5企業(yè)內部控制制度模板(存儲版)
【正文】 會負責，接受審計委員會的領導和監(jiān)督。上述工作底稿、內部控制審計報告、整改落實報告及其他相關資料等至少應保存五年。經理層的管理哲學及經營風格 。專項監(jiān)督是由公司內部相關人員或外部相關機構就某一特定目標進行的監(jiān)督。 第 13 頁 共 13 頁 第十七條董事會應就上述內部控制報告召開專門的董事會會議并形成決議。 （五）監(jiān)督 —— 指對內部控制的效果進行評估的過程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風險評估是否及時、準確，內部控制活動是否適當、確實，信息及溝通系統(tǒng)是否良好順暢等。主要包括：董事會的結構 。 （五）審計部每年擬定年度內部 控制審計計劃，據(jù)以檢查、評估公司的內部控制制度，并編制工作底稿、收集相關資料，出具內部控制審計報告 。 信息傳遞控制由公司董事會辦公室和綜合辦公室負責制定相關細則并負責具體實施和改善。 第七條會計系統(tǒng)控制可分為會計核算控制和財務管理控制，主要包括： （一）依據(jù)《會計法》、《會計準則》、《企業(yè)會計制度》、《財務通則》、《會計基礎工作規(guī)范》等法律法規(guī)制定公司會計制度、財務管理制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各風險控制點建立嚴密的會計控制系統(tǒng)，在崗位分工基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需相互監(jiān)督的崗位由一人兼任。根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃要求，中糧地產總部 第 7 頁 共 13 頁 設立戰(zhàn)略管理部、人力資源部、財務部、審計部、項目發(fā)展部、工程管理部 、合約管理部、設計管理部、市場營銷部、工業(yè)地產部、物業(yè)管理部、證券事務部、綜合辦公室和黨群工作部等十四個職能部門，統(tǒng)一管理和協(xié)調中糧地產在全國的地產業(yè)務，確保公司戰(zhàn)略的有效執(zhí)行和戰(zhàn)略目標的最終實現(xiàn)。 （ 6）提請董事會聘任或者解聘公司副經理、財務負責人、總經理助理、總經濟師、總會計師等 。 （ 8）發(fā)現(xiàn)公司經營情況異常，可以進行調查 。 董事會應當嚴格按照股東大會和公司章程的授權行事，不得 第 5 頁 共 13 頁 越權形成決議。 （ 10）聘任或者解聘公司經理、董事會秘書 。 （ 2）執(zhí)行股東大會的決議 。 （ 12）審議批準第四十一條規(guī)定的擔保事項 。 （ 4）審議批準監(jiān)事會報告 。具體負責制定、完善和實施本專業(yè)系統(tǒng)的風險管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風險管理和控制情況的檢查。 第 1 頁 共 13 頁 企業(yè)內部控制制度模板 第一章總則 第一條為強化集團內部管理，有效落實公司各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風險管理和流程控制，保障公司經營管理的安全性和財務信息的可靠性，在公司的日常經營運作中防范和化解各類風險，提高經營效率和盈利水平，根據(jù)深圳證券交易所《上市公司內部控制制度指引》、深圳證監(jiān)局《加強上市公司內部控制工作指引》及《中糧地產（集團）股份有限公司章程》等有關規(guī)則，制定本制度。 （三）公司總部各職能部門。 （ 3）審議批準董事會的報告 。 （ 11）對公司聘用、解聘會計師事務所作出決議 。董事會行使下列職權： （ 1）
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