【正文】 對 二級公司信息系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置要提出明確要求，并加強(qiáng)系統(tǒng)維護(hù)，確保數(shù)據(jù)備份，提高運(yùn)行安全。 風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)發(fā)揮作用不大 風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定存在偏差 集團(tuán)負(fù)責(zé)部門 ：經(jīng)理辦公室，信息中心 二級公司責(zé)任部門： 信息管理部門 針對 PMS 信息系統(tǒng)風(fēng)險管理方面要求要進(jìn)一步研發(fā)、延伸應(yīng)用。 （ 2） 、發(fā)生工期順延的情況及時與建設(shè)單位辦理延期協(xié)議。 項(xiàng)目管理作為建筑施工企業(yè)發(fā)展最為關(guān)鍵的基石， 既是 占領(lǐng)市場的前沿、經(jīng)濟(jì)效益的源泉、展示形象的窗口，更 是促進(jìn)企業(yè)管理水平提升 的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而項(xiàng)目的成本控制、盈利能力又是評判項(xiàng)目水平的重要標(biāo)志。集團(tuán)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)要轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，創(chuàng)新工作方式方法，以提升項(xiàng)目經(jīng)營效益為中心，以強(qiáng)化財(cái)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險管控為手段，按照“改革發(fā)展年”和項(xiàng)目精細(xì)化管理的工作要求，每季度集中開展業(yè)務(wù)系統(tǒng)整改工作匯 報，突出整改效果 ，同時在系統(tǒng)內(nèi)部 形成 工作機(jī)制 ，有檢查、有反饋、有獎懲、有分析，寓整改活動于具體工作業(yè)務(wù)開展之中，促進(jìn)管理水平的提升 。 20xx年，是住總集團(tuán)第 二個改革發(fā)展年， 集團(tuán)項(xiàng)目管理工作將 向精細(xì)化方向持續(xù)開展 ，我們要以此次成本管控整改為契機(jī)， 客觀、 深入剖析存在問題的深層次原因， 在治理結(jié)構(gòu)、制度建設(shè)、成本控制、風(fēng)險防范等方面制定切實(shí)有效 手段 ，根據(jù)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的工作范疇，結(jié)合專項(xiàng)審計(jì)報告提出的管理建議， 在落實(shí) 各項(xiàng)整改方案 的 同時 ， 以改革創(chuàng)新的思路，繼續(xù)拓展施工企業(yè)工程項(xiàng)目成本管控的廣度和深度，通過嚴(yán)格的制度、規(guī)范的流程、統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)、明確的目標(biāo)和責(zé)任，全面控制施工成本，提高資金的使用效率，增強(qiáng)企業(yè)的競爭實(shí)力，促進(jìn)管理方式和運(yùn)營模式的轉(zhuǎn)變， 推動企業(yè)健康、平穩(wěn) 發(fā)展。 建立問題整改的責(zé)任機(jī)制，強(qiáng)化 企業(yè)法人主體責(zé)任 。 （ 3） 、在未來考核工作中，明確結(jié)算時限并單獨(dú)予以考核，提升管理的針對性和工作結(jié)果的有效性，努力推進(jìn)結(jié)算進(jìn)程，改善結(jié)算被擱置的狀況，增加已結(jié)數(shù)額，削減未結(jié)數(shù)額，以最終形成的利潤指標(biāo)推動對結(jié)算的實(shí)質(zhì)考 核 ,從而促進(jìn)已竣未結(jié)工程的結(jié)算，控制未結(jié)工 程金額。 工程量變更頻繁存在不可控風(fēng)險 集團(tuán)負(fù)責(zé)部門 ： 市場營銷中心、技術(shù)質(zhì)量部 二級企業(yè)責(zé)任部門 ：經(jīng)營部門、技術(shù)部門 報告建議整改意見 ：面對各類變更，項(xiàng)目應(yīng)及早與業(yè)主溝通，確認(rèn)相關(guān)定價及結(jié)算金額，有效規(guī)避風(fēng)險。 （ 3） 、明確風(fēng)險管控重點(diǎn)項(xiàng)目。 （ 3） 、對于系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警模塊應(yīng)用問題，系統(tǒng)設(shè)計(jì)之初具有前瞻性，當(dāng)前僅進(jìn)行了初步設(shè)定，并未完善和規(guī)范使用，在后續(xù)的研發(fā)過程中，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)及其預(yù)警值的全面、科學(xué)和合理設(shè)定，同時強(qiáng)化對發(fā)生風(fēng)險預(yù)警事項(xiàng)的處理、應(yīng)對措施要求。 集團(tuán) 公司 整改意見 ：報告中所抽查的三個項(xiàng)目應(yīng)用 PMS 系統(tǒng)較早，部分信息內(nèi)容當(dāng)時尚未要求填寫。要 強(qiáng)化獎懲機(jī)制，突出制度落實(shí)。集團(tuán)公司法務(wù)部門要定期檢查，促進(jìn)工程項(xiàng)目過程法務(wù)管理工作取得實(shí)效，要通過有針對性的法 律培訓(xùn)，提高專業(yè)人員履約素質(zhì)。 （ 2） 、二級單位采購合同的主管部門，要嚴(yán)格執(zhí)行采購合同審批程序，與法務(wù)部門共同起草合同范本，統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)常用合同文本，根據(jù)各企業(yè)特點(diǎn)制定差異性范本。 （ 3） 、進(jìn)一步加強(qiáng)采購過程管理。 集團(tuán)公司 整改意見 ： （ 1） 、 進(jìn)行物資管理職能整合，將物資采購職能全部納入設(shè)備物資采購管理中心。超合同價款支付須由過程審批及相關(guān)資料確認(rèn)佐證，保證依據(jù)充足，避免結(jié)算糾紛。各二級單位對項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行“制度化管理、數(shù)字化考核”，實(shí)行“成本一票否決”，通過考核 ， 獎 優(yōu) 懲劣，對成本管理中創(chuàng)造效益的員工進(jìn)行獎勵，對弄虛作假、不負(fù)責(zé)任的人進(jìn)行相應(yīng)的處罰，提高全員參于成本管控的積極性。 （ 1） 、了解項(xiàng)目部當(dāng)期成本運(yùn)行狀態(tài)。達(dá)到四算對比是一種理想的工作狀態(tài)，系統(tǒng)應(yīng)用的推進(jìn)也是一個逐步完善的過程，近年來隨著系統(tǒng)的不斷應(yīng)用，住總集團(tuán)經(jīng)歷了從無預(yù)算到有預(yù)算，從中標(biāo)預(yù)算到核量預(yù)算，從核量預(yù)算到計(jì)劃成本的變化 ，隨 著 “三劃”建設(shè)不斷深入及工作前置， 將 進(jìn)一步科學(xué)測定 目標(biāo)責(zé)任成本和計(jì)劃成本 ， 同時深入 系統(tǒng)開發(fā)，擬增加竣工結(jié)算 導(dǎo)入還原功能 ，保證數(shù)據(jù)鏈的完整，從而形成新四算。 （ 2） 、規(guī)范目標(biāo)責(zé)任成本的測算、下達(dá)及調(diào)整 工作流程。各土建單位要成立預(yù)算委員會，項(xiàng)目要執(zhí)行月度資金計(jì)劃與審批制度，相關(guān)成本費(fèi)用支出要由對口部門進(jìn) 行定額管控，對不符合合同約定和實(shí)際工作量確認(rèn)所需的成本開支要從源頭 控制 。 三、 國資委監(jiān)事會 專項(xiàng)審計(jì)報告 具體 問題 的 整改分工及措施 （一）項(xiàng)目成本預(yù)算、分析、執(zhí)行方面 全面預(yù)算中項(xiàng)目預(yù)算管理發(fā)揮作用有限 集團(tuán)負(fù)責(zé)部門： 財(cái)務(wù)部 、 市場營銷中心 二級企業(yè)責(zé)任部門： 財(cái)務(wù)部門、經(jīng)營部門 報告建議整改意見： （ 1）、規(guī)范預(yù)算編制工作 并留有記錄。 加強(qiáng)集中問題的研判解決。 （ 8） 建立項(xiàng)目經(jīng)營管理 成本效益 專題分析課題，全面評估集團(tuán)20xx20xx 年 工程項(xiàng)目各階段成效與變化，為重點(diǎn)改進(jìn)提供數(shù)據(jù)和方法支撐。 （ 7） 建立 墊資工程 財(cái)務(wù)審核簽認(rèn)制度； 強(qiáng)化資金回收 管理， 提高 建筑行業(yè)板塊中企業(yè)資金的使用效率。 （四） 突出財(cái)務(wù)經(jīng)營成本管控。 強(qiáng)化對項(xiàng)目成本精細(xì)化管理方案的宣貫。 建立科學(xué)的 物資材料 供 應(yīng)商評估和準(zhǔn)入制度，強(qiáng)化實(shí)時管理和考核評價，完善供 應(yīng)商淘汰制度。 集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)要對二級企業(yè)工程項(xiàng)目紀(jì)檢與效能監(jiān)察工作進(jìn)行督察。 