【正文】 得貸款后，由于放貸部門后續(xù)跟蹤不到位，導致抵押物被處置變賣，給擔保機構(gòu)帶來損失。由政府擔保部門代償資金由政府財政補償。（二）國外中小企業(yè)信用擔保體系的主要經(jīng)驗圍繞中小企業(yè)信用擔保，各國都根據(jù)本國實際情況針對受保企業(yè)的信息披露、財產(chǎn)抵押及處理、爭議訴訟、欺詐處罰等制定了較為完備的法律條文，形成了良好的法律環(huán)境。另一方面，我國中小企業(yè)數(shù)量多、信用低，又缺乏有效的社會信用體系進行監(jiān)督和約束，完全由政府代償?shù)娘L險過高。在此基礎(chǔ)上，擔保機構(gòu)要建立動態(tài)的風險管理機制。同時，簽訂具有法律效力的風險分擔責任書，規(guī)范擔保業(yè)務(wù)的發(fā)展。但是，從長遠來看，中介服務(wù)應(yīng)盡快推向市場，成立多樣化、專業(yè)化的中介機構(gòu)。中小企業(yè)擔保機構(gòu)中有單純提供貸款擔保的機構(gòu),也有集投資與擔保功能于一身的投資擔保公司。不少地方政府出資的擔保機構(gòu)是由政府官員擔任,不熟悉擔保業(yè)務(wù)。即使在美國、日本等政府出資規(guī)模較大的國家,政策性擔保的貸款額也不超過中小企業(yè)貸款余額的10%。同時,一部分區(qū)縣還建立了小規(guī)模財政擔?；鹱鳛楣餐瑩；鸬难a充,為一些微型小額貸款提供擔保。擔保責任由市財政與區(qū)縣財政共擔,并突出了市財政對高新技術(shù)企業(yè)的扶持。第二步,銀行審查貸款要求。由原來的財政、擔保公司和銀行分別審查,轉(zhuǎn)變?yōu)槭谛艙：蛯ｍ椥庞脫?。最?有利于引入競爭機制。其擔保審查和決策程序是:互助基金成員推薦擔保項目。再擔保收費為被擔保機構(gòu)在保期內(nèi)全部應(yīng)收保費的5~10%,其中50%返還給被擔保機構(gòu),另50%(縣)兩級財政分散出資集中管理,按比例分擔風險的運作模式,實際上是特大城市范圍內(nèi)的兩級政府再擔保。目前,不少擔保機構(gòu)在資本市場上進行資本金運用,也出現(xiàn)一些問題。根據(jù)信用擔保符合大數(shù)定律的原理,信用擔保是通過大量擔保項目的保費收入來彌補少量風險損失。在現(xiàn)行體制下,政府委托專業(yè)機構(gòu)代理擔保主要有兩大優(yōu)勢:一是可以防止政府直接干預,按市場機制運作。如,北京市的《中關(guān)村科技園區(qū)條例》制定了財政擔保基金補償機制。該公司在進行擔保時,通常與被擔保企業(yè)簽訂延遲還款的合同,當被擔保方不能如期償還銀行債務(wù)時,擔保公司進行代償。安徽省中小企業(yè)信用擔保中心以再擔保業(yè)務(wù)為主,除了自己直接從事少量擔保業(yè)務(wù)以外,還有選擇地與地市一級擔保機構(gòu)簽訂再擔保協(xié)議?；ブ鹄硎聲兄锌浦强萍纪顿Y擔保有限公司(簡稱“中科智擔保公司”)代理擔保。上海的模式解決了小規(guī)模分散出資的問題。隨著擔保業(yè)務(wù)的開展,擔保公司和銀行的經(jīng)驗增加,為了規(guī)范和簡化擔保程序,方便中小企業(yè),擔保程序進行了改進。負責具體實施經(jīng)上海市財政局批準的有關(guān)資金增值部分的分配和虧損彌補、核銷呆賬和壞賬、變更資金規(guī)模的方案,并接受其稽四是擔保審批程序規(guī)范透明,防止政府行政性干預。中投保上海分公司最終決定是否擔保。上海市中小企業(yè)擔?；鹗鞘?、區(qū)縣兩級財政共同出資7個億。因此,部分地區(qū)仍然存在領(lǐng)導定項目,擔保公司擔保的問題,決策失誤造成呆壞帳, 六是政府財政資金不能滿足廣大中小企業(yè)融資的需要。民間資本主要是私募, 三是缺乏專業(yè)隊伍。從機構(gòu)性質(zhì)看,有非營利的政策性擔保機構(gòu),也有以盈利為目的的商業(yè)性擔保機構(gòu),還有政策性與商業(yè)性擔保業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營的擔保機構(gòu)。要制定和完善中介服務(wù)的法律體系，為中介組織提供良好的外部環(huán)境。