【正文】 得貸款后，由于放貸部門后續(xù)跟蹤不到位，導(dǎo)致抵押物被處置變賣，給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來(lái)?yè)p失。由政府擔(dān)保部門代償資金由政府財(cái)政補(bǔ)償。（二）國(guó)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要經(jīng)驗(yàn)圍繞中小企業(yè)信用擔(dān)保，各國(guó)都根據(jù)本國(guó)實(shí)際情況針對(duì)受保企業(yè)的信息披露、財(cái)產(chǎn)抵押及處理、爭(zhēng)議訴訟、欺詐處罰等制定了較為完備的法律條文，形成了良好的法律環(huán)境。另一方面，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量多、信用低，又缺乏有效的社會(huì)信用體系進(jìn)行監(jiān)督和約束，完全由政府代償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)過(guò)高。在此基礎(chǔ)上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。同時(shí)，簽訂具有法律效力的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)責(zé)任書，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展。但是，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，中介服務(wù)應(yīng)盡快推向市場(chǎng)，成立多樣化、專業(yè)化的中介機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)中有單純提供貸款擔(dān)保的機(jī)構(gòu),也有集投資與擔(dān)保功能于一身的投資擔(dān)保公司。不少地方政府出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)是由政府官員擔(dān)任,不熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)。即使在美國(guó)、日本等政府出資規(guī)模較大的國(guó)家,政策性擔(dān)保的貸款額也不超過(guò)中小企業(yè)貸款余額的10%。同時(shí),一部分區(qū)縣還建立了小規(guī)模財(cái)政擔(dān)?；鹱鳛楣餐瑩?dān)?；鸬难a(bǔ)充,為一些微型小額貸款提供擔(dān)保。擔(dān)保責(zé)任由市財(cái)政與區(qū)縣財(cái)政共擔(dān),并突出了市財(cái)政對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的扶持。第二步,銀行審查貸款要求。由原來(lái)的財(cái)政、擔(dān)保公司和銀行分別審查,轉(zhuǎn)變?yōu)槭谛艙?dān)保和專項(xiàng)信用擔(dān)保。最后,有利于引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。其擔(dān)保審查和決策程序是:互助基金成員推薦擔(dān)保項(xiàng)目。再擔(dān)保收費(fèi)為被擔(dān)保機(jī)構(gòu)在保期內(nèi)全部應(yīng)收保費(fèi)的5~10%,其中50%返還給被擔(dān)保機(jī)構(gòu),另50%(縣)兩級(jí)財(cái)政分散出資集中管理,按比例分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)作模式,實(shí)際上是特大城市范圍內(nèi)的兩級(jí)政府再擔(dān)保。目前,不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)上進(jìn)行資本金運(yùn)用,也出現(xiàn)一些問(wèn)題。根據(jù)信用擔(dān)保符合大數(shù)定律的原理,信用擔(dān)保是通過(guò)大量擔(dān)保項(xiàng)目的保費(fèi)收入來(lái)彌補(bǔ)少量風(fēng)險(xiǎn)損失。在現(xiàn)行體制下,政府委托專業(yè)機(jī)構(gòu)代理?yè)?dān)保主要有兩大優(yōu)勢(shì):一是可以防止政府直接干預(yù),按市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)作。如,北京市的《中關(guān)村科技園區(qū)條例》制定了財(cái)政擔(dān)保基金補(bǔ)償機(jī)制。該公司在進(jìn)行擔(dān)保時(shí),通常與被擔(dān)保企業(yè)簽訂延遲還款的合同,當(dāng)被擔(dān)保方不能如期償還銀行債務(wù)時(shí),擔(dān)保公司進(jìn)行代償。安徽省中小企業(yè)信用擔(dān)保中心以再擔(dān)保業(yè)務(wù)為主,除了自己直接從事少量擔(dān)保業(yè)務(wù)以外,還有選擇地與地市一級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂再擔(dān)保協(xié)議?；ブ鹄硎聲?huì)委托中科智科技投資擔(dān)保有限公司(簡(jiǎn)稱“中科智擔(dān)保公司”)代理?yè)?dān)保。上海的模式解決了小規(guī)模分散出資的問(wèn)題。隨著擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展,擔(dān)保公司和銀行的經(jīng)驗(yàn)增加,為了規(guī)范和簡(jiǎn)化擔(dān)保程序,方便中小企業(yè),擔(dān)保程序進(jìn)行了改進(jìn)。負(fù)責(zé)具體實(shí)施經(jīng)上海市財(cái)政局批準(zhǔn)的有關(guān)資金增值部分的分配和虧損彌補(bǔ)、核銷呆賬和壞賬、變更資金規(guī)模的方案,并接受其稽四是擔(dān)保審批程序規(guī)范透明,防止政府行政性干預(yù)。中投保上海分公司最終決定是否擔(dān)保。上海市中小企業(yè)擔(dān)?；鹗鞘?、區(qū)縣兩級(jí)財(cái)政共同出資7個(gè)億。因此,部分地區(qū)仍然存在領(lǐng)導(dǎo)定項(xiàng)目,擔(dān)保公司擔(dān)保的問(wèn)題,決策失誤造成呆壞帳, 六是政府財(cái)政資金不能滿足廣大中小企業(yè)融資的需要。民間資本主要是私募, 三是缺乏專業(yè)隊(duì)伍。