20xx 年 12 月 19 日，國資委監(jiān)事會第九辦事處組織所監(jiān)管北京建工、北京城建、北京住總、市政道橋四家集團(tuán) ，召開了 關(guān)于加強(qiáng)工程項(xiàng)目成本效益管理座談會，各企業(yè)分別從深化項(xiàng)目經(jīng)營管理 ，提高項(xiàng)目創(chuàng)利能力、加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)營管控，增強(qiáng)項(xiàng)目盈利能力、推行項(xiàng)目信息化管理，提升集團(tuán)核心競爭力等方面做了經(jīng)驗(yàn)交流，城建集團(tuán)強(qiáng)化紀(jì)檢系統(tǒng)對工程項(xiàng)目成本的效能監(jiān)察，促進(jìn)項(xiàng)目 成本管控水平提升的 做法引起與會人員共鳴。 二○一四年一月 二十四 日 北京住總集團(tuán)有限責(zé)任公司辦公室 20xx 年 1 月 24 日印發(fā) 打字 ：周 校對 ：楊 共印 75份 北京住總集團(tuán) 工程項(xiàng)目成本精細(xì)化管理工作方案 20xx 年 4 月，北京市國資委監(jiān)事會第九辦事處委托瑞華會計(jì)師事務(wù)所，對住總集團(tuán)所屬部分施工企業(yè)工程成本管控情況開展調(diào)研并出具了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報告。各級領(lǐng) 導(dǎo)要高度重視此次工作方案部署，切實(shí)落實(shí)管理責(zé)任，深入基層項(xiàng)目，定點(diǎn)指導(dǎo)工作，樹立典型樣板，消除管理短板，努力推進(jìn)項(xiàng)目成本精細(xì)化管理工作，全面提升項(xiàng)目盈利能力，創(chuàng)造價值，增添效益，促進(jìn)企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。要以 黨的群眾路線教育實(shí)踐活動 整改為動力， 轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，推動問題從根本上予以解決， 實(shí)現(xiàn) 企業(yè)又好又快發(fā)展。 落實(shí)二級企業(yè)法人主體責(zé)任 ， 落實(shí)二級企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層責(zé)任，強(qiáng)化 集團(tuán) 派出董事、監(jiān)事責(zé)任，提高工程項(xiàng)目經(jīng)營管理決策能力、制度執(zhí)行能力、監(jiān)督指導(dǎo)能力； 各二級單位 紀(jì)檢 監(jiān)察 系統(tǒng) 要 建立和完善對所有 工程項(xiàng)目 的 經(jīng)營管理效能監(jiān)察制度， 按照集團(tuán)董事會要求， 對虧損 數(shù)額在 300 萬以上的 項(xiàng)目 必須 建立紀(jì)委 立案 調(diào)查機(jī)制 ，經(jīng)查實(shí)確為項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任的，免去項(xiàng)目經(jīng)理職務(wù)， 有違法違紀(jì)行為的，移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理 。 完善 集團(tuán) 物資 供應(yīng)商 管理制度 。 （三） 強(qiáng)化 對經(jīng)營管理方案 及其他 管理 制度培訓(xùn) 和 宣貫。 盡快完成 住總集團(tuán) 《責(zé)任工程師手冊》編制，建立責(zé)任工程師崗位的專業(yè)知識與專業(yè)技能體系，健全完善責(zé)任工程師上崗培訓(xùn)和繼續(xù)教育制度， 將崗位聘任、繼續(xù)教育、績效考核相結(jié)合， 構(gòu)建培訓(xùn)的長效機(jī)制。 （ 6） 規(guī)范、深化 項(xiàng)目定期 成本 分析報告制度，規(guī)范定性與定量相結(jié)合 的 評估方法，建立分析報告和會議 紀(jì)要財(cái)務(wù)存檔制度。 （ 7） 建立企業(yè)半年項(xiàng)目 財(cái)務(wù) 經(jīng)營成本效益盤點(diǎn)制度，加強(qiáng)過程風(fēng)險管控； 強(qiáng)化工程項(xiàng)目內(nèi)外結(jié)算管理， 專 項(xiàng) 開展項(xiàng)目竣工考核審計(jì)與獎懲兌現(xiàn)的監(jiān)督檢查 。 全面推進(jìn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)化、常態(tài)化、專項(xiàng)化監(jiān)督檢查機(jī)制，將監(jiān)督檢