【正文】 因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的單位銀行結(jié)算賬戶。A、人民幣活期存款賬戶 B、人民幣存款賬戶C、人民幣單位通知存款賬戶 D、人民幣單位協(xié)議存款賬戶2以下關(guān)于個(gè)體工商戶賬戶說(shuō)法正確的是（C）。A、基本存款賬戶B、臨時(shí)存款賬戶 山西省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)試題庫(kù) 84 C、預(yù)算單位開立專用存款賬戶D、存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶3存款人因（B），不必向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)。C第84條A名稱B注冊(cè)資本 C持股百分之五以下的股東D分立或者合并保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的那項(xiàng)活動(dòng)是符合保險(xiǎn)法要求的（）C第116條A泄露在業(yè)務(wù)活動(dòng)中知悉的投保人、被保險(xiǎn)人的信息 B誘導(dǎo)投保人或者被保險(xiǎn)人做不正確的陳訴 C開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人牟取利益 D拖賠、惜賠、無(wú)理拒賠對(duì)償付能力不足的保險(xiǎn)公司，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，并可以根據(jù)具體情況采取措施，但不包括（）D第139條A限制固定資產(chǎn)購(gòu)置或者經(jīng)營(yíng)費(fèi)用規(guī)模 B限制商業(yè)性廣告C責(zé)令增加資本金、辦理再保險(xiǎn) D限制員工薪酬有下列行為之一的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；逾期不改正的，處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款（）A第171條A未按照規(guī)定報(bào)送保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率備案的 B妨礙依法監(jiān)督檢查的C未按照規(guī)定使用經(jīng)批準(zhǔn)或者備案的保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率的 D編制或者提供虛假的報(bào)告有下列行為之一的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證（）B第172條A未按照規(guī)定披露信息的B編制虛假的資料 C未按照規(guī)定報(bào)送保險(xiǎn)條款D未按照規(guī)定報(bào)送或者保管報(bào)告、報(bào)表、文件、資料的，或者未按照規(guī)定提供有關(guān)信息、資料的違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以禁止有關(guān)責(zé)任人員一定期限直至終身進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)。確保保費(fèi)收入據(jù)實(shí)全額入賬，嚴(yán)禁（）、虛假批單退費(fèi)、撕?jiǎn)温駟巍㈥庩?yáng)單證、（）、系統(tǒng)外出單、賬外賬等違法違規(guī)行為。對(duì)2如何確保公司主要內(nèi)控制度的執(zhí)行落實(shí)（）ABC A 建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，科學(xué)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略和決策機(jī)制B 健全完善并嚴(yán)格落實(shí)保費(fèi)資金管理、核保核賠管理、有價(jià)單證管理、成本管理、印章管理、分支機(jī)構(gòu)高管人員管理等核心內(nèi)控制度C 強(qiáng)化數(shù)據(jù)集中管控，理賠接報(bào)案系統(tǒng)、單證系統(tǒng)要與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面對(duì)接，業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、再保數(shù)據(jù)要實(shí)現(xiàn)集成管理、無(wú)縫鏈接、實(shí)時(shí)互動(dòng)。（隨意選取發(fā)展因子、最終賠付率假設(shè)）2如何確保公司的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)真實(shí)可信？答：確保保費(fèi)收入據(jù)實(shí)全額入賬。中介手續(xù)費(fèi)必須全額據(jù)實(shí)列支，不得以任何理由虛列手續(xù)費(fèi)。C保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照《保險(xiǎn)法》和中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定管理、使用經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證D保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)投訴應(yīng)當(dāng)認(rèn)真處理，并將處理意見及時(shí)告知投訴人3下列說(shuō)法正確的有（）AC第44556條 A保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)B所有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)立客戶服務(wù)部門或者咨詢投訴部門，并向社會(huì)公開咨詢投訴電話C保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立控制和管理關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)制度。