5企業(yè)內(nèi)部控制制度模板(存儲版)
【正文】 會負責，接受審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。上述工作底稿、內(nèi)部控制審計報告、整改落實報告及其他相關(guān)資料等至少應(yīng)保存五年。經(jīng)理層的管理哲學及經(jīng)營風格 。專項監(jiān)督是由公司內(nèi)部相關(guān)人員或外部相關(guān)機構(gòu)就某一特定目標進行的監(jiān)督。 第 13 頁 共 13 頁 第十七條董事會應(yīng)就上述內(nèi)部控制報告召開專門的董事會會議并形成決議。 （五）監(jiān)督 —— 指對內(nèi)部控制的效果進行評估的過程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風險評估是否及時、準確，內(nèi)部控制活動是否適當、確實，信息及溝通系統(tǒng)是否良好順暢等。主要包括：董事會的結(jié)構(gòu) 。 （五）審計部每年擬定年度內(nèi)部 控制審計計劃，據(jù)以檢查、評估公司的內(nèi)部控制制度，并編制工作底稿、收集相關(guān)資料，出具內(nèi)部控制審計報告 。 信息傳遞控制由公司董事會辦公室和綜合辦公室負責制定相關(guān)細則并負責具體實施和改善。 第七條會計系統(tǒng)控制可分為會計核算控制和財務(wù)管理控制，主要包括： （一）依據(jù)《會計法》、《會計準則》、《企業(yè)會計制度》、《財務(wù)通則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律法規(guī)制定公司會計制度、財務(wù)管理制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各風險控制點建立嚴密的會計控制系統(tǒng)，在崗位分工基礎(chǔ)上明確各會計崗位職責，嚴禁需相互監(jiān)督的崗位由一人兼任。根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃要求，中糧地產(chǎn)總部 第 7 頁 共 13 頁 設(shè)立戰(zhàn)略管理部、人力資源部、財務(wù)部、審計部、項目發(fā)展部、工程管理部 、合約管理部、設(shè)計管理部、市場營銷部、工業(yè)地產(chǎn)部、物業(yè)管理部、證券事務(wù)部、綜合辦公室和黨群工作部等十四個職能部門，統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)中糧地產(chǎn)在全國的地產(chǎn)業(yè)務(wù)，確保公司戰(zhàn)略的有效執(zhí)行和戰(zhàn)略目標的最終實現(xiàn)。 （ 6）提請董事會聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會計師等 。 （ 8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進行調(diào)查 。 董事會應(yīng)當嚴格按照股東大會和公司章程的授權(quán)行事，不得 第 5 頁 共 13 頁 越權(quán)形成決議。 （ 10）聘任或者解聘公司經(jīng)理、董事會秘書 。 （ 2）執(zhí)行股東大會的決議 。 （ 12）審議批準第四十一條規(guī)定的擔保事項 。 （ 4）審議批準監(jiān)事會報告 。具體負責制定、完善和實施本專業(yè)系統(tǒng)的風險管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風險管理和控制情況的檢查。 第 1 頁 共 13 頁 企業(yè)內(nèi)部控制制度模板 第一章總則 第一條為強化集團內(nèi)部管理，有效落實公司各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營運作中防范和化解各類風險，提高經(jīng)營效率和盈利水平，根據(jù)深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制制度指引》、深圳證監(jiān)局《加強上市公司內(nèi)部控制工作指引》及《中糧地產(chǎn)（集團）股份有限公司章程》等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。 （三）公司總部各職能部門。 （ 3）審議批準董事會的報告 。 （ 11）對公司聘用、解聘會計師事務(wù)所作出決議 。董事會行使下列職權(quán)： （ 1）
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