財務(wù)物資管理制度(存儲版)
【正文】 責制定對內(nèi)銷售加價率。待該項物資發(fā)票報帳時，再進行審核。 財務(wù)和物資采購部門應(yīng)同時對報帳物資進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，將每一采購物資的型號規(guī)格、供應(yīng)商、采購單價等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列入微機管理，為比價采購積累資料。本制度是對公司購買原材料、燃料、輔料、備品備件（含進口）、工具（含進口）、油化、包裝、產(chǎn)配件、外購?fù)鈪f(xié)件、五金電器、勞保用品、辦公用品等物資及勞務(wù)協(xié)作過程中所發(fā)生的財務(wù)行為的基本規(guī)范。各部門在招標管理中的職責如下： 采購部門（包括物資供應(yīng)、工程部門、工具部門、設(shè)備制造部門）負責提供招標單位資料，擬定招標方案。 同一型號規(guī)格年累計采購金額在1020萬元的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務(wù)部門價格會審后，確定采購價格。如事先不能確定的，應(yīng)及時與財務(wù)部門溝通，并在事后補辦相應(yīng)手續(xù)。 合同是否有授權(quán)簽訂的批準手續(xù)。 公司責任部門、責任人員、及責任部門負責人應(yīng)當按照本制度要求，結(jié)合公司實際情況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價采購管理。如:鋼模板、扣件等。妥善保管好剩料、廢舊包裝的收集，做好回收工作。計量驗收：1)過秤、檢尺、理算或點數(shù)； 2)核對供貨計量碼單。六、倉庫防火管理庫房內(nèi)物品儲存要分類、分堆，堆垛與堆垛之間應(yīng)當留出必要的通道，主要通道的寬度一般不應(yīng)少于兩米。作業(yè)結(jié)束后，應(yīng)當對現(xiàn)場認真進行檢查，切實查明未留火種后，方可離開現(xiàn)場。七、倉庫防盜管理嚴禁閑雜人員進入庫房。對散落的易燃、可燃物品和庫區(qū)的雜草應(yīng)當及時清除。儲存易燃和可燃物品的庫房、露天堆垛附近，不準進行試驗、分裝、封焊、維修、動用明火等可能引起火災(zāi)的作業(yè)。2)物資使用單位負責復(fù)驗階段不合格物資的判定、標識和處置，填寫《不合格品處置記錄》，物資采購部門予以配合。1做到以公司利益為重，愛護公司財產(chǎn)，不得監(jiān)守自盜。合理安排物料在倉庫內(nèi)的存放次序，按物料種類、規(guī)格、等級分區(qū)堆碼，卡片內(nèi)容登記齊全，不得混和亂堆，保持庫區(qū)的整潔。如鋼材、工具等。 審計部門應(yīng)負責對重要采購事項進行監(jiān)督審計，審計報告直接對董事長（總經(jīng)理）負責。 財務(wù)部門在報帳時，應(yīng)當對原始單據(jù)進行審核，經(jīng)審核無誤后方能報帳。 為了保證物資采購工作及時、正常進行，凡價格方案應(yīng)由總經(jīng)理辦公會議確定的，則應(yīng)在一周內(nèi)給予答復(fù)；其余的則應(yīng)在三天內(nèi)給予答復(fù)；財務(wù)部門應(yīng)與各采購部門認真配合，確保及時采購。需要對招標采購單位和招標采購物資作調(diào)整的，由采購部門及相關(guān)部門提出調(diào)整意見，按同樣的決策程序和管理權(quán)限執(zhí)行。公司對非定點采購材料、零星采購材料，年累計采購金額較大的，也應(yīng)盡量實行招標采購。 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋。 對審核不符合規(guī)定的付款，財務(wù)部門可以拒絕報帳。 合同正本其中一份應(yīng)由財務(wù)部門保留。 同一型號規(guī)格年累計采購金額超過100萬元的物資，按上述程序?qū)徍撕螅韶攧?wù)副總經(jīng)理提交總經(jīng)理辦公會議決定，批準實施。 經(jīng)相應(yīng)部門論證后，招標金額在100萬元以下的物資采購，由招標評審機構(gòu)集體討論確定中標單位，招標金額在100萬元以上的，由招標評審機構(gòu)提議共3頁第1 頁交總經(jīng)理辦公會議批準實施。供貨單位選擇和采購價格的確定，應(yīng)做到公開、公平、公正，不搞個人特權(quán)和人情交易。 公司責任部門、責任人員、及責任部門負責人應(yīng)當按照本制度要求，結(jié)合公司實際情況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價采購管理。 合同是否有授權(quán)簽訂的批準手續(xù)。；、辦公用具、設(shè)備，倉庫均要做“各部門在用工具、辦公用具、設(shè)備臺賬”，記錄各使用部門在用情況，并于每年年底盤點一次相互核對。 對不合格物資，采購部門必須與供貨商進行協(xié)商，采取退貨、換貨或索賠措施。 同一型號規(guī)格年累計采購金額超過100萬元的物資，按上述程序?qū)徍撕?，由財?wù)副總經(jīng)理提交總經(jīng)理辦公會議決定，批準實施。共6頁第2 頁 經(jīng)相應(yīng)部門論證后，招標金額在10萬元以下的物資采購，由招標評審機構(gòu)集體討論確定中標單位，招標金額在10萬元以上的，由招標評審機構(gòu)提議交總經(jīng)理辦公會議批準實施。供貨單位選擇和采購價格的確定，應(yīng)做到公開、公平、公正，不搞個人特權(quán)和人情交易。五、凡調(diào)出人員需還所借公物，結(jié)清一切賬目，方可辦理調(diào)出手續(xù)。如有散失、霉爛、損壞，由保管人員負責追回或賠償，如非人為造成損壞，需報損的，要經(jīng)有關(guān)人員核定，報學校領(lǐng)導審批。八、學校公物每學期進行一次盤點清查，貴重的教學儀器和基建材料要經(jīng)常進行核對。公司對非定點采購材料、零星采購材料，年累計采購金額較大的，也應(yīng)盡量實行招標采購。需要對招標采購單位和招標采購物資作調(diào)整的，由采購部門及相關(guān)部門提出調(diào)整意見，按同樣的決策程序和管理權(quán)限執(zhí)行。如事先不能確定的，應(yīng)及時與財務(wù)部門溝通，并在事后補辦相應(yīng)手續(xù)。 循環(huán)使用物資入庫填寫入庫單，消耗性使用物資入庫填寫收料單。共6頁第6 頁 ，倉庫保管員應(yīng)協(xié)調(diào)相關(guān)部門控制發(fā)放，物資管理部門（如財務(wù)部）應(yīng)嚴格控制簽字。 對審核不符合規(guī)定的付款，財務(wù)部門可以拒絕報帳。 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋。公司對非定點采購材料、零星采購材料，年累計采購金額較大的，也應(yīng)盡量實行招標采購。需要對招標采購
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