C保險(xiǎn)公司及其工作人員委托未取得合法資格的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人從事保險(xiǎn)銷售活動(dòng)。A第43條A1年B2年C3年D5年（八）《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》5《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》中，所指案件不包括下列哪一項(xiàng)（）D第3條A觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》，構(gòu)成貪污、挪用、侵占、詐騙、商業(yè)賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等犯罪，人民法院已經(jīng)作出生效判決的案件，或者人民法院尚未判決，但案件事實(shí)已基本查清、實(shí)際損失已確定發(fā)生的案件B違反《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等法律、法規(guī)、規(guī)章，受到保險(xiǎn)監(jiān)管部門等金融監(jiān)管部門重大行政處罰的案件。第18條60、下列哪些情形，可以從輕追究相關(guān)人員責(zé)任（）ABCD第20條 A案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問(wèn)題并及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、提出整改要求，或曾主動(dòng)反映、舉報(bào)案件線索的B通過(guò)加大案件治理、完善流程操作、改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、加強(qiáng)內(nèi)審（稽核）檢查及采取得當(dāng)措施自查發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)揭露和暴露案件的C案發(fā)后及時(shí)主動(dòng)追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任D在受到脅迫情況下行為失當(dāng)，事后積極補(bǔ)救的6責(zé)任人退休（）以內(nèi)的，仍應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。對(duì)第8條6保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制活動(dòng)分為前臺(tái)控制、后臺(tái)控制和基礎(chǔ)控制三個(gè)層次。由于部分業(yè)務(wù)保險(xiǎn)責(zé)任未終了，又采取補(bǔ)錄短期保單的方式，對(duì)未到期責(zé)任予以承保，以防止這些保單出險(xiǎn)后無(wú)法賠付。上述案例中，有哪些地方是不合規(guī)的，為什么？答：保險(xiǎn)公司違反虛掛營(yíng)銷員套取手續(xù)費(fèi)。（3）、《保險(xiǎn)公司中介業(yè)務(wù)違法行為處罰辦法》第十八條：保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得編造虛假中介業(yè)務(wù)、虛構(gòu)個(gè)人保險(xiǎn)代理人資料、虛假列支中介業(yè)務(wù)費(fèi)用，或者通過(guò)其他方式編制或者提供虛假的中介業(yè)務(wù)報(bào)告、報(bào)表、文件、資料。（短期健康保險(xiǎn)）第92條1保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的（）；超過(guò)的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。C第84條A名稱B注冊(cè)資本 C持股百分之五以下的股東D分立或者合并保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的那項(xiàng)活動(dòng)是符合保險(xiǎn)法要求的（）C第116條A泄露在業(yè)務(wù)活動(dòng)中知悉的投保人、被保險(xiǎn)人的信息 B誘導(dǎo)投保人或者被保險(xiǎn)人做不正確的陳訴 C開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人牟取利益 D拖賠、惜賠、無(wú)理拒賠對(duì)償付能力不足的保險(xiǎn)公司，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，并可以根據(jù)具體情況采取措施，但不包括（）D第139條A限制固定資產(chǎn)購(gòu)置或者經(jīng)營(yíng)費(fèi)用規(guī)模 B限制商業(yè)性廣告C責(zé)令增加資本金、辦理再保險(xiǎn) D限制員工薪酬有下列行為之一的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；逾期不改正的，處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款（）A第171條A未按照規(guī)定報(bào)送保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率備案的 B妨礙依法監(jiān)督檢查的C未按照規(guī)定使用經(jīng)批準(zhǔn)或者備案的保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率的 D編制或者提供虛假的報(bào)告有下列行為之一的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證（）B第172條A未按照規(guī)定披露信息的B編制虛假的資料 C未按照規(guī)定報(bào)送保險(xiǎn)條款D未按照規(guī)定報(bào)送或者保管報(bào)告、報(bào)表、文件、資料的，或者未按照規(guī)定提供有關(guān)信息、資料的違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以禁止有關(guān)責(zé)任人員一定期限直至終身進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)。請(qǐng)分析該分支機(jī)構(gòu)存在哪些違規(guī)行為？