3集團企業(yè)財政專項資金管理制度(存儲版)
【正文】 并委托代理單位，簽訂相關(guān)合同備案；也可按照規(guī)定程序組織招標(biāo)采購。 ⑧ 質(zhì)量保證金按 招標(biāo)采購合同約定預(yù)留。對不同資金來源之間調(diào)整的，須報市財政局批準(zhǔn)。 ② 項目績效評價的主要內(nèi)容包括項目功能、項目預(yù)算執(zhí)行情況、項目績效目標(biāo)完成情況、資金管理效率、項目效益等方面。 。 ③項目決算后如有結(jié)余，結(jié)余資金按照現(xiàn)行規(guī)定處理。 ② 項目支出預(yù)算執(zhí)行過程中，如發(fā)生項目隸屬關(guān)系變更、終止引起支出預(yù)算級次或財務(wù)結(jié)算關(guān)系變化的，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)自變更批準(zhǔn)之日起 30 日內(nèi)，辦理財務(wù)關(guān)系劃轉(zhuǎn)、移交手續(xù)，市財政局相應(yīng) 辦理項目支出預(yù)算調(diào)整手續(xù)。 ⑦ 項目竣工財務(wù)決算審查批復(fù)前，按單項工程合同價款的15%預(yù)留尾款。 第 4 頁 共 7 頁 項目支出預(yù)算的執(zhí)行 ① 集團項目部根據(jù)工程實際進度，編制年度分季用款計劃，集團根據(jù)審查后的分季用款計劃將資金撥付專用賬戶，由集團項目部按照集中支付的有關(guān)規(guī)定辦理資金結(jié)報手續(xù)。 第 3 頁 共 7 頁 五、專項資金管理操作辦法： 、專項資金管理職責(zé) ① 各公司財務(wù)部門是專項資金的管理部門，各公司單位負責(zé)人和財務(wù)經(jīng)理是專項資金的主人，負責(zé)本單位專項資金使用的日常工作，并接受上級主管部門的檢查、監(jiān)督。承擔(dān)項目的分公司財務(wù)經(jīng)理在落實清楚專項資金劃撥部門、資金來源部門不需要專戶管理后，可申請非專戶管理，且需報請集團財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，否 則一律實行專戶管理。 第 1 頁 共 7 頁 集團企業(yè)財政專項資金管
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