【正文】 因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的單位銀行結(jié)算賬戶。A、人民幣活期存款賬戶 B、人民幣存款賬戶C、人民幣單位通知存款賬戶 D、人民幣單位協(xié)議存款賬戶2以下關(guān)于個體工商戶賬戶說法正確的是（C）。A、基本存款賬戶B、臨時存款賬戶 山西省農(nóng)村信用社會計業(yè)務試題庫 84 C、預算單位開立專用存款賬戶D、存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶3存款人因（B），不必向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶申請。C第84條A名稱B注冊資本 C持股百分之五以下的股東D分立或者合并保險公司及其工作人員在保險業(yè)務活動中的那項活動是符合保險法要求的（）C第116條A泄露在業(yè)務活動中知悉的投保人、被保險人的信息 B誘導投保人或者被保險人做不正確的陳訴 C開展保險業(yè)務為其他機構(gòu)或者個人牟取利益 D拖賠、惜賠、無理拒賠對償付能力不足的保險公司，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)應當將其列為重點監(jiān)管對象，并可以根據(jù)具體情況采取措施，但不包括（）D第139條A限制固定資產(chǎn)購置或者經(jīng)營費用規(guī)模 B限制商業(yè)性廣告C責令增加資本金、辦理再保險 D限制員工薪酬有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責令限期改正；逾期不改正的，處一萬元以上十萬元以下的罰款（）A第171條A未按照規(guī)定報送保險條款、保險費率備案的 B妨礙依法監(jiān)督檢查的C未按照規(guī)定使用經(jīng)批準或者備案的保險條款、保險費率的 D編制或者提供虛假的報告有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，處十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制其業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷業(yè)務許可證（）B第172條A未按照規(guī)定披露信息的B編制虛假的資料 C未按照規(guī)定報送保險條款D未按照規(guī)定報送或者保管報告、報表、文件、資料的，或者未按照規(guī)定提供有關(guān)信息、資料的違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，情節(jié)嚴重的，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)可以禁止有關(guān)責任人員一定期限直至終身進入保險業(yè)。確保保費收入據(jù)實全額入賬，嚴禁（）、虛假批單退費、撕單埋單、陰陽單證、（）、系統(tǒng)外出單、賬外賬等違法違規(guī)行為。對2如何確保公司主要內(nèi)控制度的執(zhí)行落實（）ABC A 建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，科學制定公司發(fā)展戰(zhàn)略和決策機制B 健全完善并嚴格落實保費資金管理、核保核賠管理、有價單證管理、成本管理、印章管理、分支機構(gòu)高管人員管理等核心內(nèi)控制度C 強化數(shù)據(jù)集中管控，理賠接報案系統(tǒng)、單證系統(tǒng)要與核心業(yè)務系統(tǒng)全面對接，業(yè)務、財務、再保數(shù)據(jù)要實現(xiàn)集成管理、無縫鏈接、實時互動。（隨意選取發(fā)展因子、最終賠付率假設）2如何確保公司的業(yè)務財務基礎(chǔ)數(shù)據(jù)真實可信？答：確保保費收入據(jù)實全額入賬。中介手續(xù)費必須全額據(jù)實列支，不得以任何理由虛列手續(xù)費。C保險機構(gòu)應當依照《保險法》和中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定管理、使用經(jīng)營保險業(yè)務許可證D保險機構(gòu)對保險投訴應當認真處理，并將處理意見及時告知投訴人3下列說法正確的有（）AC第44556條 A保險機構(gòu)開展業(yè)務，應當遵循公平競爭的原則，不得從事不正當競爭B所有保險機構(gòu)應當按照規(guī)定設立客戶服務部門或者咨詢投訴部門，并向社會公開咨詢投訴電話C保險公司應當建立控制和管理關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)制度。