【正文】 限等要素。 第二十三條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。 第二十四條 貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。 第二十五條 單筆金額超過項目總投資 5%或超過 500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。 【釋義】在貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成的動作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對象符合借款合同約定用途，支付事項與其提交的交易合同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過借款人的賬戶辦理發(fā)放和支付。貸款人應(yīng)在事后對借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），以分析借款人是否按約定的金額和用途實施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定。 有的銀行提出，為方便借款人使用貸款資金，能否一次提款多次支付？（一）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》90第二十九條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付： （一）信用狀況下降； （二）不按合同約定支付貸款資金； （三）項目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度； （四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。92（二）《項目融資業(yè)務(wù)指引》216。 （四）要求貸款資金嚴(yán)格按照項目進(jìn)度撥付，資本金必須提前或同時同比例到位；216。 （ 3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。但項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項目的風(fēng)險特征，如貸款償還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產(chǎn)價值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與 。 1002. 《指引》的重點內(nèi)容216。216。 105（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。107（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。109（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 　　112（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 114（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 第二十六條 具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式： （一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般； （二）支付對象明確且單筆支付金額較大； （三）貸款人認(rèn)定的其他情形。 118（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 【釋義】 貸款人應(yīng)要求借款人在借款合同中指定專門資金回籠賬戶，歸集借款人的生產(chǎn)經(jīng)營回款，保證流動資金貸款還款來源可靠，并要求借款人及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。 （一）借款人進(jìn)行上述活動時應(yīng)經(jīng)貸款人書面同意；216。一筆流動資金貸款只能展期一次，展期期限應(yīng)合理確定，且短期貸款不得超過原貸款期限，中期貸款不得超過原貸款期限的一半，貸款人應(yīng)加強(qiáng)對展期貸款的后續(xù)管理。 借款人收入償債比例控制機(jī)制 《個貸辦法》明確規(guī)定，應(yīng)建立借款人合理的收入償債比例控制機(jī)制，結(jié)合借款人收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。（四）《個人貸款管理暫行辦法》130支付管理216。216。但是，在執(zhí)行過程中也存在一些問題：一是對 “三個辦法一個指引 ”理解不夠深透，出現(xiàn)偏差，有的行偏面理解僅僅是貸款支付方式的變革；二是在貸款支付管理方面提出受托支付和自主支付兩種方式，由各行根據(jù)風(fēng)險偏好來確定支付方式，但在實際執(zhí)行中絕大部分行都采用自主支付方式走款，存在審核不嚴(yán)、轉(zhuǎn)移貸款用途、沒有履行自主支付的審核職責(zé)的情況；三是，重視不夠，執(zhí)行不夠規(guī)范，操作不夠到位，培訓(xùn)覆蓋面不廣，有的行還沒有培訓(xùn)到基層一線人員，普及推廣工作任重道遠(yuǎn)。133貸后管理216。 強(qiáng)調(diào)面談面簽，主要是為了核實個人貸款的真實性，防止出現(xiàn)個人被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實保護(hù)借款人的合法權(quán)益。同時，貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，有效防范個人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。 124（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。 【釋義】對有兼并、合并、分立、合資（合作）、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、股份制改造意向的信貸客戶，貸款人應(yīng)加大跟蹤和檢測力度，主動介入改制工作，積極參與改制方案制定、產(chǎn)權(quán)界定、清產(chǎn)核資和債務(wù)清償工作。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。216。但無論哪一種支付方式都必須遵循實貸實付的原則，通俗的講 “即貸即付 ”的原則。216。 111（三）《流動資金貸款管理暫行辦法》216。（三）流動資金貸款用于歸還銀行借款的，原借款應(yīng)為非不良貸款，出于資產(chǎn)保全目的而發(fā)放的流動資金貸款除外。一般流動資金貸款期限應(yīng)主要根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定程度、資金周轉(zhuǎn)特點等因素審慎確定，一般不超過一年，最長一般不超過三年。 【釋義】合理測算借款人的流動資金需求，進(jìn)而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。 1022. 《指引》的重點內(nèi)容216。 為保證貸款人在項目貸款擔(dān)保、所投保商業(yè)保險等方面的權(quán)益，《指引》明確規(guī)定貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和 /或項目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。 《指引》與《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的關(guān)系。 （ 1）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；952. 《指引》的重點內(nèi)容216。 （二）引導(dǎo)和鼓勵商業(yè)銀行從分散風(fēng)險的角度出發(fā)，通過為項目設(shè)計融資方案，拓寬資金來源渠道，并通過銀團(tuán)貸款加強(qiáng)合作；216。 