【正文】 據(jù)原始憑證加以整理而填制（打印）的、憑以記賬的憑證叫做（B）。A、一律不準(zhǔn)外借B、有權(quán)機(jī)關(guān)出具借條，經(jīng)批準(zhǔn)可以外借C、人民法院海關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)等執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)行長批準(zhǔn)后可以外借 D、會計(jì)檔案保管部門的上級行可以外借2會計(jì)核算基本原則規(guī)定，轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理應(yīng)（B）。A、金額授權(quán) B、無條件授權(quán) C、無需授權(quán) D、強(qiáng)制授權(quán)1綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)對網(wǎng)點(diǎn)號統(tǒng)一使用（B）位編碼。A、撕毀 B、剪角 C、銷毀 D、自行作廢對會計(jì)要素具體內(nèi)容進(jìn)行分類核算的項(xiàng)目稱為（A），主要用于核算信用社的資金增減變動并最終反映在資產(chǎn)負(fù)債表上。債務(wù)人放棄對債務(wù)的抗辯權(quán)的，保證人仍有權(quán)抗辯。（錯）人民法院受理破產(chǎn)申請后，管理人對破產(chǎn)申請受理前成立而債務(wù)人和對方當(dāng)事人均未履行完畢的合同無權(quán)決定解除或者繼續(xù)履行。（對）公司可以設(shè)立分公司。A、采用謊稱有獎或者故意讓內(nèi)定人員中獎的欺騙方式進(jìn)行有獎銷售B、利用有獎銷售的手段推銷質(zhì)次價高的商品C、抽獎式的有獎銷售，最高獎的金額超過五千元經(jīng)營者不得捏造、散布虛偽事實(shí)，損害競爭對手的（AB）。出資證明書應(yīng)當(dāng)載明下列（ABCD）事項(xiàng)。A、第三人 B、債權(quán)人 C、債務(wù)人 D、當(dāng)事人2國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對中國人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建議，應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起（C）內(nèi)予以回復(fù)。A、破產(chǎn)程序終結(jié) B、破產(chǎn)宣告 C、破產(chǎn)申請 D、破產(chǎn)申請受理1法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的百分之（B）。A、十五 B、二十 C、三十 D、十股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表（D）以上表決權(quán)的股東通過。A、檢查證件 B、身份證 C、通知書 D、處罰書經(jīng)營者利用廣告或者其他方法，對商品作引人誤解的虛假宣傳的，監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，消除影響，可以根據(jù)情節(jié)處以(C)以下的罰款。A、上一級 B、所在地 C、同級 D、其他申請人對人民法院駁回破產(chǎn)申請的裁定不服的，可以自（B）向上一級人民法院提起上訴。A、12 B、24 C、36 D、481債權(quán)人提出破產(chǎn)申請的，人民法院應(yīng)當(dāng)自收到破產(chǎn)申請之日起（C）內(nèi)通知債務(wù)人。A、一 B、兩 C、三 D、六二、多選有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列（ABC）事項(xiàng)。A、設(shè)立 B、變更 C、轉(zhuǎn)讓 D、處置國家對不動產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一登記制度。A、主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的B、主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的 C、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)或者超出授權(quán)范圍與債權(quán)人訂立保證合同的，該合同無效或者超出授權(quán)范圍的部分無效，債權(quán)人和企業(yè)法人有過錯的 D、債權(quán)人無過錯的1商業(yè)銀行發(fā)放貸款時，應(yīng)遵守的規(guī)定（BCD）。（對）經(jīng)營者銷售商品，可以根據(jù)購買者的意愿搭售商品或者附加其他不合理的條件。（錯）1印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通的，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處十萬元以下罰款。A、永久、長期 B、永久、定期 C、短期、永久D、短期、長期自公歷1月1日至12月31日為一個(C)。A、賬號 B、賬戶性質(zhì) C、發(fā)生額 D、經(jīng)營地址1營業(yè)過程中，前臺柜員最低保留（B）個柜員在崗。A、所有當(dāng)日差錯均可以抹帳 B、以前賬務(wù)差錯可以紅字沖賬 C、當(dāng)年發(fā)現(xiàn)的差錯反向更正D、憑證填寫錯誤賬務(wù)記載錯誤，且憑證與賬務(wù)一致的，若不涉及客戶賬，憑相關(guān)依據(jù)可以直接抹賬或沖正2柜員號的設(shè)置應(yīng)堅(jiān)持（B）的原則。