【正文】 同時(shí) , 龍井茶的生產(chǎn)本著綠色環(huán)保無公害 食品生產(chǎn)要求 , 在生產(chǎn)管理過程中 , 不存在使用殘留量高的劇毒農(nóng)藥 , 因此 , 對環(huán)境不存在污染 , 同時(shí)本項(xiàng)目的實(shí)施既 可以合理利用閑置土地 , 同時(shí)對避免水土流失 , 凈化空氣 , 維護(hù)生態(tài)平衡都有良好的作用 。說明項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)。 11=286 萬元 2 、經(jīng)營成本 經(jīng)營成本 = 總成本 折舊費(fèi) 攤銷費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 =250 萬 元 一、 財(cái)務(wù)評價(jià) 1 、銷售收入 大眾茶鮮葉收入 =20xx 畝 x60 斤 / 畝 x15 元 / 斤 =180 萬元 禮品茶鮮葉收入 =20xx 畝 x20 斤 / 畝 x120 元 / 斤 =480 萬元 2 、總成本預(yù)測 (1) 肥料 : 萬畝 x150 元 / 畝 =30 萬元 (2) 農(nóng)藥 : 萬畝 x10 元 / 畝 =2 萬元 (3) 工資及福利 161 萬元 a 、管理人員工資 :30 人 萬元 / 人 (1+14%)=41 萬元 b 、采摘工資 :20xx 畝 x600 元 / 畝 =120 萬元 (4) 折舊費(fèi) :38 萬元 (5) 攤銷費(fèi) :10 萬元 (6) 土地租費(fèi) :20xx 畝 x60 元 / 畝 =12萬元 (7) 管理費(fèi)用 :26 萬元財(cái)政 (8) 有償資金占用費(fèi) :205 萬元 %=5 萬元 項(xiàng)目年均總成本 =3144 萬元247。為保證財(cái)政有償資金按期按時(shí)償還 , 將嚴(yán)格執(zhí)行《國家農(nóng)業(yè)綜合 開發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法》的規(guī) 定 , 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開發(fā) 項(xiàng)目資金 實(shí)行 三專 ( 即 專 人 管 理 、 專 戶 儲 存 、 專 帳 核算 ), 嚴(yán)格財(cái) 務(wù) 會(huì) 計(jì) 管 理 , 保 證 項(xiàng) 目 資 金 專 款 專 用 。 (2) 管理肥料 :23 萬元 a 、黃豆肥 :20xx 畝 x60 斤 / 畝 x1 元 / 斤 =12 萬元 b 、餅肥 :20xx 畝 x180 斤 / 畝 元 / 斤 =11 萬元 (3) 建設(shè)期農(nóng)藥 :20xx 畝 x30 元 / 畝 =6 萬元 肥培管理投資合計(jì) 59 萬元 3 、設(shè)備投資 (1) 背式噴霧器 :35 臺 x30 元 / 臺 = 萬元 (2) 機(jī)動(dòng)噴霧器 :4 臺 元 / 臺 =3 萬元 (3) 修理剪 :70 把 x40 元 / 把 = 萬元 (4) 鋤具 :106 把 x10 元 / 把 = 萬元 (5) 抽水機(jī) :5 臺 x7720 元 / 臺 =4 萬元 (6) 基地灌溉設(shè)施 14 萬元 (7) 基地電力設(shè)施 15 萬元 (8) 檢驗(yàn)化驗(yàn)設(shè)備 20 萬元 設(shè) 備 投 資 合 計(jì) 56 萬元 4 、建設(shè)期土地租用費(fèi) :20xx 畝 x200 元 / 畝 =40 萬元 5 、其他費(fèi)用 :42 萬元 (1) 項(xiàng)目前期工作費(fèi) :293 萬元 x2%=5 萬元 (2) 科技推廣費(fèi) ( 技術(shù)引進(jìn)費(fèi) ):8 萬元 (3) 技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) :4 萬元 (4) 預(yù)備費(fèi) :23 萬元 基本預(yù)備費(fèi) :(44647) 萬元 x5%=23 萬元 (5) 建設(shè)期資金占用費(fèi) 財(cái)政有償資金 205 萬元 , 年占用率 % 。 (3) 清除異物 , 保證勻凈度。大棚茶園護(hù)理 : 保 溫 和 通 風(fēng) 散 熱 是 冬季 大棚茶園管理的主要環(huán)節(jié)。一般于 11~12 月底搭棚蓋膜 , 至 翌年 清 明 前 揭 除 薄膜 。 用水 方便 , 有電 源 , 以利 灌 溉 和 人 工 補(bǔ) 光。近年 , 龍井 茶 區(qū) 為 適 應(yīng)名優(yōu)茶發(fā)展需要 , 在 部 分 茶 園 搭 蓋 塑 料 大 棚 , 利 用 它 具有明顯 的增溫增濕效果 , 促 進(jìn) 春 茶 早 發(fā) , 增 加 名 優(yōu) 茶 產(chǎn)量產(chǎn)值。追肥每年施 3 次 : 第 1 次在 “ 驚墊 ” 前 后施 , 稱催芽肥 。 秋耕在 “ 寒露 ” 至 “ 霜降 ” 期間進(jìn)行 , 要 求 深 度 達(dá) 到 20~25c m,即 把 底 土 掘起 , 翻轉(zhuǎn)打碎 , 表 土 埋 入 底層 , 耙 平 , 既 可 熟化 土 壤 、深埋雜草與蟲蝠 , 又可提高土壤肥力。當(dāng)?shù)夭柁r(nóng)用的臺 刈 工具多為鋒利的砍柴鉤刀 , 現(xiàn)也有用臺 刈 剪或臺劉機(jī) , 但 剪 口 均 要 求 光 滑 。 重修剪 : 重修剪的對象是樹勢呈半衰老和未老先衰、產(chǎn)量品 質(zhì)明顯減退的茶樹。 3 、茶園改造。對 移 栽 后 的 幼 齡 茶樹 , 要及 時(shí)定型修剪 , 當(dāng)苗高達(dá) 30c m 以上時(shí) , 應(yīng)在離地 15c m 處定 剪 。 雙 行 條 栽 的 規(guī) 格 為 : 大 行 距 150cm, 小行距 40c m, 叢距 33c m, 每叢 23 株 , 每畝種 植 6000~8000 株。 (2) 底肥 : a 、有機(jī)復(fù)合肥 :20xx 畝 x80 斤 / 畝 =16 萬斤 b 、農(nóng)家肥 :20xx 畝 x20 擔(dān) / 畝 =4 萬擔(dān) (3) 基地公路 :5 公里 (4) 基地建設(shè)期管理 (1 年 ) 2 、設(shè)備投資 (1) 背式噴霧器 :35 臺 (2) 機(jī)動(dòng)噴霧器 :4 臺 (3) 修理剪 :70 把 (4) 鋤 具 :106 把 (5) 抽水機(jī) :5 臺 (6) 基地灌溉設(shè)施 14 萬元 (7) 基地電力設(shè)施 (8) 檢驗(yàn)化驗(yàn)設(shè)備 二 、 項(xiàng) 目 規(guī) 劃 和 布 局 高產(chǎn)茶園分三個(gè)地方 : 二 仙 巖 的板 栗 園 1000 畝 , 二仙巖的二坪 500 畝 , 二仙巖的水杉坪 500 畝。 (2) 和 大 型 、 重 點(diǎn) 使 用 單 位 杭 州 御 茗 龍 井 茶 業(yè) 有 限 公 司 建立穩(wěn)定的供銷關(guān)系 。 其 色 澤 綠 中 呈 黃 , 香氣濃郁 , 味 酸 爽 口 、 確 為茶 中 極 品 。 由于龍井茶特有的品質(zhì) , 近 年 來 在 國 際市 場 上 消 費(fèi) 量 日 益 擴(kuò)大 , 以每年 12% 左 右 的速 度 快 速 增 長 。 龍井茶作為茶的系列之一 , 以色綠 , 香郁 , 味醇 , 形美 “ 四 絕 ” 而 聞 名于 世。現(xiàn) 有人員 30 人 , 其中管理人員 5 人 , 技術(shù)人員 2 人 , 生產(chǎn)人員 23 人 , 管 理 人員 和 技 術(shù) 人 員均具有中高級職稱。 5 、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇 選擇原則 : 地 勢 平 坦 、 交 通 方 便 、 土 地 肥 沃 、 水 源 充足、 通 訊 便 捷 , 因 此 本 項(xiàng) 目 選 址 在 二 仙 巖 的 板 栗 園 , 二臺、水杉 坪等處 , 土地權(quán)屬國有。 2O? 08 ? 。 