【正文】 兩人必須同時簽名并向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因，經(jīng)審批后方可作廢。對于銀行支票的管理參照以上辦法執(zhí)行。否則，招待費自理。5）購物無用途、資產(chǎn)無驗收的票據(jù)。第二條財務(wù)報銷審批要求（一）所有經(jīng)費支出須符合項目預(yù)算和合同規(guī)定的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)。（5）原則上不得用復(fù)印件或其他證明材料代替原始票據(jù)作為報銷憑據(jù)。（3）本著“舊款不還，新款不借”的原則，各類借款須在3個月之內(nèi)報賬或歸還。在商場和超市購買的39。1已報賬需查詢憑證者，須由財務(wù)報賬人員協(xié)助查詢，未經(jīng)允許，不得私自翻閱憑證。的原則，特制定本制度。用款申請表39。由業(yè)務(wù)對口的部門經(jīng)理陪同。用款申請表39。費用報銷管理制度15第一部分 總則第一條 為準(zhǔn)確核算和監(jiān)督公司的成本費用支出，加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。（六） 借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。第二條 費用報銷的一般規(guī)定（一) 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名?？h外工地工作人員正常休息休假時，其來回工作地與新興縣城之間的車旅費可作報銷，每月可報銷2次的往返車旅費，報銷時必須由工地負責(zé)人在報銷單簽字確認。第五條 電話費報銷制度及流程（一） 費用標(biāo)準(zhǔn)移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。第六條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責(zé)。1)、各級管理人員業(yè)務(wù)招待費開支權(quán)限①、總經(jīng)理級以上的業(yè)務(wù)接待費按預(yù)算指標(biāo)控制開支；②、副總經(jīng)理為1000元以下，超出須報總經(jīng)理；③、一般工作及業(yè)務(wù)接待用餐每人不得超過50元；④、一般工作及業(yè)務(wù)接待住宿標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)準(zhǔn)（普通）雙人房。其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。（五）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)公司財務(wù)報銷制度理簽字確認→財務(wù)經(jīng)理進行財務(wù)復(fù)核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第十七條 其他專項支出報銷制度及流程（一) 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。財務(wù)部要與經(jīng)濟合同核對后，方可支付。第二十一條 關(guān)于支付憑證要有效和規(guī)范（一）、報銷的原始憑證必須字跡清楚、數(shù)字準(zhǔn)確，金額數(shù)字不得涂改，其他內(nèi)容修改要有開具方在更正處蓋章確認。（二）、借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理?？偨?jīng)理簽字：將審核通過后的報銷單送總經(jīng)理處簽字確認。②報銷單上填寫的內(nèi)容及金額必須與后面粘貼的發(fā)票或收據(jù)一致，否則不以報銷。第六部分 報銷時間的具體規(guī)定第二十三條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：（一）、財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周二、五為財務(wù)報銷日。預(yù)付的人工費，必須填明工序名稱、完工程度，第幾次預(yù)付，累計已預(yù)付的金額。預(yù)付款的支付，須由經(jīng)辦人書面提出，公司總經(jīng)理（副總經(jīng)理）審批。（二） 報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。（二） 工薪福利支付流程每年元月20日由人力資源部將本年經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；每月10日前由人力資源部將本月考勤情況、人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息，轉(zhuǎn)交財務(wù)部；年度獎金：財務(wù)部根據(jù)人力資源年度審批后的獎金分配方案進行編制工資表；按工薪審批程序?qū)徟?；每?0日前由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資；每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進行核實。資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。第七條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程（一）費用標(biāo)準(zhǔn)招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意，各公司全年累計發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用，不得超出年度預(yù)算指標(biāo)。員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。購票: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。上述伙食費標(biāo)準(zhǔn)，允許在偏差20%范圍內(nèi)據(jù)實報銷，住宿費嚴格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第三部分 經(jīng)營性費用和對外投資報銷規(guī)定及流程第一條：公司所有的經(jīng)營性費用支付由董事長審批第二條： 材料費用的支付程序：材料進倉驗收 →倉庫記賬→財務(wù)審核→董事長審批→報賬支付第四部分 日常費用報銷制度及流程第一條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。（四） 借支金額權(quán)限：公司所有借支款項均需報董事長審核。第九條本制度由財務(wù)部負責(zé)解釋。二、修理費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后，報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。第五條業(yè)務(wù)招待費的開支管理一、業(yè)務(wù)招待范圍：招待市、區(qū)等部門主要負責(zé)人或上級部門領(lǐng)導(dǎo)由公司總經(jīng)理、對口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。