市場(chǎng)營(yíng)銷第2章資本業(yè)務(wù)(存儲(chǔ)版)
【正文】 ? 壓縮銀行資產(chǎn)規(guī)模 – 通過主動(dòng)放慢資產(chǎn)擴(kuò)張速度，銷售部分高風(fēng)險(xiǎn)，或市場(chǎng)價(jià)值較高的金融資產(chǎn)，來壓縮銀行資產(chǎn)規(guī)模。 2023年和 2023年我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本構(gòu)成 中國(guó)工商銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 中國(guó)銀行 中國(guó)建設(shè)銀行 年份 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 資本總額（億元） 資本構(gòu)成 6 股本（億元） 或 實(shí)收資本 占資本總額的比例（ %） 資本公積（億元） 占資本總額的比例（ %） 盈余公積（億元） ―― ―― ―― 占資本總額的比例（ %） ―― ―― ―― 未分配利潤(rùn)（億元） 0 占資本總額的比例（ %） 我國(guó)商業(yè)銀行 2023年資本結(jié)構(gòu) 其他方法 ? 緊縮貸款 ? 通過 IPO ? 增發(fā)配融資 本章重點(diǎn) ? 銀行資本的構(gòu)成 ? 資本充足性的測(cè)定方法 ? 銀行資本管理策略 思考題 ? 請(qǐng)搜集數(shù)據(jù)說明我國(guó)某一商業(yè)銀行近年來補(bǔ)充資本金的方法，分析探討它的資本管理策略，并思考采取這種資本管理策略的原因。 。 :57:1823:57:18January 29, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 :57:1823:57Jan2329Jan23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 2023年 1月 29日星期日 11時(shí) 57分 18秒 23:57:1829 January 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 , January 29, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 :57:1823:57Jan2329Jan23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無限完美。 :57:1823:57:18January 29, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見青山。而《 商業(yè)銀行次級(jí)債券發(fā)行管理辦法 》 中規(guī)定，商業(yè)銀行持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的次級(jí)債券不得超過其核心資本的 20%。 銀行資本內(nèi)部籌集的政策：剩余股利政策和固定股利支付率政策。 《 辦法 》 自 2023年 1月 1日開始實(shí)施。在其他國(guó)家或地區(qū)（含香港、澳門等）設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相 – （二）其他商業(yè)銀行。 ? 逐步采用高級(jí)法 ,在巴塞爾新協(xié)議中規(guī)定的各種方法中，信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法和操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法 ? 對(duì)國(guó)家及中央銀行債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)不再按是否屬經(jīng)合組織成員國(guó)劃分，而按外部出口信用評(píng)級(jí)結(jié)果核定 進(jìn)一步修訂 ? 2023年 7月 8至 9日，新擴(kuò)員后的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)第一次會(huì)議審議通過了對(duì) 1996年交易賬戶資本計(jì)提規(guī)則和新資本協(xié)議三大支柱的修訂稿。 ? 表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) =? 表內(nèi)資產(chǎn)額 ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) ? 表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) = ? 表外資產(chǎn) ? 信用轉(zhuǎn)換系數(shù) ? 表內(nèi)相對(duì)性質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 第二 . 統(tǒng)一最低資本比率標(biāo)準(zhǔn) 核心資本比率 =核心資本 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) =4% 總資本比率 =（核心資本 +次級(jí)資本） /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) =8% 優(yōu)點(diǎn)：銀行資本金與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格對(duì)應(yīng)，測(cè)量準(zhǔn)確。 ? 銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目： (一 )商譽(yù)； (二 )商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資； (三 )商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。發(fā)行之后債券不再具有轉(zhuǎn)股功能，而作為純企業(yè)債與發(fā)行的權(quán)證分別交易。 結(jié)論： 保持一定規(guī)模的銀行資本是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的策略之一 銀行資本的多種功能 功能一 ： 13 銀行資本的多種功能 功能二： 14 資本的多種功能 功能三 ： 15 銀行資本的多種功能 功能四： 16 銀行資本的多種功能 功能五 ： 17 銀行資本的多種功能 關(guān)鍵功能： 18 第二節(jié) 銀行資本的構(gòu)成 19 巴塞爾協(xié)議對(duì)資本的規(guī)定 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 (2023)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行資本的規(guī)定： 核心資本 ? 股本 –已發(fā)行并完全繳足的普通股 –永久性非累積優(yōu)先股 ? 公開儲(chǔ)備 –留存收益、其它收益（如股本發(fā)行溢價(jià)）等轉(zhuǎn)化而來，在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中公開標(biāo)明 附屬資本 ? 未公開儲(chǔ)備 ? 資產(chǎn)重估儲(chǔ)備 – 對(duì)證券資產(chǎn)的增值應(yīng)打 55%的折扣，以反映其潛在的波動(dòng)性、稅收費(fèi)用等 ? 普通準(zhǔn)備金或普通貸款損失準(zhǔn)備金、 – 被限制在風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 % ? 混合資本工具 – 如累積優(yōu)先股 ? 資本性債券 – 次級(jí)債 長(zhǎng)期從屬債務(wù) ? 又稱后期償付債務(wù)，次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)、 – 債務(wù)人破產(chǎn)清算時(shí)，對(duì)資產(chǎn)的要求權(quán)比較靠后的債務(wù)，只有在有更高的要求權(quán)的其它債務(wù)獲得清償后才予以支付的債務(wù) – 作為銀行資本時(shí)，在最后的 5年期里，每年對(duì)這部分資本進(jìn)行 20%的累積折扣，反映其作為資本來源的價(jià)值縮減情況 資本性金融債券 ? 次級(jí)債 – 又稱后期償付債務(wù)，次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)、 ? 固定期限不低于 5年；不能用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失；債務(wù)人破產(chǎn)清算時(shí)，對(duì)資產(chǎn)的要求權(quán)比較靠后的債務(wù)，只有在有更高的要求權(quán)的其它債務(wù)獲得清償后才予以支付的債務(wù)。 第二章 第一節(jié) 銀行資本的性質(zhì)與作用
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