【正文】 具的規(guī)定。工程及研發(fā)人員補(bǔ)助中包含當(dāng)日個(gè)人飯補(bǔ)及交通補(bǔ)。市內(nèi)報(bào)銷日為每月的 10日和 25 日，每月 8 日和 23 日把報(bào)銷憑證交給財(cái)務(wù)。如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受剔除的部分支出，單位不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。 白條（包括收據(jù)）不予報(bào)銷； 應(yīng)經(jīng)而未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的； 雖有稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制章，但為定期換版作廢的； 行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金收據(jù)，未有省票 據(jù)專用章的。包括：對方單位是否具有法人資格；對方單位的經(jīng)營范圍，是否有經(jīng)營權(quán)；是否有履約能力及資信情況；對方簽約人是否是法定代表人或法人授權(quán)的委托人，是否有代理權(quán)限。即：對方當(dāng)事人是否有簽訂合同的資格（法定代表人或委托代理人資格）；合同內(nèi)容是否符合國家法律、法規(guī)和本規(guī)定；當(dāng)事人的表述是否真實(shí)，權(quán)利、義務(wù)是否平等；簽訂程序是否符合法律規(guī)定。無條款規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清、貨款結(jié)清、無遺留問題為準(zhǔn)。 第六章 合同糾紛的處理 第十八條 合同在履行過程中，如與對方發(fā)生糾紛，應(yīng)按《中華人民共和國合同法》等有關(guān)法規(guī)進(jìn)行妥善處理。 第二十五條 行政部 負(fù)責(zé)保管合同。 第八章 責(zé)任 第二十六條 每位員工應(yīng)該保守合同的秘密、保守合同的各項(xiàng)條款 ，對私自將合同條款泄露給他人特別是競爭對手以謀取個(gè)人利益者一律開除，嚴(yán)重者將追究法律責(zé)任。 四、 90 天以后款項(xiàng)仍未收回，公司另行安排人員催款，項(xiàng)目 負(fù)責(zé)人不再負(fù)責(zé)催款，但同時(shí)也失去提成的權(quán)利。 第十章 財(cái)產(chǎn)清查管理制度 為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，摸清財(cái)產(chǎn)實(shí)有情況，核實(shí)經(jīng)濟(jì)效益，確保公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度． 一、各單位要加強(qiáng)本單位財(cái)產(chǎn)管理，要有專人負(fù)責(zé)，責(zé)任到人．為了保證本單位財(cái)產(chǎn)的安全和完整，要組織本單位包括財(cái)務(wù)部門參加的定期和不定期的財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作，不斷提高管理水平． 二、財(cái)產(chǎn)清查的組織機(jī)構(gòu) 各單位要指定專人負(fù)責(zé)年度財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，并結(jié)合本單位的實(shí)際情 況，具體部署財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，真正做到：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負(fù)責(zé)． 三、財(cái)產(chǎn)清查規(guī)則 各單位要對各項(xiàng)資產(chǎn)分類設(shè)帳或設(shè)記錄卡，并建立定期盤點(diǎn)制度． （ 1）固定資產(chǎn)要每年核對，每年末 全面進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)． （ 2）流動資產(chǎn)要每月核對，每年四季度全面進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)． （ 3）貴重物品要經(jīng)常盤點(diǎn)，至少每月一次，每年四季度全面進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)． 四、財(cái)產(chǎn)清查范圍 各單位要對所有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，具體包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容： （ l）存貨（包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等）； （ 2）庫存現(xiàn) 金、銀行存款（包括：庫存外幣和外匯存款）； （ 3）發(fā)出存貨，應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)（包括：借出的周轉(zhuǎn)金、備用金）； （ 4）國庫券、債券、股票等各種有價(jià)證券； （ 5）各種貴重物品等． 