從機(jī)構(gòu)性質(zhì)看,有非營(yíng)利的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu),也有以盈利為目的的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu),還有政策性與商業(yè)性擔(dān)保業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。要制定和完善中介服務(wù)的法律體系，為中介組織提供良好的外部環(huán)境。對(duì)于有償還可能的中小企業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮為中小企業(yè)爭(zhēng)取貸款展期或延期還貸，對(duì)于已無(wú)可能償還債務(wù)的企業(yè)，應(yīng)及時(shí)通過(guò)法律途徑進(jìn)行債務(wù)追償。我國(guó)的重慶、廣東、上海等地對(duì)這一模式進(jìn)行了有益的探索。三是有完善的再擔(dān)保機(jī)制。（3）信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范措施。政府全額撥款，直接出資，由國(guó)會(huì)預(yù)算為中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供資金。根據(jù)中國(guó)人民銀行在2010年進(jìn)行的一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年因企業(yè)信用缺失而導(dǎo)致的損失高達(dá)5000多億元，而導(dǎo)致這一現(xiàn)狀的原因在于企業(yè)信用制度的滯后，導(dǎo)致對(duì)企業(yè)、法人缺少有效的信用約束。（三）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制存在的問(wèn)題我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制于1999年6月正式啟動(dòng)，2000年8月國(guó)務(wù)院辦公廳頒布《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干指導(dǎo)意見(jiàn)》標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系金融制度建設(shè)、國(guó)際信用再擔(dān)保等實(shí)質(zhì)性建設(shè)階段。在經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)選擇這樣的融資方式無(wú)異于飲鴆止渴，中小企業(yè)出現(xiàn)大規(guī)模的資金鏈斷裂現(xiàn)象。第四篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保創(chuàng)新機(jī)制研究中小企業(yè)信用擔(dān)保創(chuàng)新機(jī)制研究作者：項(xiàng)金玲 來(lái)源：證券日?qǐng)?bào) 20120925 09:30:34■ 浙江大學(xué) 項(xiàng)金玲摘要：銀行貸款是我國(guó)中小企業(yè)的主要融資渠道，如果能夠建立完善的信用擔(dān)保機(jī)制，將能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)獲取銀行貸款解決一大障礙。（3）政府政策主導(dǎo)型擔(dān)保為主并不意味著政府直接經(jīng)營(yíng)。這種模式的優(yōu)點(diǎn)是：避免因企業(yè)相互擔(dān)保，導(dǎo)致受保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困境時(shí)連帶擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)困境的發(fā)生；為溝通銀企聯(lián)系架起橋梁；促進(jìn)參與企業(yè)之間的分工合作，實(shí)現(xiàn)互惠互利共同發(fā)展的目的。擔(dān)保資金納入政府預(yù)算最多的國(guó)家是美國(guó)和日本，如美國(guó)每年財(cái)政預(yù)算的中小企業(yè)信用擔(dān)保基金約2億美元。擔(dān)保貸款不低于50萬(wàn)美元，擔(dān)保比例可達(dá)總投資的90%.我國(guó)的臺(tái)灣和香港也分別于1974年和1998年開(kāi)始實(shí)施中小企業(yè)信用擔(dān)保。1937年日本成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)，1958年成立了全國(guó)性的日本中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)和全國(guó)中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)聯(lián)合會(huì)，形成了中央與地方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保與再擔(dān)保（保險(xiǎn)）相結(jié)合的全國(guó)性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。有人認(rèn)為，“在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，政府擔(dān)保在中小企業(yè)擔(dān)保體系中并不起主導(dǎo)作用”，“政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會(huì)管理職能之后，還有足夠的財(cái)力在中小企業(yè)擔(dān)保體系中起主導(dǎo)性作用”。中小企業(yè)通過(guò)股權(quán)和債券進(jìn)行直接融資的很少，絕大多數(shù)只能在間接融資方面尋找突破。（五）提高管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)合理化團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)；提高團(tuán)隊(duì)的平均素質(zhì)；完善團(tuán)隊(duì)的溝通機(jī)制；進(jìn)行一定程度的激勵(lì)政策；完善權(quán)力約束政策。