C保險公司及其工作人員委托未取得合法資格的機構(gòu)或者個人從事保險銷售活動。A第43條A1年B2年C3年D5年（八）《保險機構(gòu)案件責任追究指導意見》5《保險機構(gòu)案件責任追究指導意見》中，所指案件不包括下列哪一項（）D第3條A觸犯《中華人民共和國刑法》，構(gòu)成貪污、挪用、侵占、詐騙、商業(yè)賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等犯罪，人民法院已經(jīng)作出生效判決的案件，或者人民法院尚未判決，但案件事實已基本查清、實際損失已確定發(fā)生的案件B違反《中華人民共和國保險法》等法律、法規(guī)、規(guī)章，受到保險監(jiān)管部門等金融監(jiān)管部門重大行政處罰的案件。第18條60、下列哪些情形，可以從輕追究相關(guān)人員責任（）ABCD第20條 A案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的B通過加大案件治理、完善流程操作、改進業(yè)務管理、加強內(nèi)審（稽核）檢查及采取得當措施自查發(fā)現(xiàn)、主動揭露和暴露案件的C案發(fā)后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回損失程度相應減輕有關(guān)人員責任D在受到脅迫情況下行為失當，事后積極補救的6責任人退休（）以內(nèi)的，仍應當追究其責任。對第8條6保險公司內(nèi)部控制活動分為前臺控制、后臺控制和基礎(chǔ)控制三個層次。由于部分業(yè)務保險責任未終了，又采取補錄短期保單的方式，對未到期責任予以承保，以防止這些保單出險后無法賠付。上述案例中，有哪些地方是不合規(guī)的，為什么？答：保險公司違反虛掛營銷員套取手續(xù)費。（3）、《保險公司中介業(yè)務違法行為處罰辦法》第十八條：保險公司及其工作人員在保險業(yè)務活動中不得編造虛假中介業(yè)務、虛構(gòu)個人保險代理人資料、虛假列支中介業(yè)務費用，或者通過其他方式編制或者提供虛假的中介業(yè)務報告、報表、文件、資料。（短期健康保險）第92條1保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的（）；超過的部分，應當辦理再保險。C第84條A名稱B注冊資本 C持股百分之五以下的股東D分立或者合并保險公司及其工作人員在保險業(yè)務活動中的那項活動是符合保險法要求的（）C第116條A泄露在業(yè)務活動中知悉的投保人、被保險人的信息 B誘導投保人或者被保險人做不正確的陳訴 C開展保險業(yè)務為其他機構(gòu)或者個人牟取利益 D拖賠、惜賠、無理拒賠對償付能力不足的保險公司，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)應當將其列為重點監(jiān)管對象，并可以根據(jù)具體情況采取措施，但不包括（）D第139條A限制固定資產(chǎn)購置或者經(jīng)營費用規(guī)模 B限制商業(yè)性廣告C責令增加資本金、辦理再保險 D限制員工薪酬有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責令限期改正；逾期不改正的，處一萬元以上十萬元以下的罰款（）A第171條A未按照規(guī)定報送保險條款、保險費率備案的 B妨礙依法監(jiān)督檢查的C未按照規(guī)定使用經(jīng)批準或者備案的保險條款、保險費率的 D編制或者提供虛假的報告有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，處十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制其業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷業(yè)務許可證（）B第172條A未按照規(guī)定披露信息的B編制虛假的資料 C未按照規(guī)定報送保險條款D未按照規(guī)定報送或者保管報告、報表、文件、資料的，或者未按照規(guī)定提供有關(guān)信息、資料的違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，情節(jié)嚴重的，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)可以禁止有關(guān)責任人員一定期限直至終身進入保險業(yè)。