【正文】 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 28 編制單位：龍江交通 發(fā)展股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經(jīng)審計 五種方案年利潤 核算 表 方案一 方案二 方案三 方案四 方案五 年營業(yè)總收入 其中： 營業(yè)收入 35,461,935 35,132,258 34,802,581 34,472,903 36,900,000 年營業(yè)總成本 營業(yè)稅 1,773,097 1,756,613 1,740,129 1,723,645 1,845,000 城建稅 124,117 122,963 121,809 120,655 129,150 教育費附加 70,924 70,265 69,605 68,946 73,800 資產(chǎn)減 值 10,454,804 10,454,804 10,454,804 10,454,804 10,454,804 管理費用 13,204,346 13,204,346 13,204,346 13,204,346 13,204,346 財務(wù)費用 1,800,000 2,100,000 2,400,000 2,700,000 1,200,000 年利潤總額 11,634,648 11,623,268 11,611,888 11,600,507 12,392,900 減： 所得稅 2,908,662 2,905,817 2,902,972 2,900,127 3,098,225 年凈利潤 8,725,986 8,717,451 8,708,916 8,700,380 9,294,675 歸屬龍江交通的股權(quán)利潤 7,526,163 7,518,801 7,511,440 7,504,078 7,466,781 凈資產(chǎn)收益率 % % % % % 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 29 五種方案 經(jīng)營期內(nèi) 總利潤核算表 編制單位：龍江交通發(fā)展股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經(jīng)審計 方案一 方案二 方案三 方案四 方案五 經(jīng)營期內(nèi)營業(yè)總收入 其中： 營業(yè)收入 274,830,000 272,275,000 269,720,000 267,165,000 295,200,000 經(jīng)營期內(nèi)營業(yè)總成本 營業(yè)稅 13,741,500 13,613,750 13,486,000 13,358,250 14,760,000 城建稅 961,905 952,963 944,020 935,078 1,033,200 教育費附加 549,660 544,550 539,440 534,330 590,400 資產(chǎn)減值 80,564,140 80,564,140 80,564,140 80,564,140 80,564,140 管理費用 105,634,767 105,634,767 105,634,767 105,634,767 105,634,767 財務(wù)費用 13,950,000 16,275,000 18,600,000 20,925,000 9,300,000 經(jīng)營期內(nèi)利潤總額 87,328,028 87,239,831 87,151,633 87,063,436 101,917,493 減： 所得稅 21,832,007 21,809,958 21,787,908 21,765,859 25,479,373 經(jīng)營期內(nèi) 凈利潤 65,496,021 65,429,873 65,363,725 65,297,577 76,438,120 歸屬龍江交通的股權(quán)利潤 56,490,318 56,433,265 56,376,213 56,319,160 65,927,878 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 30 以下是 5種方案的 年收入和總收入的 計算方法： 方案一 每年收入 (元 ) 經(jīng)營期收入 (元 ) 每臺出租車收入 55,440 429,660 每臺出租車一次性繳納租金 120,000 合計 549,660 500 臺出租車收入 27,720,000 214,830,000 500臺出租車一次性繳納租金 7,741,935 60,000,000 合計 35,461,935 274,830,000 方案 一 解釋： 每車一次性繳納 120,000 元人民幣，然后每天繳納 154元人民幣給公司。由這個 方案 計算的話，我公司大概 收入 如下（每年按 360天計算）： 快速回收成本 =140,000 元 500 臺 =70,000,000 元人民幣 。 