六、財(cái)產(chǎn)清查的方法和要求 （ 1）在財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)過程中，要按財(cái)產(chǎn)所有權(quán)分別登記．按標(biāo)準(zhǔn)填列固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表，流動資產(chǎn)盤點(diǎn)表，銀行存款余額調(diào)節(jié)表，往來款項(xiàng)結(jié)算表等． （ 2）財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)與清理白條 結(jié)合進(jìn)行，并在盤點(diǎn)表中分項(xiàng)登記． （ 3）在盤點(diǎn)登記實(shí)物時(shí)，要全面核對帳面數(shù)，并予以登記，逐項(xiàng)核對盤盈盤虧，報(bào)廢損毀 情況． 七、各單位要嚴(yán)格按規(guī)定對本單位財(cái)產(chǎn)進(jìn)行定期與不定期盤點(diǎn)，做到帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符．對由于管理不善而發(fā)生的盤盈、盤虧現(xiàn)象，要由財(cái)產(chǎn)保管員寫出書面情況，報(bào)總經(jīng)理審批． 八、對造成丟失、毀損等原因，給公司財(cái)產(chǎn)造成巨大損失的，要對直接責(zé)任人給予一定的行政和經(jīng)濟(jì)處罰，直至解職、開除和追究其法律責(zé)任。 會計(jì)帳簿：按年度立卷，立卷時(shí)要按帳簿的種類、薄厚程度合訂為一卷。期滿后，原則上應(yīng)由財(cái)務(wù)部門編造清冊移交本單位檔案部門保管。 對會計(jì)檔案應(yīng)本著查找方便的原則進(jìn)行編號。 （ 1）年度會計(jì)報(bào)表（決算）永久保存； （ 2）各種會計(jì)憑證保存十五年，其中重要文件契約要長期保存； （ 3）月度、季度會計(jì)報(bào)表保存五年； （ 4）現(xiàn)金、銀行存款日記帳保存二十五年，其他帳簿保存十五年，銀行存款余額調(diào)節(jié)表保存三年； （ 5）會計(jì)檔案保管清冊，銷毀清冊，保存二十五年，移交清冊保存十五年； （ 6）對保管五年以上的檔案，財(cái)務(wù)應(yīng)辦理移交檔案管理手續(xù)，建立清冊。 二、本公司 財(cái)務(wù)部門，必須至少設(shè)置會計(jì)和出納員兩人。 五、本公司要加強(qiáng)公司 內(nèi)部會計(jì)人員工作之間的互相核對、互相牽制、互相監(jiān)督，防止差錯(cuò)、防止失誤、防止發(fā)生貪污、盜竊和舞弊行為的發(fā)生。 2．出納人 員不得兼管會計(jì)檔案的保管工作。 十二章 內(nèi) 部牽制制度 根據(jù)中華人民共和國“會計(jì)法”有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。 六、會計(jì)檔案的銷毀 會計(jì)檔案保管期滿后需銷毀時(shí)，由保管員登記造冊，經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后方可銷毀，并注明要銷毀清冊的時(shí)間，經(jīng)手人和批準(zhǔn)人，檔案銷毀時(shí)應(yīng)有財(cái)務(wù)人員監(jiān)銷。 ⑤檔案柜內(nèi)要放置防潮劑、樟腦精等。 各單位每年形成的會計(jì)檔案，都應(yīng)由財(cái)務(wù)部們按照歸檔的要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊。 二、會計(jì)檔案內(nèi)容 會計(jì)檔案包括會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表及其他會計(jì)核算專業(yè)資料等． 三、會計(jì)檔案的立卷和歸檔 會計(jì)資料檔案要有專人或兼職人員負(fù)責(zé)，要定期收集、審查核對、分別整理立卷，裝訂成冊。如果超過一周未收回服務(wù)費(fèi)，服務(wù)費(fèi)的收取事宜將轉(zhuǎn)交給部門總監(jiān)負(fù)責(zé)；如果超過二周未收回服務(wù)費(fèi)，服務(wù)費(fèi)的收取事宜將由公司重新安排人員收取。 二、到款日期超過合同規(guī)定期限 30 天（不含 30 天），少于 60 天（含60 天）的，每天按合同額的萬分之一計(jì)算罰金，罰金抵銷銷售提成金額。 所有借出合同人員不得對借出的合同進(jìn)行拷貝。 第二十四條 部門助理或其他合同簽訂人將合同立即送往財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)作必要的信息登錄并粘貼印花稅后交還助理或合同簽訂人。 第十六條 變更、解除合同，應(yīng)由總經(jīng)理審批。 （一） 建立以合同經(jīng)辦人為主，其他相關(guān)職能部門為輔，相互配合的履約全過程管理制度。 第八條 簽訂合同時(shí)，簽訂人必須按公司要求領(lǐng)取合同號，自行編號無效。 第二章 合同的簽訂 第二條 簽訂合同 ,必須遵守國家的法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定。 （ 6） 招待費(fèi)報(bào)銷采用一餐一報(bào)。 （ 3） 費(fèi)用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相 關(guān)責(zé)任。