有的銀行提出如何執(zhí)行《辦法》的新老劃段問題？216。因此，要求一定的資本金比例、監(jiān)督資本金按期按比例到位、確保資本金不被抽逃而真正用到項目中去始終是固定資產(chǎn)貸款管理的重要內(nèi)容 。 【釋義】本條是對借款人自主支付方式下貸款人事后檢查的要求。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。 【釋義】發(fā)放和支付的審核工作可以分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項下的交易合同等再對支付事項進(jìn)行審核；此處所稱 “ 借款人交易對手 ” 屬于廣義概念，不僅限于商品或勞務(wù)合同項下的交易對手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可向合同約定的支付對象支付。 用途使用貸款資金的行為進(jìn)行有效控制。通過以上方式，貸款挪用風(fēng)險將進(jìn)一步降低，貸款質(zhì)量將得到提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體效益也會持續(xù)提升。 第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。 另外，在滿足固定資產(chǎn)貸款條件的前提下，可以串用固定資產(chǎn)貸款額度辦理信用證開立、銀行承兌匯票、付款保函、開證項下的信托收據(jù)貸款、開證項下的海外代付等短期授信業(yè)務(wù)，短期授信業(yè)務(wù)在到期時可以用固定資產(chǎn)貸款償還或解付。 對貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審慎評估展期的合理性和可行性，科學(xué)確定展期期限，加強(qiáng)展期后管理；對于確因借款人暫時經(jīng)營困難不能按期還款的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組；對于不良貸款，貸款人要按照有關(guān)規(guī)定和方式，予以核銷或保全處置。通過加強(qiáng)貸后管理，一方面有助于準(zhǔn)確地甄別客戶的風(fēng)險度，提升資產(chǎn)質(zhì)量，是防范信貸風(fēng)險的重要屏障。 強(qiáng)調(diào)貸放分離、實貸實付。 合同簽訂216。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸人員將調(diào)查結(jié)論和初評貸款意見提交審批部門，由審批部門對貸前調(diào)查報告及貸款資料進(jìn)行全面的風(fēng)險評價，設(shè)置定 量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，對借款人情況、還款來源、擔(dān)保情況等進(jìn)行審查，全面評價風(fēng)險因素。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在接到借款人的借款申請后，應(yīng)由分管客戶關(guān)系管理的信貸員采用有效方式，從三個方面入手收集借款人的信息。 貸款申請216。強(qiáng)調(diào)面談制度，有助于從源頭上保證個人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量。64“ 三個辦法、一個指引 ” 的主要內(nèi)容 216。 “三個辦法、一個指引 ”包括了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》以及《項目融資業(yè)務(wù)指引》。對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來說，可能從單筆業(yè)務(wù)上看會增加某些環(huán)節(jié)的操作成本，但實際上由于貸款挪用風(fēng)險的減少，整體貸款質(zhì)量會得到提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體效益也將得到提高。 57討論焦點216。216。原辦法提出了 “受益人原則 ”，受益人在《信托法》和《保險法》中都有特定的含義。52討論焦點216。以客戶為標(biāo)尺確定了實施貸款支付管理的最低標(biāo)準(zhǔn)。 第三， “ 三個辦法，一個指引 ” 考慮到各種實際情況，在貸款支付管理上體現(xiàn)了較強(qiáng)的靈活性。43（六） “三個辦法，一個指引 ”對社會影響成本。借此特別強(qiáng)調(diào)新調(diào)整的貸款合同及其管理加強(qiáng)了對借款人的約束，會改變借款人的傳統(tǒng)思維和習(xí)慣，勢必會引起借款人、擔(dān)保人等有關(guān)方面的誤解甚至抵觸和反對，因此，需要采取多種有效方式做好充分的解釋和宣傳工作，使借款人等充分理解 （四） “三個辦法，一個指引 ”重點內(nèi)容41216。 根據(jù)國際通行慣例和貸款支付的常見做法，貸款人原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。貸后管理是防范信貸風(fēng)險的重要屏障，其內(nèi)容必須在貸款合同中得到明確。 （三） “ 三個辦法，一個指引 ” 的核心要義35216。33（三） “ 三個辦法，一個指引 ” 的核心要義216。由于中小銀行普遍缺乏網(wǎng)點優(yōu)勢，傳統(tǒng)的擴(kuò)張路徑是依靠對公貸款派生對公存款，不斷放大。 “ 實貸實付 ” 原則。因此，當(dāng)前信用環(huán)境背景下，需要進(jìn)一步強(qiáng)化科學(xué)的貸款業(yè)務(wù)的全流程管理，真正實現(xiàn)粗放型向精細(xì)化的貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)貸款風(fēng)險管理的有效性。為履行好這些責(zé)任， “ 三個辦法，一個指引 ” 是一攬子貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)修訂與完善的重要組成部分。 在 2023年 7月，我們啟動了這項工作，開始起草《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》， 2023年 3月定稿。21(一 )“ 三個辦法，一個指引 ” 出臺的背景216。為了實現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展，信貸風(fēng)險管理歷來是銀行經(jīng)營管理中的重中之重。216。如果客戶經(jīng)營情況好轉(zhuǎn)，評級上調(diào)，該客戶仍會再轉(zhuǎn)回前臺部門進(jìn)行日常貸后管理。對確實挪用的，也可以以欺詐之名起訴借款人。在貸款主合同及其附屬合同的制定中，銀行的法律部門全程參與。實現(xiàn)銀行貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)變。216。將貸款風(fēng)險管理的要點合法地體現(xiàn)到合同條款中去，提高借款人違約成本，創(chuàng)建良好的社會信用環(huán)境?！叭齻€辦法，一個指引 ”講座吳炳康（ 2023年 10月）主要內(nèi)容二 赴歐洲銀行考察情況的啟示 三 “ 三個辦法，一個指引 ” 的 基本情況 四 起草過程中的討論焦點五 “ 三個辦法、一個指引 ” 主要內(nèi)容 七 部分重要條款釋義 六 “三個辦法、一個指引 ”基本流程一 劉明康主席歷次講話核心思想 2216。 通過合同管理來約束借款人，維護(hù)銀行的合法權(quán)利。 《物權(quán)法》要用足用夠，授信要把全部先進(jìn)理念移植到位，用《物權(quán)法》的實施來保護(hù)銀行合法權(quán)利，這是涉及到抵質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)、交叉違法、浮動權(quán)抵押等方面的條款。按照有效制衡原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實到具體的部門和崗位，并建立明確的問責(zé)機(jī)制。 英、德兩國銀行高度重視合同管理，將銀行風(fēng)險控制要求具體體現(xiàn)在合同的條款中，并約定實施。 2. 對于流動資金貸款，在英、德兩國，