答案要點(diǎn)：該分支機(jī)構(gòu)違反了《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司中介業(yè)務(wù)違法行為處罰辦法》的下列規(guī)定：（1）、《保險(xiǎn)法》第172條規(guī)定：違反本法規(guī)定，編制或者提供虛假的報(bào)告、報(bào)表、文件和資料的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。王某為了業(yè)績(jī)也為了方便客戶，對(duì)老客戶的續(xù)保直接采取打電話詢問(wèn)，得到客戶同意續(xù)保的答復(fù)后，自己將一切手續(xù)全都辦好，等客戶付錢后直接將保險(xiǎn)單拿給客戶；對(duì)于新客戶，王某不僅將公司規(guī)定的折扣給對(duì)方，而且私下再返點(diǎn)給客戶，取的了驕人業(yè)績(jī)。7從業(yè)人員有下列哪些行為，其所在機(jī)構(gòu)應(yīng)將其名單上報(bào)行業(yè)自律組織，予以業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)（）ABCD第27條A代簽名B偽造機(jī)構(gòu)和客戶的公章、印件 C偽造客戶回訪記錄、故意滯留客戶保險(xiǎn)合同 D泄露所在機(jī)構(gòu)和客戶重大商業(yè)秘案例題：A市某產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)理何某，為應(yīng)付上級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)其應(yīng)收保費(fèi)指標(biāo)的考核，以清理死滯應(yīng)收為名，向A市公司車險(xiǎn)部請(qǐng)求清理垃圾數(shù)據(jù)。保障保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)股東、被保險(xiǎn)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。錯(cuò)第4條5保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究應(yīng)當(dāng)遵循以下原則（）ABCD第5條A責(zé)任明確B程序合法 C逐級(jí)追究D公平公正5對(duì)被動(dòng)發(fā)現(xiàn)案件，以及_________的，應(yīng)從重追究主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員責(zé)任。（人民群眾需求和利益）第11條4下列對(duì)保險(xiǎn)銷售人員的行為，表述正確的是（）。否則（）A第20條A中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，處5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款 B由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，給予警告C由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，處5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款D對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以給予警告，處1萬(wàn)元以下的罰款。錯(cuò)第50條3所有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)立客戶服務(wù)部門或者咨詢投訴部門，并向社會(huì)公開咨詢投訴電話。確保公司經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)成本費(fèi)用據(jù)實(shí)列支。2確保各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金依法依規(guī)計(jì)提。錯(cuò)2保險(xiǎn)公司對(duì)于多次出險(xiǎn)的客戶，可以將理賠標(biāo)準(zhǔn)提高，折扣賠付，從服務(wù)中區(qū)別對(duì)待優(yōu)質(zhì)和劣質(zhì)客戶。D相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊。DA．2009年2月28日B．2009年5月1日C．2010年1月1日D．2009年10月1日保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣（）。A、中國(guó)居民的居民身份證 B、外國(guó)公民的居民身份證C、國(guó)人民解放軍軍人的軍人身份證件D、香港、澳門居民的港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證3注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間如何運(yùn)作（D）。A、單位銀行卡賬戶 B、一般存款賬戶C、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金 D、期貨交易保證金專用存款賬戶2關(guān)于存款人銀行結(jié)算賬戶管理的下列表述中，不符合法律規(guī)定的是（C）。A、定期存款賬戶 B、一般存款賬戶C、協(xié)定存款賬戶 D、專用存款賬戶1單位人民幣銀行卡賬戶內(nèi)資金的來(lái)源是（C）。A、居民身份證 B、臨時(shí)身份證 C、駕駛證 D、軍人證（B）是存款人因借款或其他需要，在基本存款賬戶開戶行以外的其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立的單位銀行結(jié)算賬戶。（）因遺失原因刻制的新會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)類用章應(yīng)使用原有的序號(hào)。（對(duì)）結(jié)算專用章可按實(shí)際勞動(dòng)模式組合確定需求量。A、財(cái)會(huì)部門 B、稽核部門 C、保衛(wèi)部門 D、監(jiān)察部門3柜員重要空白憑證的檢查要做到（123）核對(duì)相符。