小額貸款公司經(jīng)營情況檢查專項檢查報告(存儲版)
【正文】 全XX公司會計憑證未裝訂存檔，會計檔案資料管理不夠規(guī)范。貸款質(zhì)量XX公司建立和完善了貸款五級分類制度，準確進行資產(chǎn)分類并充分計提減值準備金，其資產(chǎn)損失準備充足率是否保持在100%以上?！九叮菏欠翊嬖谶`規(guī)進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴股、借貸資金入股、以他人委托資金入股、超比例入股、股金違規(guī)轉(zhuǎn)讓質(zhì)押、股東入股不合法等現(xiàn)象，股金結(jié)構(gòu)是否合理。XX公司按照章程規(guī)定建立健全的《貸款風險管理制度》、《貸款損失追償制度》、《內(nèi)部風險控制制度》、《內(nèi)部激勵約束制度》、《內(nèi)部部室職責分配制度》、《信貸業(yè)務(wù)審貸分離管理制度》等管理制度，內(nèi)部部室職責清晰，運作流程基本規(guī)范。二、專項檢查范圍本次專項檢查的范圍為XX公司2012年度企業(yè)合規(guī)經(jīng)營情況和分類評級情況。ⅩⅩ小額貸款公司經(jīng)營情況檢查專項檢查報告 ⅩⅩ金融工作辦公室：我們接受委托，對XXX公司（以下簡稱“XX公司”）2012年度合規(guī)經(jīng)營情況和分類評級情況進行檢查。(五) 財政部財金[2008]185號《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》；（六）ⅩⅩ金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)《ⅩⅩ小額貸款公司分類評級暫行辦法》的通知（魯金辦發(fā)〔2013〕9號文）(七)中國注冊會計師審計準則。（二）法人治理和內(nèi)控制度方面公司法人治理的建立及完善概況 XX公司按章程規(guī)定分別設(shè)立了股東會、董事會及董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，各權(quán)力機構(gòu)之間分工協(xié)作關(guān)系明確，并按公司章程規(guī)定按期召開股東會、董事會、監(jiān)事會，實現(xiàn)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、監(jiān)督權(quán)三權(quán)分離。2012年度，XX公司自XX銀行融入資金XX萬元，占注冊資本的XX%。未發(fā)現(xiàn)通過以收取財務(wù)咨詢費、手續(xù)費、滯納金、罰金等形式變相提高利率的情況。固定資產(chǎn)購建情況XX公司固定資產(chǎn)購建資金來源均為本公司自籌資金，購建過程中審批手續(xù)齊全，符合公司章程規(guī)定。（六）其他問題【根據(jù)實際情況描述】五、分
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