請分析該分支機構(gòu)存在哪些違規(guī)行為？答案要點：該分支機構(gòu)違反了《保險法》、《保險公司中介業(yè)務違法行為處罰辦法》的下列規(guī)定：（1）、《保險法》第172條規(guī)定：違反本法規(guī)定，編制或者提供虛假的報告、報表、文件和資料的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，處十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制其業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷業(yè)務許可證。王某為了業(yè)績也為了方便客戶，對老客戶的續(xù)保直接采取打電話詢問，得到客戶同意續(xù)保的答復后，自己將一切手續(xù)全都辦好，等客戶付錢后直接將保險單拿給客戶；對于新客戶，王某不僅將公司規(guī)定的折扣給對方，而且私下再返點給客戶，取的了驕人業(yè)績。7從業(yè)人員有下列哪些行為，其所在機構(gòu)應將其名單上報行業(yè)自律組織，予以業(yè)內(nèi)通報批評（）ABCD第27條A代簽名B偽造機構(gòu)和客戶的公章、印件 C偽造客戶回訪記錄、故意滯留客戶保險合同 D泄露所在機構(gòu)和客戶重大商業(yè)秘案例題：A市某產(chǎn)險公司經(jīng)理何某，為應付上級機構(gòu)對其應收保費指標的考核，以清理死滯應收為名，向A市公司車險部請求清理垃圾數(shù)據(jù)。保障保險公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，促進穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展，保護股東、被保險人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。錯第4條5保險機構(gòu)案件責任追究應當遵循以下原則（）ABCD第5條A責任明確B程序合法 C逐級追究D公平公正5對被動發(fā)現(xiàn)案件，以及_________的，應從重追究主要負責人及相關(guān)人員責任。（人民群眾需求和利益）第11條4下列對保險銷售人員的行為，表述正確的是（）。否則（）A第20條A中國保監(jiān)會責令改正，處5萬元以上30萬元以下的罰款 B由中國保監(jiān)會責令改正，給予警告C由中國保監(jiān)會責令改正，處5萬元以上30萬元以下的罰款D對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，中國保監(jiān)會可以給予警告，處1萬元以下的罰款。錯第50條3所有保險機構(gòu)應當按照規(guī)定設立客戶服務部門或者咨詢投訴部門，并向社會公開咨詢投訴電話。確保公司經(jīng)營各項成本費用據(jù)實列支。2確保各項責任準備金依法依規(guī)計提。錯2保險公司對于多次出險的客戶，可以將理賠標準提高，折扣賠付，從服務中區(qū)別對待優(yōu)質(zhì)和劣質(zhì)客戶。D相關(guān)機構(gòu)或人員串通舞弊。DA．2009年2月28日B．2009年5月1日C．2010年1月1日D．2009年10月1日保險公司注冊資本的最低限額為人民幣（）。A、中國居民的居民身份證 B、外國公民的居民身份證C、國人民解放軍軍人的軍人身份證件D、香港、澳門居民的港澳居民往來內(nèi)地通行證3注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間如何運作（D）。A、單位銀行卡賬戶 B、一般存款賬戶C、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金 D、期貨交易保證金專用存款賬戶2關(guān)于存款人銀行結(jié)算賬戶管理的下列表述中，不符合法律規(guī)定的是（C）。A、定期存款賬戶 B、一般存款賬戶C、協(xié)定存款賬戶 D、專用存款賬戶1單位人民幣銀行卡賬戶內(nèi)資金的來源是（C）。A、居民身份證 B、臨時身份證 C、駕駛證 D、軍人證（B）是存款人因借款或其他需要，在基本存款賬戶開戶行以外的其他銀行業(yè)金融機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立的單位銀行結(jié)算賬戶。（）因遺失原因刻制的新會計業(yè)務類用章應使用原有的序號。（對）結(jié)算專用章可按實際勞動模式組合確定需求量。