要 改 變這 種 狀 況 , 必 須依 靠 引 進(jìn) 技術(shù) , 利 用 咸 豐 獨(dú) 特 的 資 源 條 件 , 采 取 規(guī) 范 化 、 集 約 化 生 產(chǎn) 方式 , 發(fā) 展 優(yōu) 質(zhì) 高 產(chǎn) 茶 園 , 同 時(shí) 配 套發(fā)展茶葉加工業(yè) , 開發(fā)名特優(yōu)產(chǎn)品 , 提 高 咸 豐 茶 葉 的 市 場 競 爭 力 , 全 面 提 高 咸 豐 茶 葉 生 產(chǎn) 水 平 和 生 產(chǎn) 效 益。茶園建設(shè)既能治理坡耕地 , 提高植被覆 蓋 , 又能穩(wěn)定、大幅度提高地方收入 , 加 上 茶 葉的 生 產(chǎn) 和 加 工 , 對 有 害 化 肥 、 農(nóng) 藥 的 使 用 有 嚴(yán) 格 的 限 制 , 能 有 效 防 止 農(nóng) 業(yè)污染。 茶 葉 產(chǎn) 業(yè) 在 咸 豐 具 有 較 好 的 基 礎(chǔ) ,對 財(cái) 政 收 入 和 農(nóng) 民 收入 具 有 不 可 替 代 的 作 用 ,茶 葉 消 費(fèi) 日 益 成 為 社 會(huì) 潮 流 ,具有廣闊 的 發(fā) 展 前 景。將大大影響農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化在我縣的快速發(fā)展。 (4) 以 龍 頭 企 業(yè) 帶 動(dòng) 產(chǎn) 業(yè) 的 發(fā) 展 , 是 加 入 WTO 之后 中國 農(nóng)業(yè)的必由之路 , 由 此 達(dá) 成 雙 贏 局 面 。 3 、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于加快我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 ,扶持具有廣闊發(fā)展前景 ,新 興 多 經(jīng) 項(xiàng) 目的 有 關(guān) 政 策 。 本項(xiàng)目中龍井茶是基本茶類中的重要組成部分。 7 、資金籌措 : 申請中央財(cái)政資金 194 萬元 , 地方財(cái)政配套資金 99 萬元 , 項(xiàng)目單位自籌資金 217 萬元 , 8 、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ( 見表 1－ 1)。 第三章 建設(shè)條件 .............................................. 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 研究工作的依據(jù)、內(nèi)容及范圍 .............. 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) .......................................... 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第四章 市場分析與銷售方案 .......................... 錯(cuò)誤 !未定義書簽。增加周邊農(nóng)民的勞務(wù)收入。該項(xiàng)目區(qū)極能發(fā)展壯大茶葉基地。 6 、財(cái)政有償資金部分的資金占用費(fèi)率執(zhí)行 % 年率 ( 折合月占用費(fèi)率 2? )。 2 、論證結(jié)論 本項(xiàng)目在政策投資、資源環(huán)境、生產(chǎn)管理等諸多方面具有完全的可行性 , 為 龍 頭 企 業(yè) 建 立 大 規(guī) 模 的 原 材 料 基 地 是 農(nóng) 業(yè) 產(chǎn) 業(yè) 化 在 山 區(qū) 實(shí) 施 的 必 由 之 路 , 項(xiàng) 目 的 實(shí) 施 將 增 加 農(nóng) 民收入 , 推動(dòng)地方的發(fā)展 , 具有很好的政治經(jīng)濟(jì)意義 , 因此 ,該 項(xiàng)目已具備實(shí)施的必要條件。 