四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作（一）搞清擔(dān)保業(yè)務(wù)流程咨詢登記、收集信息、財(cái)務(wù)人登記好擔(dān)保申請(qǐng)登記表進(jìn)行擔(dān)保審查（運(yùn)用社會(huì)公用信息系統(tǒng)進(jìn)行社會(huì)公用信息采集、運(yùn)用計(jì)算機(jī)評(píng)審）核實(shí)信息的正確性在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同；按約定支付擔(dān)保費(fèi)；主合同履約不能，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定代償；擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施追償。但有些政策、制度的出臺(tái)，無(wú)疑推動(dòng)了國(guó)內(nèi)擔(dān)保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔(dān)保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時(shí)對(duì)規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本特征（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本特點(diǎn)與政府機(jī)關(guān)相比：遵守市場(chǎng)化原則，是一種有償服務(wù)；與商業(yè)銀行相比：以管理資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為主，風(fēng)險(xiǎn)較大；與保險(xiǎn)公司相比：以管理社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)為主，不確定性大；與投資公司比：風(fēng)險(xiǎn)較小，監(jiān)控成本較低；與服務(wù)機(jī)構(gòu)比：承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)；6：與工商企業(yè)比：以無(wú)形資產(chǎn)為主。那么什么是信用擔(dān)保？現(xiàn)在的中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)存在什么問(wèn)題？而我們將如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作呢？？一、信用擔(dān)保的概述（一）所謂信用，就是一種他人認(rèn)可的未來(lái)的履約意愿和履約能力，是一種無(wú)形資產(chǎn)商品，具有價(jià)值或使用價(jià)值。因此我國(guó)應(yīng)該發(fā)展以互助性擔(dān)保為主,政策性和商業(yè)性擔(dān)保為輔的擔(dān)保體系,使之更好的為中小企業(yè)發(fā)展提供幫助。(3)行業(yè)自律制度。中小企業(yè)可用于抵押的資產(chǎn)不足是其融資的關(guān)鍵瓶頸。首先,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組建是被動(dòng)性的,是從方便政府管理、貫徹政府政策的角度考慮的,是外在的動(dòng)力,面臨困難時(shí)為了生存則收縮擔(dān)保業(yè)務(wù),產(chǎn)生了同銀行一樣的惜貸心理。會(huì)員之間也能以較低的成本獲取對(duì)方信息,并出于自身利益考慮而友善地相互幫助和自覺(jué)地相互監(jiān)督,減少了信息不對(duì)稱帶來(lái)的逆向選擇和道德危害問(wèn)題。在這三個(gè)假設(shè)成立的前提下,擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與信貸市場(chǎng),與銀行和中小企業(yè)組成一個(gè)三角關(guān)系,三方通過(guò)簽訂雙邊合同,保證信貸交易的執(zhí)行。這樣,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)就自然成為了中小企業(yè)與銀行之間的信用橋梁,通過(guò)其中介作用完善了中小企業(yè)信貸市場(chǎng)的信號(hào)機(jī)制,修正市場(chǎng)的信息不對(duì)稱狀態(tài),使得雙方信貸交易得以繼續(xù)進(jìn)行。而這三個(gè)假設(shè)條件有其現(xiàn)實(shí)的局限性。只有這三個(gè)條件同時(shí)滿足才能提高中小企業(yè)信貸融資效率。而信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與信貸市場(chǎng)的理由在于,擔(dān)保機(jī)構(gòu)較銀行直接面對(duì)中小企業(yè)具有許多信息方面的優(yōu)勢(shì),同時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用專業(yè)人才和專門技術(shù),通過(guò)明顯的規(guī)模效應(yīng)節(jié)約了信息收集成本,從而可以認(rèn)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間信息是基本對(duì)稱的。這就需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)有強(qiáng)有力的控制,方能改善博弈的結(jié)果。這樣的擔(dān)保機(jī)構(gòu)與會(huì)員企業(yè)間建立起一種長(zhǎng)期的互動(dòng)關(guān)系,有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)進(jìn)行充分了解。雖然目前的政策性擔(dān)保和互助性擔(dān)保都是這種非營(yíng)利性,但兩者之間也有所區(qū)別。假設(shè)三:擔(dān)保機(jī)構(gòu)的強(qiáng)控制力。(2)政策導(dǎo)向?；ブ鷵?dān)保組織在績(jī)效理論上優(yōu)于政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保,對(duì)于那些處于“金字塔”底端,處在創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)更適合建立互助性信用擔(dān)保[35]。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，控制性擔(dān)保機(jī)構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財(cái)政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。（四）、