清華國際金融培訓講義(存儲版)
【正文】 國購買農(nóng)產(chǎn)品支付 3000萬美元； (4)東京銀行貸給新加坡企業(yè)三年期貸款 2000萬美元； (5)日本商人丁匯給其瑞士子公司 100萬美元。在國際經(jīng)濟交往中，匯票通常是由債權(quán)人開立，由持票人向付款人請求付款的書面憑證。 ? 種類： ? 銀行本票：由銀行為出票人簽發(fā)的本票，稱為銀行本票。 19 旅行支票 (Traveler39。 四要素構(gòu)成國際匯兌兩種基本模式： 支付型 收取型 22 外匯資金流向 外匯資金流向 A 國 ─────→ B 國 A 國 ─────→ B 國┌────┐ ┌─────┐ ┌─────┐ ┌────┐│ 債務人│ 簽訂 │ 債權(quán)人 │ │ 債務人 │ 簽訂 │ 債權(quán)人││ ( 進口商 ) ├← 1. 合同→┤ ( 出口商 ) │ │ ( 進口商 ) ├← 1. 合同→┤ ( 出口商 ) │└──┬─┘ └──┬──┘ └─┬─┬─┘ └─┬─┬┘ 2. │ ↑ 4. 5. │ ↑ 4. 2. │ ↑ 7. 付 A │ │支付 付 A │ │收款 委托│ │支付 買 B ↓ │ B 幣 買 B ↓ │通知 收款 ↓ │ B 幣┌──┴──┐ 3. 支付指示┌─┴──┐ ┌─┴─┴─┐ 3. 收取指示┌─┴─┴─┐│ A 國 ├─── →┤ B 國 │ │ A 國 ├←────┤ B 國 ││外匯銀行甲├←─── ┤外匯銀行乙│ │外匯銀行甲├── ─→┤外匯銀行乙│└─────┘ 5. 借記通知└────┘ └─────┘ 6. 貸記通知└─────┘ 圖 1 1(a) 支付型 圖 1 1(b) 收取型 圖 1 1 國際匯兌基本模型說明： 圖中，操作行為的規(guī)定如下：箭頭起點方框是操作方，箭頭所指方框是接受方，如圖 1 1( a ) “ 5. 借記通知”意味著 B 國外匯銀行乙通知 A 國外匯銀行甲，已將款項支付給債權(quán)人，并在外匯銀行甲的外匯存款帳戶做了相應扣除 ( 借記 ) 。 26 問題：在國際貿(mào)易中使用順匯方式，買賣雙方僅憑商業(yè)信用進行交易，必然要承擔巨大風險。 上述四方面當事人的相互關(guān)系：托收人與付款人之間是債權(quán)債務關(guān)系。 34 信用證結(jié)算方式具有以下三個特點： ?開證行負第一性付款責任； ?信用證是一項獨立文件，不受交易合同的約束； ?信用證業(yè)務的處理以單據(jù)為準，而非貨物。 ?信用證結(jié)算方式 將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用 ，既可以解決素不熟識的進出口雙方互不信任的問題，從而有利于達成國際交易，又能給進出口商提供融資的方便，促進國際貿(mào)易的發(fā)展。 。 37 二 是融資作用 ?對進口商：開證時可只交部分押金，單據(jù)到達后贖單付清差額。 33 信用證 (Letter of Credit，簡稱 L/C)方式 信用證方式是 最主要、最廣泛 的國際貿(mào)易結(jié)算方式，是指開證行根據(jù)申請人 (進口商 )的申請和要求，對受益人 (出口商 )開出的，授權(quán)出口商簽發(fā)以開證行或進口商為付款人的匯票，并對提交符合條款規(guī)定的匯票和單據(jù)保證付款的一種銀行保證文件。 ?托收按有無附有貨運單據(jù)，光票托收和跟單托收： 29 跟單托收 ? 定義：指托收人將匯票連同所附的貨運單據(jù)交本地外匯銀行委托代收 ?付款交單 (Documents Against Payment， D/P)包括即期付款交單和遠期付款交單，指被委托的代收銀行必須在付款人付清票款后才能將貨運單據(jù)交給付款人，這樣票款和物權(quán)單據(jù)即可兩清； ?承兌交單 (Documents Against Acceptance， D/A)是代收銀行于付款人承兌匯票后將貨運單據(jù)交給付款人，付款人在承兌匯票到期日才履行付款義務的一種方式，使用承兌交單一定是遠期付款，因為只有遠期匯票才有必要承兌，承兌是確認到期付款責任的票據(jù)行為。在代理協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)，解付行根據(jù)匯出行的指示，向收款人解付匯款。 20 第三節(jié) 國際匯兌的基本模式 一、國際匯兌的基本模式 非現(xiàn)金國際結(jié)算方式基本要素： ? ①國際交易產(chǎn)生債權(quán)債務，并有結(jié)算清償?shù)男枰鸵鈭D； ? ②為了安全可靠迅速地傳遞國際間的收付指示和信用票據(jù)，在債權(quán)人和債務人所在地必須各有專門從事匯兌業(yè)務的中介機構(gòu)； ? ③外匯是國際支付手段，債務方面所在地必須有可以自由兌換的貨幣，即外匯； 21 ④ 債務人和債權(quán)人所在國貨幣
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