韓國和馬來西亞等國家和地區(qū)，銷售勢頭良好，但由于基地建設滯后，原料供應不足等制約了企業(yè)的發(fā)展。 20xx 年全村經(jīng)濟總收入達 422 萬元，人均純收入 1122元，糧食總產(chǎn)量 79噸，人均達 312公斤。 科技條件 云南雙江勐庫茶葉有限責任公司擁有技術(shù)管理人員 人，其中高級農(nóng)藝師 人，農(nóng)藝師 人，大中專以上學歷占 ，并設有 茶葉 研究 部門 ，具備一定的科技研發(fā)能力。但聯(lián)合國糧農(nóng)組織在《茶葉生產(chǎn)報告》中預測，至 20xx 年，中國茶葉產(chǎn)量年均增長率約為 %，出口市場需求量年均增長率則可達 %。 營銷方案 本項目有機茶的推廣，以提高產(chǎn)品質(zhì)量為基礎，樹立產(chǎn)品形象為中心內(nèi)容，提高服務水平，利用多種途徑進行產(chǎn)品及品牌形象宣傳。本項目所建設 5450 畝有機茶園基地符合有機農(nóng)業(yè)的基本標準，按有機方式種植，強調(diào)與自然和生態(tài)法則相協(xié)調(diào)，應用能使生態(tài)系統(tǒng)保持穩(wěn)定性和可持續(xù)性的生產(chǎn)技術(shù)，不使用化肥、化學合成農(nóng)藥、基因工程改良的品種，項目建成后可通過有機認證機構(gòu)頒證。 病、蟲、草害防治 從整個茶園生態(tài)系統(tǒng)出發(fā)，以農(nóng)業(yè)防治為基礎，綜合運用物理防治和生物防治措施，創(chuàng)造不利于病蟲草孳生而有利于各類天敵繁衍的環(huán)境條件，增進生物多樣性，保持茶園生物平衡，減少各類病蟲草害所造成的損失。 設備來源 本項目設備屬于常規(guī)設備，可從市場購買。制定詳細的茶園管理制度，要求基地農(nóng)戶嚴格按照有機茶園制度執(zhí)行。 定期對主要技術(shù)人員、基地農(nóng)戶進行有機茶栽培、管理、采摘等技術(shù)培訓，及時對出現(xiàn)的問題采取解決措施進行處理，達到高起點、高標準的項目建設目標。 流動資金 經(jīng)過計算本項目流動資金為 ，其中鋪底流動資金為 ，新建附表 3－ 1。 第九章 財 務評價 41 第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 國家農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)項目可行性研究投資估算編制辦法》； 《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）； 產(chǎn)品價格和各種原輔料價格按照 現(xiàn)行市價取價； 國家現(xiàn)行的企業(yè)財務管理制度及有關(guān)稅收政策制度 ，本項目產(chǎn)品為免稅產(chǎn)品，只上所得稅 ； 財政有償資金占用費 率 為 ％ ，貼現(xiàn)率按照 8％； 項目計算期為 10年，建設期 1年，經(jīng)營期 9年； 本項目 財務評價按新增 項目 計算。 表 91 敏感性分析表 序 項目 財務內(nèi)部收益率 財務內(nèi)部收益率 號 名稱 所得稅前 增減幅度 所得稅后 增減幅度 1 基本方案 % % 2 產(chǎn)品價格 +10% % +% % +% +5% % +% % +% 5% % % % % 10% % % % % 3 經(jīng)營成本 +10% % % % % +5% % % % % 5% % % % +% 10% % +% % +% 4 建設投資 +10% % % % % +5% % % % % 5% % +% % +% 10% % +% % +% 財務評價結(jié)論 項目各項財務分析指標表明：項目的財務評價指標均比較好 ，其中 投資利潤率 %，內(nèi)部收益率 %（稅后），財務凈現(xiàn)值為正，投資回收期 ， 說明項目建成后具有較好的經(jīng)濟效。 銀行貸款使用和管理 本項目無銀行貸款。 