發(fā)票后注明入住和離店具體時(shí)間。從外地出差回京的，一律乘坐機(jī)場大巴或機(jī)場快線，其他交通工具不予報(bào)銷。銷售人員出差期間在該地區(qū)的市區(qū)交通費(fèi)按項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生計(jì)算。 3， 使用自己電腦的員工，每月享受 200元的電腦補(bǔ)助，試用期人 員除外（兩個(gè)月為限）。試用期員工不享受手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷補(bǔ)貼（以兩個(gè)月為限）。 （二）以下費(fèi)用不予報(bào)銷： 1. 員工因私人事務(wù)發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)、遠(yuǎn)程車 \船 \機(jī)票費(fèi)； 2. 因公出差人員，順道（或繞道）探親的，應(yīng)事先提出申請。 建立固定資產(chǎn)臺帳，按臺、按項(xiàng)目建立卡片．固定資產(chǎn)卡片要按每一固定資產(chǎn) 對象建立，并按固定資產(chǎn)的類別和保管、使用部門順序排列．每一卡片應(yīng)記載該項(xiàng)固定資產(chǎn)編號、名稱、規(guī)格、技術(shù)特征、使用部門、開始使用日期、原價(jià)、預(yù)計(jì)使用年限、折舊率、停用及大修理等詳細(xì)資料． 固定資產(chǎn)管理必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)產(chǎn)清查管理制度，做到帳、卡、物保持一致．每一年度終了前必須進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查．平時(shí)可采取不定期的盤點(diǎn)清查． 十、固定資產(chǎn)的分級歸口管理 （－）財(cái)務(wù)管理 財(cái)務(wù)部門對固定資產(chǎn)的有效利用負(fù)有監(jiān)督和反映責(zé)任． 負(fù)責(zé)設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳； 協(xié)助固定資產(chǎn)管理部門，建立固定資產(chǎn)管理制度 ； 協(xié)助固定資產(chǎn)管理部門，編制固定資產(chǎn)目錄，統(tǒng)一編號和制定固定資產(chǎn)增減、變動和交接手續(xù)． 協(xié)助固定資產(chǎn)管理部門，進(jìn)行固定資產(chǎn)清查，保證帳、卡、物相符。 二、固定資產(chǎn)的劃分 公司固定資產(chǎn)按使用情況劃分為七類： 生產(chǎn)用固定資產(chǎn)； 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)； 租出固定資產(chǎn)； 未使用固定資產(chǎn)； 不需用固定資產(chǎn)； 融資租人固定資產(chǎn) 土地。 一般財(cái)務(wù)人員印章交接由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)監(jiān)交，財(cái)務(wù)主管辦理交接由企業(yè)總經(jīng)理監(jiān)交。 三、 印章的保管 財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門指定人員負(fù)責(zé)保管，預(yù)留銀行印鑒必須分人保管。 1在發(fā)票使用過程中如果因?yàn)閭€(gè)人原因?qū)е掳l(fā)票重開、錯(cuò)開、遺失 、增值稅專用發(fā)票跨期退回等所造成的經(jīng)濟(jì)損失由責(zé)任人承擔(dān) 。 九、本制度解釋權(quán)在總經(jīng)理辦公室． 十、本制度自頒布之日起執(zhí)行。 支票簽發(fā)“六不準(zhǔn)”： （ l）不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票； （ 2）不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票； （ 3）不準(zhǔn)出租、出借和轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人； （ 4）不準(zhǔn)將支票作抵押； （ 5）不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不對 、不符的支票； （ 6）不準(zhǔn)簽發(fā)假用途的支票。財(cái)務(wù)部門簽發(fā)的空白支票，只限于轉(zhuǎn)帳支票，并必須在支票上寫明收單位名稱和簽發(fā)日期。現(xiàn)金支票使用的管理，按現(xiàn)金管理制度執(zhí)行。 出納員要認(rèn)真執(zhí)行國家資金管理辦法和結(jié)算制度，做好銀行存款的核算工作，及時(shí)登帳、對帳，做到帳帳相符、帳款相符、隨時(shí)督促催辦未達(dá)款項(xiàng)，掌握銀行存款的動態(tài)和 余額． 每月終了，公司“銀行存款日記帳”應(yīng)與“銀行存款對帳單”逐筆核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)整核對。 對于往來結(jié)算，用托收承付結(jié)算方式的，應(yīng)將合同副本送交財(cái)務(wù)。 在核算工作過程中發(fā)現(xiàn)長款或短款情況，應(yīng)及時(shí)查找并報(bào)部門經(jīng)理，不得擅自處理