城市軌道交通企業(yè)資金管理模式(存儲版)
【正文】 金融機構(gòu)。 財務公司的特點 04 22 資金管理模式 04 part 一、通過在企業(yè)集團內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算等加速資金周轉(zhuǎn)；通過融資租賃和買方信貸，注入少量資金，解決集團內(nèi)部產(chǎn)品購銷兩方面的問題；通過對集團內(nèi)部提供擔保、資信調(diào)查、信息服務、投資咨詢等為企業(yè)集團各單位提供全方位服務。一般情況下，集團企業(yè)實力越強，選擇 的資金控制方式越多。 31 深圳地鐵的實踐 05 part 三、深圳地鐵的資金管理模式 ? 地鐵建設(shè)板塊由于支付對象單一，通常為 BT建設(shè)總承包單位（中水、中建、中鐵等），且單筆資金支付額度大，因此綜合了統(tǒng)收統(tǒng)支與資金池的模式，由集團財務部統(tǒng)一設(shè)立及管理各項目分公司的賬戶，募集的建設(shè)資金先歸集到集團資金池，再根據(jù)各項目的付款進度需要撥付到各個項目。根據(jù)檢查情況組織集團預算執(zhí)行專題會議。為降低集中支付和集中融資的風險，公司開展了各項目均衡支付的方式。 實施網(wǎng)絡化管控模式，強化分子公司財務管控 04 深圳地鐵的實踐 05 part 四、深圳地鐵的資金管理方式 41 ? 組織集團資金管理專項培訓，全面梳理資金管理工作流程、開展資金管理自查自糾，清理銀行賬戶，并著手對《貨幣資金管理辦法》進行修訂，進一步規(guī)范崗位設(shè)置、印鑒密鑰管理和資金稽查等資金管理工作，強化資金風險防范、確保集團資金安全。 2. 通過預算、費用、資金、稅務、決算、管理六個專業(yè)主管，參與到分子公司財務部的日常管理中。對業(yè)務招待費、培訓費、會議費等嚴控費用實行專人跟蹤控制，并進行預警，避免超預算開支。 通過月度重點預算項目檢查分析，有利于集團及時掌握分子公司財務狀況，進一步強化集團的財務管控，及時發(fā)現(xiàn)存在問題，及時提出糾偏措施，防范財務風險。依靠先進的財務管理軟件和信息化的資金管理方式，既實現(xiàn)了資金、資源的高效利用，同時也兼顧了全面監(jiān)控與風險防范?！? 啟示：三個石匠的回答給出了三種不同的目標，第一個石匠說自己做石匠是為了養(yǎng)家糊 口，這是短期目標導向的人，只考慮自己的生理需求，沒有大的抱負；第二個石匠說自己做石匠是為了成為全國最出色的匠人，這是職能思維導向的人，做工作時只考慮本職工作，只考慮自己要成為什么樣的人，很少考慮組織的要求；而第三個石匠的回答說出來目標的真諦，這是經(jīng)營思維導向的人，這些人思考目標的時候會把自己的工作和組織的目標關(guān)聯(lián)，從組織價值的角度看待自己的發(fā)展，這樣的員工才會獲得更大的發(fā)展。 二、它是部分銀行業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)，當然它行使銀行的部分職能。企業(yè)集團成立結(jié)算中心后，集團內(nèi)各企業(yè)不再單獨與銀行發(fā)生信貸關(guān)系，而是結(jié)算中心以一個戶頭集中對銀行，作為企業(yè)集團經(jīng)濟實力、社會影響、以及政府的支持，銀行不用擔心其償還能力。實行結(jié)算中心貸款制度后，下屬企業(yè)領(lǐng)導提高了對資金時間價值和成本的認識，促進各單位注意經(jīng)濟核算、合理有效地運用資金，下屬企業(yè)從集團的資本經(jīng)營中獲益匪淺，并加強了與集團公司其他成員企業(yè)的聯(lián)系，發(fā)揮了整體優(yōu)勢。 資金池模式的工作原理 02 14 資金管理模式 04 part 結(jié)算中心通常是由企業(yè)集團內(nèi)部設(shè)立的，辦理內(nèi)部各成員或分公司現(xiàn)金收付和往來結(jié)算業(yè)務的專門機構(gòu)。 統(tǒng)收統(tǒng)支模式存在的問題 01 11 資金管理模式 04 part “資金池 (Cash Pooling)”是由一組形成上下級聯(lián)動關(guān)系的銀行帳戶和內(nèi)部結(jié)算系統(tǒng)帳戶及其定義在這一組帳戶上的資金收付轉(zhuǎn)和相應記帳規(guī)則組成的。企業(yè)資金運動是隨著物資運動而產(chǎn)生的，資金運動是以價值形態(tài)表現(xiàn)企業(yè)的再生產(chǎn)過程，而物資運動是以實物形態(tài)表現(xiàn)企業(yè)的再生產(chǎn)過程，兩者存在著既相一致，又相背離的辯證關(guān)系。因此，做好軌道交通企業(yè)的資金管理和風險控制是十分必要的。 ? 資金管理是企業(yè)財務管理的重要組成部分，通常包括貨幣（流動）資金管理、專項資金管理等，從而對企業(yè)的資金利用進行計劃、控制、監(jiān)督、考核等工作 3 資金管理的重要性 02 part 為什么要做好資金管理？ ? 任何企業(yè)的發(fā)展都離不開資金的約束，資金是企業(yè)的血液，企業(yè)的運行離不開資金的運作，沒有資金就沒有動力，企業(yè)就無法正常運轉(zhuǎn)。因此，企業(yè)的資金管理，必須以加速資金周轉(zhuǎn)和實現(xiàn)資金增值作為控制的行為目標，以便及時的組織資金供應，保證資金周轉(zhuǎn)通暢無阻，合理節(jié)約使用資金，不斷提高資金利用效果和資金增值幅度。 統(tǒng)收統(tǒng)支模式 01 9 資金管理模式 04 part 這種資金管理模式的優(yōu)點是：便于經(jīng)營者或者經(jīng)營者授權(quán)代表掌握企業(yè)資
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