對于有償還可能的中小企業(yè)，擔保機構(gòu)應(yīng)考慮為中小企業(yè)爭取貸款展期或延期還貸，對于已無可能償還債務(wù)的企業(yè)，應(yīng)及時通過法律途徑進行債務(wù)追償。我國的重慶、廣東、上海等地對這一模式進行了有益的探索。三是有完善的再擔保機制。（3）信用擔保風險防范措施。政府全額撥款，直接出資，由國會預算為中小企業(yè)擔保機構(gòu)提供資金。根據(jù)中國人民銀行在2010年進行的一項統(tǒng)計，我國每年因企業(yè)信用缺失而導致的損失高達5000多億元，而導致這一現(xiàn)狀的原因在于企業(yè)信用制度的滯后，導致對企業(yè)、法人缺少有效的信用約束。（三）我國中小企業(yè)信用擔保機制存在的問題我國中小企業(yè)信用擔保機制于1999年6月正式啟動，2000年8月國務(wù)院辦公廳頒布《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干指導意見》標志著我國中小企業(yè)信用擔保體系金融制度建設(shè)、國際信用再擔保等實質(zhì)性建設(shè)階段。在經(jīng)濟不景氣時選擇這樣的融資方式無異于飲鴆止渴，中小企業(yè)出現(xiàn)大規(guī)模的資金鏈斷裂現(xiàn)象。第四篇：中小企業(yè)信用擔保創(chuàng)新機制研究中小企業(yè)信用擔保創(chuàng)新機制研究作者：項金玲 來源：證券日報 20120925 09:30:34■ 浙江大學 項金玲摘要：銀行貸款是我國中小企業(yè)的主要融資渠道，如果能夠建立完善的信用擔保機制，將能夠為中小企業(yè)獲取銀行貸款解決一大障礙。（3）政府政策主導型擔保為主并不意味著政府直接經(jīng)營。這種模式的優(yōu)點是：避免因企業(yè)相互擔保，導致受保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困境時連帶擔保企業(yè)經(jīng)營困境的發(fā)生；為溝通銀企聯(lián)系架起橋梁；促進參與企業(yè)之間的分工合作，實現(xiàn)互惠互利共同發(fā)展的目的。擔保資金納入政府預算最多的國家是美國和日本，如美國每年財政預算的中小企業(yè)信用擔保基金約2億美元。擔保貸款不低于50萬美元，擔保比例可達總投資的90%.我國的臺灣和香港也分別于1974年和1998年開始實施中小企業(yè)信用擔保。1937年日本成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會，1958年成立了全國性的日本中小企業(yè)信用保險公庫和全國中小企業(yè)信用保證協(xié)會聯(lián)合會，形成了中央與地方共擔風險、擔保與再擔保（保險）相結(jié)合的全國性中小企業(yè)信用擔保體系。有人認為，“在市場經(jīng)濟體制下，政府擔保在中小企業(yè)擔保體系中并不起主導作用”，“政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后，還有足夠的財力在中小企業(yè)擔保體系中起主導性作用”。中小企業(yè)通過股權(quán)和債券進行直接融資的很少，絕大多數(shù)只能在間接融資方面尋找突破。（五）提高管理團隊素質(zhì)合理化團隊結(jié)構(gòu)；提高團隊的平均素質(zhì)；完善團隊的溝通機制；進行一定程度的激勵政策；完善權(quán)力約束政策。四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔保的工作（一）搞清擔保業(yè)務(wù)流程咨詢登記、收集信息、財務(wù)人登記好擔保申請登記表進行擔保審查（運用社會公用信息系統(tǒng)進行社會公用信息采集、運用計算機評審）核實信息的正確性在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時，由擔保機構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時，擔保機構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔保合同；按約定支付擔保費；主合同履約不能，由擔保機構(gòu)按約定代償；擔保機構(gòu)實施追償。