A、7 B、10 C、15 D、202下例屬于保管期為3年的會計(jì)檔案是（B）。A、存款 B、貸款 C、存款和貸款 D、存款和貸款都不行3發(fā)現(xiàn)本隔日錯賬的，用()同方向沖正；發(fā)現(xiàn)以前錯賬的，用()反方向補(bǔ)記，且不得更改錯賬的會計(jì)報(bào)表。（對）當(dāng)同一客戶開立多個賬戶時，客戶信息是統(tǒng)一的共享的，賬戶信息也是統(tǒng)一的。（）每名柜員的柜員號全省唯一，無論柜員在縣級聯(lián)社轄內(nèi)以何種方式進(jìn)行調(diào)動，柜員號始終不變。A、憑單中央處B、憑單中央處和回單處 C、回單處 D、無需加蓋掛失申請書在掛失環(huán)節(jié)應(yīng)加蓋（C）。A、正面 B、背面 C、正面和背面 D、正面或背面1柜員制模式下，業(yè)務(wù)辦訖章嵌套的個人名章為（A）。A、20 B、22 C、23 D、252本柜組的業(yè)務(wù)印章由（B）進(jìn)行保管。A、1 B、3 C、3 D、13信用社對客戶銷戶時交回的剩余重要空白憑證在系統(tǒng)中作（B）處理。A、不允許單份出售 B、不控制最小號C、不得向一般戶出售現(xiàn)金支票 D、不允許在開戶三日內(nèi)出售支票可以查詢單項(xiàng)憑證流轉(zhuǎn)狀態(tài)的登記簿是（B）。A、記大過 B、降級C、解除勞動合同 D、開除公職4銀行卡的作廢比照（C）進(jìn)行處理。A、簽發(fā)銀行本票 B、簽發(fā)銀行匯票 C、承兌銀行承兌匯票 D、辦理貼現(xiàn)各類會計(jì)業(yè)務(wù)類印章刻制完成后，印模需向（1234）報(bào)備。A、個人簽名 B、個人蓋章 C、個人簽名加蓋章 D、機(jī)打項(xiàng)目1在不同情況下，“事后監(jiān)督”處加蓋（14）名章。A、領(lǐng)用 B、停用 C、銷毀123）（D、檢查2《山西省農(nóng)村信用社會計(jì)業(yè)務(wù)印章停用清冊》需由（134）三方簽字確認(rèn)。A、單筆每類出售超過25份 B、單筆每類出售超過50份 C、售出后客戶庫存超過25份 D、售出后客戶庫存超過50份重要空白憑證庫房內(nèi)嚴(yán)禁存入（1234）。A、網(wǎng)點(diǎn)/信用社向聯(lián)社請領(lǐng) B、聯(lián)社向市辦/他行請領(lǐng) C、市辦向省聯(lián)社/他行請領(lǐng)D、省聯(lián)社向卡中心/印刷廠/他行請領(lǐng)3外購或領(lǐng)取的重要空白憑證要對其（1234）進(jìn)行重點(diǎn)驗(yàn)收。（對）各類印章上刻制的機(jī)構(gòu)名稱應(yīng)與本機(jī)構(gòu)《金融許可證》上記載的機(jī)構(gòu)名稱保持一致。A、中國人民銀行 B、銀監(jiān)局 C、省聯(lián)社 D、信用社單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，該賬戶不得辦理(C)業(yè)務(wù)。A、因遷址需要變更開戶銀行的。A、基本存款賬戶、非基本存款賬戶 B、單位活期存款賬戶、單位定期存款賬戶 C、個人儲蓄賬戶、個人銀行結(jié)算賬戶 D、單位銀行結(jié)算賬戶、個人銀行結(jié)算賬戶1合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入（C）管理。A、定期一本通 B、零存整取 C、通知存款 D、活期儲蓄存折2以下可以支取現(xiàn)金的專用存款賬戶是（D）。A、30天 B、60天 C、120天 D、360天3下列資金中，存款人不能申請開立專用存款賬戶的是（B）。（短期健康保險）第92條1保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的（）；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險。規(guī)范理賠費(fèi)用的計(jì)提、使用和管理，確保理賠數(shù)據(jù)的真實(shí)完整。2中國保監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險市場秩序工作方案的工作目標(biāo)是（）ABDA 保險公司內(nèi)部管控顯著改善，公司經(jīng)營存在的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不真實(shí)問題得到有效遏制。嚴(yán)禁虛掛應(yīng)收保費(fèi)、虛假批單退費(fèi)、撕單埋單、陰陽單證、凈保費(fèi)入賬、系統(tǒng)外出單、賬外賬等違法違規(guī)行為。確保各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金依法依規(guī)計(jì)提。3保險公司分支機(jī)構(gòu)，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，保險公司依法設(shè)立的分公司、_____、支公司、營業(yè)部、營銷服務(wù)部以及各類____。4下列說法正確的是（）ABCD第1113條A保險公司及其工作人員不得串通保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人，挪用、截留和侵占保險費(fèi) B險公司及其工作人員不得在賬外暗中直接或者間接給予保險中介機(jī)構(gòu)及其工作人員委托合同約定以外的利益。