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 33 方案四 每年收入 (元 ) 經(jīng)營期收入 (元 ) 每臺出租車收入 45,720 354,330 每臺出租車一次性繳納租金 180,000 合計 534,330 500 臺出租車收入 22,860,000 177,165,000 500 臺出租車一次性繳納租金 11,612,903 90,000,000 合 計 34,472,903 267,165,000 方案四解釋： 每車一次性繳納 180,000 元人民幣，然后每天繳納 127元人民幣給公司。 由這個 方案 計算的話，我公司大概回收成本如下（每年按 360天計算）： 公司收取每臺出租車抵押金 80,000 元人民幣， 500 臺出租車共計 40,000,000 元人民幣， 如按 銀行大額存款協(xié)商 年利率 3%計算 ， 40,000,000 元人民幣每年利息收入約為1,200,000元人民幣 。 此次 投標(biāo)的 500 臺新增出租車如果投入運營，將會在一定程度上緩解“打車難”問題，為市民出行提供便利。龍江交通以繁榮地方經(jīng)濟發(fā)展為己任，積極履行社會責(zé)任，承擔(dān)社會義務(wù)，勇于投身黑龍江省“十大工程”和“八大經(jīng)濟區(qū)”的建設(shè)之中。 四、為 重大活動提供車輛服務(wù) 由于龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司采取公車公營制， 相對其他出租車公司來說，我公司 對車輛及駕駛員的掌控力度 更大，便于集中調(diào)度。 公司 將為 全市出租車 行業(yè) 的發(fā)展、新制度新規(guī)范的產(chǎn)生做出探索性 、創(chuàng)造性 的貢獻 。此外，我公司將充分發(fā)揮資本優(yōu)勢，積極發(fā)展社會事業(yè)。搞好下崗職工再就業(yè)工作，是構(gòu)建和諧社會促進社會全面發(fā)展的客觀要求。此外，城市人口的增加、居民生活和收入水平的提高，出租車成為越來越多市民的代步工具。 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 34 方案五 每年收入 (元 ) 經(jīng)營期收入 (元 ) 每臺出租車收入 73,800 590,400 每臺出租車一次性繳納租金 (返還 ) （返還）80,000 合計 590,400 500 臺出租車收入 36,900,000 295,200,000 500臺出租車一次性繳納租金 (返還 ) （返還）40,000,000 合計 36,900,000 295,200,000 方案五解釋： 每車每天繳納 205元人民幣給公司， 另 需繳納押金 80000元，合同期滿后返還 80000元 。 年利息總收入約為18,600,000 元人民幣 ，但 利息不計入 營業(yè) 收入，計入財務(wù)費用沖減成本。 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 31 方案二 每年收入 (元 ) 經(jīng)營期收入 (元 ) 每臺出租車收入 52,200 404,550 每臺出租車一次性繳納租金 140,000 合計 544,550 500 臺出租車收入 26,100,000 202,275,000 500 臺出租車一次性繳納租金 9,032,258 70,000,000 合計 35,132,258 272,275000 方案二解釋： 每車一次性繳納 140,000 元人民幣，然后每天繳納 145元人民幣給公司。 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 27 第四部分 投資方案及收益預(yù)測 公司成立之初，出租車經(jīng)營緩沖期在下列方案中設(shè)定為3個月，所以經(jīng)營期設(shè)定年限是 年。 停車場租賃：哈爾濱停車場費用約為每車每天 1520 元人民幣，我公司每年需要租賃 5天左右，所產(chǎn)生費用約為：37,500至 50,000元人民幣 。 辦公家具（具體價格參照附錄 1）按八年標(biāo)準(zhǔn)，每年折舊費 14,，八年折舊費為 116,140元人民幣。 經(jīng)營權(quán)購置 費 80,000元 500臺 =40,000,000元人民幣 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 22 計入固定資產(chǎn)。 六、總結(jié) 從供求關(guān)系來分析 ，我們認為哈市出租車經(jīng)營權(quán)有償出讓這一市場仍然處于供應(yīng)量小于需求量的狀態(tài)，從出租車總量來看也是供不應(yīng)求，所以此時擇機進入風(fēng)險較小。 關(guān)于投資控股黑龍江龍運現(xiàn)代交通運輸有限公司可行性研究報告 CREATED BY HTDC 09/2020 16 ? 我公司進入出租車行業(yè)，將給 出租車行業(yè)引入 新的管理