四、市內(nèi)交通費憑票據(jù)實報銷。費用報銷管理制度14第一條根據(jù)xxxx物業(yè)公司財務(wù)管理制度的規(guī)定，本著39。（2）凡是匯款的郵費或手續(xù)費都必須與發(fā)票一起報銷?；?、修繕工程項目按《北中大學(xué)基建、修繕工程項目審計實施辦法（試行）》（校審〔20xx〕1號）執(zhí)行，報銷時須提供發(fā)票、合同、工程決算書原件。轉(zhuǎn)帳結(jié)算必須注明收款單位名稱、開戶銀行、帳號。（3）為提高報賬效率，5000元以上的單張發(fā)票，須由報銷經(jīng)辦人登陸國稅或地稅發(fā)票查詢系統(tǒng)查詢發(fā)票真?zhèn)?，持打印的查詢結(jié)果方可報賬。科研經(jīng)費的報銷按照《北中大學(xué)科研項目經(jīng)費管理辦法（試行）》（?？啤?0xx〕22號）執(zhí)行。3）資料填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據(jù)。各部門要嚴格控制業(yè)務(wù)招待費支出。票據(jù)一年清繳一次，收費票據(jù)的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據(jù)員填制票據(jù)銷毀表一式三份（分管領(lǐng)導(dǎo)、票據(jù)員、會計各存1份），由院領(lǐng)導(dǎo)會同紀檢監(jiān)察部門到場核實監(jiān)督，方可銷毀。使用票據(jù)收費必須兩上以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。第二章費用管理歸口管理第五條費用歸口管理公司費用采用歸口管理的方式，歸口管理部門負責(zé)費用的控制與管理。費用報銷管理制度11第一章總則第一條目的為了加強公司的管理，規(guī)范費用報銷流程，合理控制費用支出，結(jié)合公司實際情況特制定本制度。第四條 、財務(wù)部負責(zé)費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。 嚴禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的` 10 倍處罰。 快遞的寄發(fā) 因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進行登記，經(jīng)部 門負責(zé)人審批后交物流部， 由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。 （銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）4. 組織與職責(zé)：：值班門衛(wèi)：負責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。外出員工每人每日補貼20元，9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。費用報銷管理制度8為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。各組室所需物品應(yīng)提前三天填寫請購單，總務(wù)處在接到經(jīng)批準(zhǔn)的請購單之日起三天內(nèi)力爭辦理完畢。出納應(yīng)對已按規(guī)定程序?qū)徟膱箐N憑證，進行最后一次全面的把關(guān)和審核，對不符合有關(guān)規(guī)定的憑證應(yīng)予以拒絕。有明確制度規(guī)定的報銷如業(yè)務(wù)招待費、差旅費、通訊費參照附件執(zhí)行。③有關(guān)金額是否計算正確。批準(zhǔn)后的預(yù)算下達給各機構(gòu)執(zhí)行。受公司派遣，較長時間在主機廠家辦事的市場營銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的，可在客戶單位辦理就餐券（卡），公司按中餐基本標(biāo)準(zhǔn)給予報銷；如果沒有此類手段就餐的，按5元/天。九、實行費用包干的銷售人員，報銷辦法按費用包干規(guī)定進行。四、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶（或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士）時，須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。備注航空保險費每人次一份；一次乘車8小時或連續(xù)乘車時間超過12小時以上可購硬臥票；租賃車輛需經(jīng)批準(zhǔn)；乘出租車需事先請示。特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)時應(yīng)及時請示，事后補辦批準(zhǔn)手續(xù)。發(fā)票或財務(wù)專用章。如擅自購買，費用由個人承擔(dān)。每周三定為費用報銷日。負責(zé)對本部門的各項費用費用報銷管理制度4為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，特制定本報銷制度。39。自制報銷單據(jù)，由財務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計格式，做到規(guī)范、整潔。四、為簡化手續(xù)下列費用在正常開支范圍內(nèi)無須報批，但當(dāng)費用開支異常時必須向總經(jīng)理匯報。職工所購業(yè)務(wù)書籍，應(yīng)先征得部門負責(zé)人同意，到資料室登記，并辦理借閱手續(xù)后，方可報銷，職工離開本單位必須交還所借書籍。公司下屬各控股公司的各種費用由各單位總經(jīng)理審批。第三節(jié)申請流程第十六條公司各單位/部門如需申請公司手機、手機卡的，于每月25日前統(tǒng)一進行申請后報人力資源部辦理。第八條如發(fā)現(xiàn)本人公司手機、手機卡私自交于他人使用，按次計算，首次扣當(dāng)月25%的話費補助，第二次扣當(dāng)月50%話費補助，第三次扣當(dāng)月所有話費補助。其它；；。：：：、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。：，確因需請客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準(zhǔn)后方可支付。、負責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。職責(zé)；。以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。第三條各單位/部門須設(shè)專職或兼職手機管理員負責(zé)本單位/部門手機管理工作。第十一條使用公司手機、手機卡的人員，離職時需辦理公司手機、手機卡交接手續(xù)，若出現(xiàn)損壞或欠費的由本人照價賠償后方可辦理離職。財務(wù)費用報銷管理制度4為了使各項財務(wù)支出有章可循，各級人員對各種開支的審批及權(quán)限心中有數(shù)，同時為了加強公司的`財務(wù)預(yù)算管理，并做到各項收支嚴格遵循財務(wù)制度，特制定以下規(guī)定：一、費用支出的前提及審批權(quán)限費用支出的前提是該費用必須是實際支出并列入預(yù)算，對未列入預(yù)算的費用，由公司總經(jīng)理提出調(diào)整預(yù)算，經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)