A、限量領(lǐng)發(fā) B、按序控制 C、隨時(shí)清理 D、責(zé)任明確2定期儲(chǔ)蓄一本通可以辦理（124）業(yè)務(wù)。A、需注明用途B、需加蓋經(jīng)手人名章 C、需加注辦理日期D、需加蓋在復(fù)印件的印刷區(qū)域，但不得遮擋關(guān)鍵內(nèi)容1柜員制模式下的表外記賬憑證上無(wú)需加蓋（134）。A、存折B、定期儲(chǔ)蓄一本通 C、單位定期存單 D、股金證業(yè)務(wù)專用章可用于簽發(fā)（23）。A、公章類印章 B、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)類印章 C、輔助類印章 D、其他類印章各種會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)類印章采用（123）管理辦法。A、分社 B、信用社C、縣級(jí)聯(lián)社財(cái)務(wù)部門 D、市辦（聯(lián)社）4停用的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)類印章不得與（D）并庫(kù)存放。A、左上角 B、左下角 C、右上角D、右下角3重要空白憑證丟失應(yīng)逐級(jí)上報(bào)至（C）。A、一本 B、二本 C、三本 D、五本2對(duì)（C）的單位，可以在監(jiān)控范圍內(nèi)配置重要空白憑證專用保險(xiǎn)柜保管。A、支取方式變動(dòng)申請(qǐng)書 B、代理業(yè)務(wù)委托申請(qǐng)書C、開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書 D、儲(chǔ)蓄存款約定轉(zhuǎn)存續(xù)存申請(qǐng)書關(guān)于會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)類印章的加蓋要求，與其它三種憑證不同的是（A）。A、業(yè)務(wù)專用章 B、業(yè)務(wù)辦訖章 C、儲(chǔ)蓄專用章 D、聯(lián)社公章1信用社需在印鑒卡的（B）處加蓋業(yè)務(wù)專用章。A、一般憑證可預(yù)先加蓋印章B、未辦理交接手續(xù)的印間不得私自授予他人使用C、不得提前使用，可過(guò)期使用 D、可提前使用，不得過(guò)期使用關(guān)于個(gè)人名章的刻制數(shù)量，每人最多（C）枚。（對(duì)）發(fā)現(xiàn)以前錯(cuò)賬的，用藍(lán)字反方向補(bǔ)記，且不得更改錯(cuò)賬的會(huì)計(jì)報(bào)表。A、3 B、5 C、7 D、94綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)在設(shè)計(jì)思路上選用了（C）模式。A、原始憑證 B、記賬憑證 C、基本憑證 D、專用憑證3（A）是系統(tǒng)記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的工具，用以記載各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的過(guò) 程與結(jié)果，具有一定格式的帳頁(yè)相互連接在一起的簿冊(cè)。A、先貸后借 B、先借后貸 C、收妥進(jìn)賬 D、以上都不是2營(yíng)業(yè)終了日終結(jié)帳時(shí)可次日打印的報(bào)表有（D）。A、5 B、6 C、8 D、91銀行卡賬號(hào)長(zhǎng)度為（B）位。A、表內(nèi)會(huì)計(jì)科目 B、表外會(huì)計(jì)科目 C、表內(nèi)表外會(huì)計(jì)科目 D、會(huì)計(jì)科目客戶信息是指以客戶為索引建立的與客戶自身相關(guān)聯(lián)的一些（B）。（對(duì)）第二篇：銀行合規(guī)題庫(kù)匯總財(cái)務(wù)：第一章 基礎(chǔ)知識(shí) 第一部分 練習(xí)題一、單項(xiàng)選擇題綜合核算由科目日結(jié)單、總賬、（B）組成。（錯(cuò)）人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)的，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定管理人。設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。A、商業(yè)信譽(yù) B、商品聲譽(yù) C、個(gè)人信譽(yù) D、他人信譽(yù)人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)的，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自裁定送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向人民法院提交下列哪些相關(guān)資料？（ABC）A、財(cái)產(chǎn)狀況說(shuō)明、債務(wù)清冊(cè)、債權(quán)清冊(cè) B、有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C、職工工資的支付和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納情況 D、破產(chǎn)申請(qǐng)書1下列不屬于債權(quán)人委員會(huì)行使的職權(quán)為：（BC）。A、公司名稱 B、公司成立日期 C、公司注冊(cè)資本D、股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期物權(quán)，是指權(quán)利人依法對(duì)特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，包括（ABC）。A、十日 B、二十日 C、三十日 D、十五日2下列（B）不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則所包含的內(nèi)容。A、五十 B、二十五 C、三十五 D、十1公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以所抽逃出資金額百分之五以上百分之（D）以下的罰款。A、半數(shù) B、三分之一 C、四分之三 D、三分之二公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利