A、財會部門 B、稽核部門 C、保衛(wèi)部門 D、監(jiān)察部門3柜員重要空白憑證的檢查要做到（123）核對相符。A、限量領(lǐng)發(fā) B、按序控制 C、隨時清理 D、責任明確2定期儲蓄一本通可以辦理（124）業(yè)務。A、需注明用途B、需加蓋經(jīng)手人名章 C、需加注辦理日期D、需加蓋在復印件的印刷區(qū)域，但不得遮擋關(guān)鍵內(nèi)容1柜員制模式下的表外記賬憑證上無需加蓋（134）。A、存折B、定期儲蓄一本通 C、單位定期存單 D、股金證業(yè)務專用章可用于簽發(fā)（23）。A、公章類印章 B、會計業(yè)務類印章 C、輔助類印章 D、其他類印章各種會計業(yè)務類印章采用（123）管理辦法。A、分社 B、信用社C、縣級聯(lián)社財務部門 D、市辦（聯(lián)社）4停用的會計業(yè)務類印章不得與（D）并庫存放。A、左上角 B、左下角 C、右上角D、右下角3重要空白憑證丟失應逐級上報至（C）。A、一本 B、二本 C、三本 D、五本2對（C）的單位，可以在監(jiān)控范圍內(nèi)配置重要空白憑證專用保險柜保管。A、支取方式變動申請書 B、代理業(yè)務委托申請書C、開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書 D、儲蓄存款約定轉(zhuǎn)存續(xù)存申請書關(guān)于會計業(yè)務類印章的加蓋要求，與其它三種憑證不同的是（A）。A、業(yè)務專用章 B、業(yè)務辦訖章 C、儲蓄專用章 D、聯(lián)社公章1信用社需在印鑒卡的（B）處加蓋業(yè)務專用章。A、一般憑證可預先加蓋印章B、未辦理交接手續(xù)的印間不得私自授予他人使用C、不得提前使用，可過期使用 D、可提前使用，不得過期使用關(guān)于個人名章的刻制數(shù)量，每人最多（C）枚。（對）發(fā)現(xiàn)以前錯賬的，用藍字反方向補記，且不得更改錯賬的會計報表。A、3 B、5 C、7 D、94綜合業(yè)務系統(tǒng)在設計思路上選用了（C）模式。A、原始憑證 B、記賬憑證 C、基本憑證 D、專用憑證3（A）是系統(tǒng)記載經(jīng)濟業(yè)務的工具，用以記載各項經(jīng)濟業(yè)務活動的過 程與結(jié)果，具有一定格式的帳頁相互連接在一起的簿冊。A、先貸后借 B、先借后貸 C、收妥進賬 D、以上都不是2營業(yè)終了日終結(jié)帳時可次日打印的報表有（D）。A、5 B、6 C、8 D、91銀行卡賬號長度為（B）位。A、表內(nèi)會計科目 B、表外會計科目 C、表內(nèi)表外會計科目 D、會計科目客戶信息是指以客戶為索引建立的與客戶自身相關(guān)聯(lián)的一些（B）。（對）第二篇：銀行合規(guī)題庫匯總財務：第一章 基礎(chǔ)知識 第一部分 練習題一、單項選擇題綜合核算由科目日結(jié)單、總賬、（B）組成。（錯）人民法院裁定受理破產(chǎn)申請的，債務人應當及時指定管理人。設立分公司，應當向公司登記機關(guān)申請登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。A、商業(yè)信譽 B、商品聲譽 C、個人信譽 D、他人信譽人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請的，債務人應當自裁定送達之日起十五日內(nèi)，向人民法院提交下列哪些相關(guān)資料？（ABC）A、財產(chǎn)狀況說明、債務清冊、債權(quán)清冊 B、有關(guān)財務會計報告C、職工工資的支付和社會保險費用的繳納情況 D、破產(chǎn)申請書1下列不屬于債權(quán)人委員會行使的職權(quán)為：（BC）。A、公司名稱 B、公司成立日期 C、公司注冊資本D、股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期物權(quán)，是指權(quán)利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，包括（ABC）。A、十日 B、二十日 C、三十日 D、十五日2下列（B）不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則所包含的內(nèi)容。A、五十 B、二十五 C、三十五 D、十1公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，由公司登記機關(guān)責令改正，處以所抽逃出資金額百分之五以上百分之（D）以下的罰款。A、半數(shù) B、三分之一 C、四分之三 D、三分之二公司分配當年稅后利潤時，應當提取利