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 一、項(xiàng)目建設(shè)背景 1 、項(xiàng)目提出的理由 實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多經(jīng)項(xiàng)目有利于發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動(dòng)作用 , 對于促進(jìn)農(nóng)業(yè)向縱深發(fā)展 , 進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)業(yè)運(yùn)行機(jī)制 具有十分重要的意義。 關(guān)鍵在于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整 , 發(fā)展壯大地方支柱產(chǎn)業(yè)。 目前 , 咸 豐 茶 葉 生 產(chǎn)整 體 水 平 很 低 , 主要表現(xiàn)在 : 一是茶園面品質(zhì)低 , 造 園 粗 糙 , 管 理 粗 放 。 咸 豐 是 龍 井 茶 生 長 適 宜 地 區(qū) , 也 是 農(nóng) 業(yè) 人 口 集 中 的地 區(qū)。 02? 54 ? , 總面積 54254 畝 , 現(xiàn)轄兩個(gè)行政村 , 常住人口 210 人。 項(xiàng)目區(qū)的自然條件適合優(yōu)良龍井茶樹的生 長 , 勞動(dòng)力豐富 , 生產(chǎn)管理成本相對較低。 資產(chǎn) 負(fù) 債 率 38% 。 香 馥 若蘭 , 清高持久 。沖泡后 , 茶香芬芳撲鼻 , 湯色黃綠清澈 , 茶湯滋汁有過喉圓滑甘潤之 感 , 回甘力強(qiáng) ,具有 “ 香、濃、醇、韻、美 ” 五 大 特 點(diǎn) 。 四 、 產(chǎn) 品 生 產(chǎn) 及 銷 售 方 案 1 、 市 場 定 位 : 產(chǎn) 品 主 要 銷 售 市 場 為 在 國 內(nèi) 以 杭 州 御 茗 龍井茶 業(yè) 有限公司 , 國 際 市 場 目 前 以 香 港 、 新 加 坡 和 韓 國 市 場外銷為主 , 逐步向其他國際市場拓展。 (3) 建立合理的價(jià)格體 系和質(zhì)量管理體系。以上的要修成水平梯級園地 ,15 。 (3) 茶苗移栽時(shí)期和技術(shù) , 晚秋 ( 秋分至霜降 ) 或早春 ( 雨水至驚墊 ) 是 移 栽 茶 苗 的適 期 。 以 后 兩 年 均 可 采 取 春 茶 前 多 采 高 檔 茶 , 后期適度修剪 的 方 法 , 當(dāng) 年 新 梢 以 養(yǎng) 為 主 , 采留 結(jié)合 , 當(dāng) 樹 高 達(dá) 70c m 左右 , 樹幅達(dá) 85c m 以 上 才 可 逐 步 投 入 正 常 采搞。 同 時(shí) 挑 培 客土 , 深耕改土 , 增施有 機(jī)肥 , 改良土壤。 抽 刈 : 又 稱 局 部 臺 刈 。茶樹修剪改造 , 必 須有 其 他 技 術(shù) 措 施 相 配合 , 效 果才會(huì)顯著 , 如 加 強(qiáng) 肥 水 管 理 , 實(shí) 行 因 樹 制 宜 地 剪 采 結(jié)合 ,合理采摘 , 培 養(yǎng)新 的 樹 冠 , 及時(shí) 防 治 茶 樹 病 蟲 害等。 “ 四削 ” 一般掌握在與 “ 三耕 ” 時(shí) 間交 錯(cuò) 進(jìn) 行 , 質(zhì)量要求嚴(yán)格 , 除 春 草外 , 均要 先削草后掘地 ,即 先 把雜 草 削 除 歸 堆 行 間 , 等曬干后埋入土中 , 做到 “ 叢內(nèi) 清 , 四邊光 ” , 隨 著 科 技 的 進(jìn) 步與生產(chǎn)的發(fā)展 , 龍井茶區(qū)的 “ 三 耕四削 這 一 傳 統(tǒng)的 土 壤 管 理 技 術(shù) 也 有 了 新 的 發(fā) 展 。同 時(shí) 在采茶季節(jié)還多次用濃度為 % 的尿素或 % 的硫酸 銨溶液噴施葉面 , 多數(shù)采取采 1 批鮮葉噴施 1 次 , 可以增產(chǎn)和提高茶葉品質(zhì)。 塑 料 大 棚 茶 園能避免冬季霜凍危害 , 特別是春季 “ 倒春 寒 ” 對萌動(dòng)新梢造 成 的 傷 害 。 這 種 大 棚 的 寬 度 為 10~12m, 長度為 30~40m,