D違反《中華人民共和國保險法》等法律、法規(guī)、規(guī)章，受到保險監(jiān)管部門等金融監(jiān)管部門行政處罰的所有案件5下列哪類情形需要從重追究主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員責(zé)任（）C 第18條 A作案嫌疑人迫于內(nèi)部監(jiān)督檢查的壓力，在作案行為未暴露前，主動向本機(jī)構(gòu)坦白交代發(fā)現(xiàn)的案件B通過流程監(jiān)督機(jī)制發(fā)現(xiàn)異常情況，經(jīng)向相關(guān)部門負(fù)責(zé)人報(bào)告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件C因違反決策程序造成決策失誤，導(dǎo)致公司資產(chǎn)發(fā)生損失D關(guān)聯(lián)崗位員工發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)反映舉報(bào)并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。保證保險公司的經(jīng)營管理行為遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、公司內(nèi)部管理制度和誠信準(zhǔn)則；（二）資產(chǎn)安全性目標(biāo)。錯第45條（十）《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則實(shí)施細(xì)則》7保險從業(yè)人員有下列情形之一的，各機(jī)構(gòu)均不得再行錄用（）A第13條 A偽造、銷毀賬務(wù)，指使違規(guī)操作，被業(yè)內(nèi)通報(bào)批評B被保險公司辭退過的 C曾誤導(dǎo)銷售過的D未詳細(xì)介紹保險產(chǎn)品的7《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則實(shí)施細(xì)則》規(guī)定保險從業(yè)人員應(yīng)（），遵守與其簽訂的保密和競業(yè)禁止協(xié)議。何某的做法是否正確，請說明理由？ 答：違反了《保險法》2002版第一百二十二條：保險公司的營業(yè)報(bào)告、財(cái)務(wù)匯集報(bào)告、精算報(bào)告及其他有關(guān)報(bào)表、文件和資料必須如實(shí)記錄保險業(yè)務(wù)事項(xiàng)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。第二十七條第一款，不得代簽名陳某違反《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則實(shí)施細(xì)則》第二十七條第五款規(guī)定，偽造，變造，轉(zhuǎn)讓《資格證書》。第四篇：保險合規(guī)考試題庫法律合規(guī)知識試題庫一、試題涉及法律、規(guī)章制度目錄《保險法》：112題財(cái)政部、證監(jiān)會、審計(jì)署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》：1316題中國保監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險市場秩序工作方案》：1727題中國保監(jiān)會《保險公司管理規(guī)定》：2835題中國保監(jiān)會《保險公司中介業(yè)務(wù)違法行為處罰辦法》：3642題中國保監(jiān)會《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則》：4346題中國保監(jiān)會《保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》：4751題中國保監(jiān)會《保險機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》：5261題中國保監(jiān)會《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》：6270題中國保險行業(yè)協(xié)會《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則實(shí)施細(xì)則》：7175題1浙江省保監(jiān)局《浙江省保險公司中介業(yè)務(wù)管理指導(dǎo)意見》：7682題1總公司《中國人民財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司關(guān)于“六條禁令”處理辦法》：8385題1總公司《中國人民財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司反洗錢工作辦法》：8693題1總公司《中國人民財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司合規(guī)政策》：9499題1總公司《中國人民財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司合規(guī)管理辦法》：100108題1總公司《關(guān)于加強(qiáng)公司合規(guī)工作的若干意見》：109112題1總公司《中國人民財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司對違法違規(guī)責(zé)任人處理的暫行規(guī)定》：113119題1總公司《理賠紀(jì)律八條禁令》：120題二、試題庫（一）《保險法》 2009年2月28日，十一屆全國人大常委會第七次會議表決通過了修訂后的《中華人民共和國保險法》（以下稱新《保險法》）。