5商行內(nèi)部控制制度的不利因素及解決途徑(存儲版)
【正文】 。 、有章不循問題突出。 業(yè)務(wù)的發(fā)展。 、檢查考核不力，獎懲力度不夠。 “ 授權(quán)有限 ” 原則，完善各級經(jīng)營權(quán)的監(jiān)督機制。三是及時更新稽核手段和稽核人員的知識結(jié)構(gòu)。三是嚴把用人關(guān)，對干部和重要崗位的人 員配備，要考察其綜合素質(zhì)德、能、才、績，嚴格審查把關(guān)。 商業(yè)銀行內(nèi)控制度的建立是一個不斷健全和完善的過程，應(yīng)針對銀行管理和經(jīng)營中出現(xiàn)的新情況、新問題不斷加強，貴在落實。一是加強崗前和在職員工多層次多方位的培訓(xùn)，增強法紀觀念，提高政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，使他們懂得法律、精通業(yè)務(wù)、執(zhí)行制度。下放處理權(quán)，做到內(nèi)審稽核人員稽查、建議、處理三權(quán)統(tǒng)一，增強內(nèi)部稽核的威懾力。一是根據(jù)我國有關(guān)法律和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，盡可能的實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的行長（總經(jīng)理）負責制，保證董事會是全行最高權(quán)力機構(gòu)，切實發(fā)揮董事會在銀行發(fā)展方向、重大業(yè)務(wù) 和宏觀管理方面的職能作用。當前，值得重點關(guān)注的是計算機系統(tǒng)的內(nèi)部控制非常薄弱，計算機涉案增多。 。具體表現(xiàn)在：一方面，以擴大資產(chǎn)規(guī)模為戰(zhàn)略重點的商業(yè)銀行為獲取較高的資產(chǎn)收益和資產(chǎn)增長速度，壓低價格和放寬條件發(fā)放貸款，使銀行資金營運風(fēng)險程度加大。 第 1 頁 共 6 頁 商行內(nèi)部控制制度的不利因素及解決途徑 內(nèi)部控制是由單位內(nèi)部各種制度、方法、措施、程序等因素互相聯(lián)系、互相制約而形成的一種控制機制。有些基層商業(yè)銀行受利益驅(qū)動，重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕內(nèi)部控制，致使一些內(nèi)控制度落實不
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