4能源公司內(nèi)部控制制度(存儲版)
【正文】 18 頁 定募集資金使用的總體實施方案及審查項目的可行性論證報告；制定使用募集資金的預(yù)算和項目的進(jìn)度計劃，督促檢查投資項目預(yù)算執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時糾正和處置，并可根據(jù)項目進(jìn)度合理調(diào)配資金。一般會計人員的調(diào)動，需取得本單位會計主管的同意。對各項資產(chǎn)的購置、保管、處置等通過制度進(jìn)行約束，對各項資產(chǎn)庫存狀況的進(jìn)行跟蹤，定期、不定期地進(jìn)行盤點，從中發(fā)現(xiàn)差異，找出差異產(chǎn)生的原因，不斷完善各項管理制度，確保資產(chǎn)的安全完整。 （二）對外信息披露管理。巡察員向董事長負(fù)責(zé)。審計報告的內(nèi)容應(yīng)包括審計范圍、內(nèi)容、時間、方式及有關(guān) 情況和發(fā)現(xiàn)的問題、評價和結(jié)論、處理意見和建議。 每年 3 月份前，公司各職能部門依據(jù)本制度相關(guān)規(guī)定，對本部門內(nèi)控制制度實施情況和效 果進(jìn)行評估，并向 “ 工作小組 ” 提交評估總結(jié)報告。 （四）信息及溝通 —— 主要包括與內(nèi)部控制目標(biāo)有關(guān)的財務(wù)及非財務(wù)信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。本制度自董事會通過之日起實施。 第 17 頁 共 18 頁 （二）風(fēng)險評估 —— 指可能導(dǎo)致內(nèi)部控制目標(biāo)無法實現(xiàn)的內(nèi)、外部因素進(jìn)行評估，以確認(rèn)這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評估結(jié)果可協(xié)助公司完善必要的內(nèi)部控制制度。 第十條公司抽調(diào)專人組成 “ 內(nèi)部控制考評工作小組 ” （簡稱“ 工作小組 ” ），由巡察員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查本制度的執(zhí)行情況、評價內(nèi)部控制有效性，提出完善內(nèi)部控制和整改的建議。 第 15 頁 共 18 頁 （四）審計實施前向被審計公司送達(dá)審計通知書，通知書應(yīng)寫明審計范圍、內(nèi)容、方式、要求和時間等，并寫明審計小組負(fù)責(zé)人和其他人員名單，對被審計公司配合審計的要求。 （一）董事會秘書處內(nèi)設(shè)巡察員，其職能之一即是負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計。 第五節(jié) 信息傳遞控制 第八條信息傳遞控制分為內(nèi)部信息溝通控制和公開信息披露控制，主要包括： （一）內(nèi)部信息傳遞管理： 為建立公司信息互通互控、上傳下達(dá)及資源共享的內(nèi)部信息傳遞體系，提高公司內(nèi)部控制的效率和效果，公司建立《內(nèi)部信息溝通程序及管理制度》，明確公司信息溝通的方式、內(nèi)容和時限。 （五）公司建立完善的財務(wù)收支審批制度和費用報銷管理辦法，對各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的開支權(quán)限進(jìn)行明確的規(guī)定和劃分。 （三）各級會計人員行政隸屬于所 在核算單位，但業(yè)務(wù)上受公司財務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)。包括適用范圍、項目投資決策原則、項目投資批準(zhǔn)權(quán)限、公司及子公司項目投資決策程序、項目責(zé)任追究。 （ 2）主要內(nèi)容。加強(qiáng)對存貨、固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理，避免 國有資產(chǎn)流失。 （ 2）主要內(nèi)容。 工作調(diào)動管理： 因工作需要員工進(jìn)行內(nèi)部調(diào)動或解除勞動合同，所在部門需立即通知人力資源部、財務(wù)部等相關(guān)部門，按程序辦理調(diào)動或離 第 8 頁 共 18 頁 職手續(xù)。招聘渠道采取發(fā)布招聘信息，并嚴(yán)格按程序?qū)?yīng)聘資料進(jìn)行篩選后，由人力資源部、相關(guān)人員組織面試。公司對所屬各子公司堅持 “ 集中資產(chǎn)管理，分權(quán)獨立經(jīng)營 ” 的原則，實行扁平化的直線管理，各職能部門為各子公司的相應(yīng)部門提供服務(wù)和專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督。 （四）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。 （四）提議召開臨時股東大會。 （十六）向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務(wù)所。 第 4 頁 共 18 頁 （九）審議批準(zhǔn)在一個會計年度內(nèi)累計金額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn) 5%以上， 30%以下的固定資產(chǎn)購置及資產(chǎn)出售或抵押事項。董事會行使下列職權(quán)： （一）負(fù)責(zé)召集 股東大會，并向股東大會報告工作。 （九）對發(fā)行公司股票、企業(yè)債券作出決議。 股東大會：《股東大會議事規(guī)則》明確 “ 股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使下列職權(quán)： （一）決定公司經(jīng)營方針和投資計劃。 第 1 頁 共 18 頁 能源公司內(nèi)部控制制度 廣聚能源股份有限公司內(nèi)部控制制度 第一章總則 第一條為提高公司管理水平，保護(hù)投資者權(quán)益，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)，控制公司戰(zhàn)略制定和經(jīng)營活動中存在的風(fēng)險，提高公司經(jīng)營的效率與效果，根據(jù)《公司
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