錯第10條1企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立反舞弊機(jī)制，下列哪些情形應(yīng)該作為反舞弊工作的重點(diǎn)（）ABCD第42條A經(jīng)授權(quán)或者采取其他不法方式侵占、挪用企業(yè)資產(chǎn)，牟取不當(dāng)利益。DA．2009年2月28日B．2009年5月1日C．2010年1月1日D．2009年10月1日保險公司注冊資本的最低限額為人民幣（）。請分析某變更營業(yè)場所違反了那些法律法規(guī)？其正確的做法應(yīng)當(dāng)是？答案：某在變更營業(yè)場所沒有取得保監(jiān)會批準(zhǔn)，違反了新《保險法》第八十四條（保險公司及其分支機(jī)構(gòu)變更營業(yè)場所的應(yīng)當(dāng)經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)）及《保險公司管理規(guī)定》第二十六條（保險公司及其分支變更注冊地及營業(yè)場所應(yīng)當(dāng)報(bào)保監(jiān)會批準(zhǔn)）；其正確的做法，某財(cái)產(chǎn)保險有限公司變更注冊地和營業(yè)場所報(bào)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)；其上海分公司變更營業(yè)場所應(yīng)當(dāng)報(bào)上海保監(jiān)局批準(zhǔn)。嚴(yán)禁虛掛應(yīng)收保費(fèi)、虛假批單退費(fèi)、撕單埋單、陰陽單證、凈保費(fèi)入賬、系統(tǒng)外出單、賬外賬等違法違規(guī)行為。不得推卸對因本機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的問題應(yīng)承擔(dān)的管理責(zé)任。保證保險公司財(cái)務(wù)報(bào)告、償付能力報(bào)告等業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)及管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（四）經(jīng)營有效性目標(biāo)。對第4條5保險機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見中所稱的保險機(jī)構(gòu)從業(yè)人員。（合法、科學(xué)、有效）第3條（六）《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則》4下面題目中錯誤的選擇是：保險機(jī)構(gòu)高級管理人員要（）。錯第7條3保險代理人發(fā)生保險違法行為的，保險公司有權(quán)終止其代理權(quán)。（四）《保險公司管理規(guī)定》2下列那一類分支機(jī)構(gòu)不屬于《保險公司管理規(guī)定》管轄范圍（）C 第3條A中心支公司B營業(yè)部 C專屬機(jī)構(gòu)D營銷服務(wù)部2保險公司的分支機(jī)構(gòu)原則上不得跨省經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，但在有些特殊情況下發(fā)生的跨省業(yè)務(wù)符合保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，下列哪一項(xiàng)不屬于特殊情況（）D 第42條A共保B統(tǒng)保 C通過電話營銷方式開展的異地業(yè)務(wù)D分保保險機(jī)構(gòu)對保險合同中有關(guān)免除保險公司責(zé)任、退保、費(fèi)用扣除、現(xiàn)金價值和猶豫期等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依照《保險法》和中國保監(jiān)會的規(guī)定向投保人作出____。嚴(yán)禁故意編造未曾發(fā)生的保險事故進(jìn)行虛假理賠，嚴(yán)禁故意擴(kuò)大保險事故損失范圍虛增賠款金額，嚴(yán)禁將與賠案無關(guān)的費(fèi)用納進(jìn)賠案列支，嚴(yán)禁與汽車修理廠等單位合謀騙取賠款等違法違規(guī)行為。C 理賠難問題得到徹底解決，提高客戶滿意度。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會計(jì)相關(guān)法規(guī)與制度，下列哪一項(xiàng)不屬于禁止項(xiàng)（）CA 報(bào)銷虛假的差旅費(fèi)，用以支付中介手續(xù)費(fèi)或挪作他用 B 不據(jù)實(shí)列支各項(xiàng)經(jīng)營管理費(fèi)用 C 超額支付手續(xù)費(fèi)D 為本單位以外的其他單位和個人報(bào)銷費(fèi)用各級公司的分管經(jīng)理對所管轄公司的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。錯第10條1企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立反舞弊機(jī)制，下列哪些情形應(yīng)該作為反舞弊工作的重點(diǎn)（）ABCD第42條A經(jīng)授權(quán)或者采取其他不法方式侵占、挪用企業(yè)資產(chǎn)，牟取不當(dāng)利益。第三篇：保險合規(guī)考試題庫法律合規(guī)知識試題庫一、試題涉及法律、規(guī)章制度目錄《保險法》：112題財(cái)政部、證監(jiān)會、審計(jì)署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》：