建設投資 經(jīng)過計算本項目建設投資為 萬元，其中固定資產(chǎn)為，無形資產(chǎn)為 。 禁止 使用人工合成的化肥、農(nóng)藥、除草劑等化學物質(zhì)品，如有病蟲害，農(nóng)戶必須向公司提出申請，由公司指定用藥，并在監(jiān)督下實施。在茶園中配套進行覆蔭樹、隔離帶樹種植。 工藝流程圖 物料消耗定額及平衡 本項目主要的物料消耗是灌溉水和農(nóng)家肥，預計每年每畝消耗50立方米灌溉水，每年每畝投入 500公斤農(nóng)家肥。耕作時根據(jù)當?shù)亟邓畻l件，防止水土流失。 建設標準 農(nóng)業(yè)部 20xx年 7月 25日發(fā)布了有機茶的行業(yè)標準，要求有機茶原料的產(chǎn)地必須符合 NY519920xx《有機茶產(chǎn)地環(huán)境條件》，生產(chǎn)按 NY/T519720xx《有機茶生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》操作，加工符合NY/T519820xx《有機茶加工技術(shù)規(guī)程》，產(chǎn)品達到 NY519620xx《有機茶》的要求。 營銷策略、方案、模式和進度等 營銷策略 我國有機茶 90%用于出口，但由于我國茶葉界品牌意識普遍淡薄，大多數(shù)出口企業(yè)都缺乏強有力的品牌支撐，產(chǎn)品附加值低，只能依靠低質(zhì)、低價的競爭手段，效益甚微。 云南省是我國主要的茶葉產(chǎn)區(qū)之一，年產(chǎn)量增長率與全國水平基本 相同 ， 20xx 年 云南茶葉種植面積為 萬公頃， 毛茶產(chǎn)量達 ，出口茶葉 4970噸，出口額 1948萬美元 ?！?勐庫 ” 等普洱茶品牌的市場知名度、美譽度、信任度不斷提升，影響不斷擴大，其中 “ 勐庫 ” 牌被云南省工商行政管理局認定為 “ 云 南省著名商標 ” 。亥公村位于雙江縣西北部，距勐庫鎮(zhèn)所在地 16 公里， 214 國道跨境而過，國土總面積 15 平方公里，居住著拉祜族、傣族、漢族、佤族四種民族，少數(shù)民族占總?cè)丝?％。 是促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，增加農(nóng) 民收入的重要舉措 雙江縣是國家級扶貧攻堅縣之一，而勐庫鎮(zhèn)又是較為貧困的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，這里聚居著拉祜族、佤族、布朗族、傣族等多種少數(shù)民族，生產(chǎn)力落后， 茶葉種植主要以 千家萬戶的小生產(chǎn) 為主， 解決分散的農(nóng)戶適應市場、進入市場的問題，成為目前農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收的關(guān)第二章 背景及必要性 10 鍵 。 項目建成后 ，直接 帶動 5450 畝茶葉基地 、間接帶動 萬畝 ，對農(nóng)戶的輻射帶動作用明顯； 承擔單位有較強實力， 能實現(xiàn) 預期目標，項目可行。在企業(yè)經(jīng)營過程中，始終倡導“ 通過保護茶農(nóng)利益提高產(chǎn)品質(zhì)量和穩(wěn)定原料來源 ”的理念，提高茶農(nóng) 在茶園地點選擇、土壤選擇、種植、加工、包裝、運輸過程清潔化方面 的 積極 性和 主動 性 ， 從而 有效控制茶葉農(nóng)殘、重金 屬、添加劑及其它污染物 ，實現(xiàn)了農(nóng)民增收和企業(yè)成長的良性循環(huán) 。 20xx 年，經(jīng)國家食品安全管理委員會認定為符合出口食品安全要求企業(yè)，產(chǎn)品全部使用國家農(nóng)業(yè)部茶葉質(zhì)量監(jiān)督檢驗測試中心提供的“無公害放心茶”標簽。 