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內(nèi)擔保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時對規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風險發(fā)揮了積極作用。二、中小企業(yè)信用擔保體系的基本特征（一）擔保機構(gòu)的基本特點與政府機關(guān)相比：遵守市場化原則，是一種有償服務(wù)；與商業(yè)銀行相比：以管理資金風險價值為主，風險較大；與保險公司相比：以管理社會性風險為主，不確定性大；與投資公司比：風險較小，監(jiān)控成本較低；與服務(wù)機構(gòu)比：承擔一定的風險；6：與工商企業(yè)比：以無形資產(chǎn)為主。那么什么是信用擔保？現(xiàn)在的中小企業(yè)信用擔保行業(yè)存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業(yè)信用擔保的工作呢？？一、信用擔保的概述（一）所謂信用，就是一種他人認可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產(chǎn)商品，具有價值或使用價值。因此我國應(yīng)該發(fā)展以互助性擔保為主,政策性和商業(yè)性擔保為輔的擔保體系,使之更好的為中小企業(yè)發(fā)展提供幫助。(3)行業(yè)自律制度。中小企業(yè)可用于抵押的資產(chǎn)不足是其融資的關(guān)鍵瓶頸。首先,政策性擔保機構(gòu)的組建是被動性的,是從方便政府管理、貫徹政府政策的角度考慮的,是外在的動力,面臨困難時為了生存則收縮擔保業(yè)務(wù),產(chǎn)生了同銀行一樣的惜貸心理。會員之間也能以較低的成本獲取對方信息,并出于自身利益考慮而友善地相互幫助和自覺地相互監(jiān)督,減少了信息不對稱帶來的逆向選擇和道德危害問題。在這三個假設(shè)成立的前提下,擔保機構(gòu)參與信貸市場,與銀行和中小企業(yè)組成一個三角關(guān)系,三方通過簽訂雙邊合同,保證信貸交易的執(zhí)行。這樣,信用擔保機構(gòu)就自然成為了中小企業(yè)與銀行之間的信用橋梁,通過其中介作用完善了中小企業(yè)信貸市場的信號機制,修正市場的信息不對稱狀態(tài),使得雙方信貸交易得以繼續(xù)進行。而這三個假設(shè)條件有其現(xiàn)實的局限性。只有這三個條件同時滿足才能提高中小企業(yè)信貸融資效率。而信用擔保機構(gòu)參與信貸市場的理由在于,擔保機構(gòu)較銀行直接面對中小企業(yè)具有許多信息方面的優(yōu)勢,同時擔保機構(gòu)利用專業(yè)人才和專門技術(shù),通過明顯的規(guī)模效應(yīng)節(jié)約了信息收集成本,從而可以認為擔保機構(gòu)與中小企業(yè)之間信息是基本對稱的。這就需要擔保機構(gòu)對中小企業(yè)有強有力的控制,方能改善博弈的結(jié)果。這樣的擔保機構(gòu)與會員企業(yè)間建立起一種長期的互動關(guān)系,有利于擔保機構(gòu)對企業(yè)進行充分了解。雖然目前的政策性擔保和互助性擔保都是這種非營利性,但兩者之間也有所區(qū)別。假設(shè)三:擔保機構(gòu)的強控制力。(2)政策導向。互助擔保組織在績效理論上優(yōu)于政策性擔保和商業(yè)性擔保,對于那些處于“金字塔”底端,處在創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)更適合建立互助性信用擔保[35]。在現(xiàn)政策性擔保機構(gòu)，商業(yè)性擔保機構(gòu)，專業(yè)性擔保機構(gòu)，控制性擔保機構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財政支持，稅務(wù)支持，風險準備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。（四）、