公司目前財務狀況良好，具有較強的抵御自然和市場風險的能力，依法納稅，依法進行工商年檢、勞動年檢，不欠稅、不欠工資、不欠社會保險金，被 雙江縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社認定為信用 AA級客戶。項目 竣工 后由云南雙江勐庫茶葉有限責任公司 負責運行管理，按“ 公司＋基地＋農(nóng)戶 ”的模式進行運作 。按照生產(chǎn)技術(shù)水平，噸產(chǎn)品鮮葉消耗為 4噸（得率為 25％），則每年需要有機茶鮮葉原料 1200噸。經(jīng)濟作物：壩區(qū)有甘蔗、芒果、山區(qū)、半山區(qū)主要有茶葉。 資源條件 云南省臨滄地區(qū)雙江縣，因瀾滄江和小黑江交匯于縣境東南而得名 ， 自古就有著 “ 茶葉之鄉(xiāng) ” 的美譽，是云南主要產(chǎn)茶縣之一，世界茶樹的起源中心之一，境內(nèi)的勐庫大雪山中部分布有面積達120xx余畝，樹齡上千年 ， 是目前世界發(fā)現(xiàn)的海撥最高 、 面積最廣 、密度最大的古茶樹群落。 20xx年全球茶葉消費量為 ，印度、中國、巴西、阿根廷、土耳其是主要的茶葉消費國。 近幾年來，在我國茶葉主產(chǎn)區(qū)浙江、云南、江蘇、安徽、福建、湖南、湖北、四川等省，先后有 50 多個縣、市建立有機茶基地兩萬多畝，有 30 多個茶葉生產(chǎn)或貿(mào)易單位通過了有機茶認證，截至20xx年有機茶產(chǎn)量約為 。 第四章 市場分析與銷售方案 24 防范和降低風險對策 目前有機茶主要用于出口，國內(nèi)尚未出現(xiàn)較為知名的有機茶生產(chǎn)企業(yè)，只要能夠加快有機茶園建設，加快有機茶生產(chǎn)及出口步伐，同時加強產(chǎn)品市場營銷，進行品牌推廣，在短時間內(nèi)增強產(chǎn)品市場占有率，便能有效抵抗項目建設中存在的風險。制定和實施有針對性的土壤培肥計劃，病、蟲、草害防治計劃等。 根據(jù)茶樹生長特性，遵循采留結(jié)合、量質(zhì)兼顧和因樹制宜的原則，按標 準適時采摘。 茶樹是一種多年生常綠植物，茶樹種植已被列入國 家退耕還林內(nèi)容之一，它具有保持水土、涵養(yǎng)水源、固土防沙、凈化空氣等作用，同時還可以提高農(nóng)民收入，避免茶農(nóng)為生計而過渡開墾山地，有利于項目區(qū)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量的改善。組織管理機構(gòu)實行層層負責制，各部門負責人對總經(jīng)理和副總經(jīng)理負責。通過培訓，使有機茶基地農(nóng)戶做到不施化學肥料，不打農(nóng)藥，專施無公害的堆肥、廄肥、沼氣肥等。第一年完成投入 萬元，第二年、第三年、第四年分別投入資金為 、 ，主要用于流動資金的使用。詳見附表 9。 本項目的單位成本為 /噸，詳見附表 5－ 1。自籌資金主要來源于公司的自有資金。 第七章 項目組織與管理 37 財務管理措施 實行?？顚?，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一報賬制度，杜絕浪費和挪用，嚴格按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金管理有關(guān)規(guī)定使用資金，并由財政、審計等部門監(jiān)督 ，確保項目資金的安全和合理使用。領導小組辦公室設于縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦，由雙江勐庫茶葉有限責任公司負責處理日常工作，下設三個分組：協(xié)調(diào)組、技術(shù)支持組、實施組。 老茶園 5350畝轉(zhuǎn)換改造 第五章 建設方案 31 修建道路 10 公里（彈石路面、路寬 6 米）；建地下堆肥池 45個；建蓄水池 45 個；種植隔離帶樹 萬株；種植覆蔭樹 萬株。禁止使用和混配化學合成的殺蟲劑、殺菌劑、殺螨劑、除草劑和植物生長調(diào)節(jié)劑。根據(jù)茶園基地的地形、地貌、合理設置茶廠、種茶區(qū)、道路、排蓄灌水利系