財(cái)務(wù)管理制度-20xx(存儲(chǔ)版)
【正文】 制單位發(fā)票專(zhuān)用章（財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或單位公章）、經(jīng)辦人員簽字。若需要大量購(gòu)買(mǎi)或者印刷各類(lèi)表冊(cè)、文件匯編等，由業(yè)務(wù)科室匯同行管科實(shí)行比價(jià)比貨采購(gòu)。使用大額資金時(shí)，科室需提前將使用額度報(bào)行管科，便于行管科準(zhǔn)備相應(yīng)資金，待財(cái)務(wù)準(zhǔn)備好報(bào)銷(xiāo)資金后再集中支付。第八章 票據(jù)及印章管理第十九條 收款收據(jù)。第二十五條 政府采購(gòu)流程：各科室提出采購(gòu)申請(qǐng)—經(jīng)辦公會(huì)議（或主要領(lǐng)導(dǎo)）審批通過(guò)—行管科審核備案—采購(gòu)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織采購(gòu)—簽訂合同—組織督促采購(gòu)實(shí)施—組織驗(yàn)收—決算支付第十章 固定資產(chǎn)管理制度第二十六條 購(gòu)置固定資產(chǎn)實(shí)行計(jì)劃審批制度，實(shí)行政府采購(gòu)。 第十一章 財(cái)務(wù)管理責(zé)任第三十條 各科室分別是財(cái)務(wù)管理的責(zé)任主體，要嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)務(wù)水平。清理內(nèi)容包括帳與帳核對(duì)、帳與實(shí)物核對(duì)（含固定資產(chǎn)系統(tǒng)）。第二十四條 成立政府采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組，由行管科牽頭，明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)集中采購(gòu)的組織實(shí)施。公務(wù)支出應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算，一般不得借用現(xiàn)金，特殊情況需借用備用金，經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，辦理借款手續(xù)，借款人應(yīng)在辦事結(jié)束后五天內(nèi)結(jié)算清楚，余款返回，前帳不清不得辦理第二次借款，財(cái)務(wù)人員應(yīng)于每季度末對(duì)個(gè)人借款進(jìn)行清收。合同、協(xié)議原件一式兩份，一份必須作為報(bào)銷(xiāo)要件的財(cái)務(wù)支出票據(jù)及附件應(yīng)隨同第一次記賬憑證裝訂憑證中；一份視同其他相關(guān)資料，由財(cái)務(wù)登記臺(tái)賬可另行整理歸檔，妥善保管。發(fā)票上未具體寫(xiě)明商品名稱(chēng)或未附清單等一律不予以報(bào)銷(xiāo)。第十五條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定將各種票據(jù)依次、分項(xiàng)粘貼在粘貼單上，填清款項(xiàng)用途、大小寫(xiě)金額及填單日期，同時(shí)報(bào)銷(xiāo)的憑證必須有領(lǐng)導(dǎo)審簽和經(jīng)辦人簽字。車(chē)輛各種費(fèi)用，包括車(chē)輛燃油費(fèi)、車(chē)輛修理費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)，做到一月一結(jié)賬，一月一公開(kāi)。接待開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)（嚴(yán)禁飲酒）上限為：早餐20/人，中晚餐40元/人，接待對(duì)象在10人以?xún)?nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過(guò)3人，超過(guò)10人的，不得超過(guò)接待對(duì)象人數(shù)的三分之一。費(fèi)用項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)：是指單位開(kāi)展培訓(xùn)直接發(fā)生的各類(lèi)費(fèi)用支出，包括住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)場(chǎng)地費(fèi)、講課費(fèi)、資料費(fèi)、交通費(fèi)、其他費(fèi)用。交通費(fèi)是指用于無(wú)固定收入會(huì)議代表的往返交通費(fèi)，以及會(huì)議統(tǒng)一組織的代表考察、調(diào)研等發(fā)生的交通支出，會(huì)議代表參加會(huì)議發(fā)生的城市間交通費(fèi)，按照差旅費(fèi)管理辦法的規(guī)定回單位報(bào)銷(xiāo)。三類(lèi)會(huì)議由市委或市政府主要領(lǐng)導(dǎo)審批，會(huì)期原則上不超過(guò)半天，一年召開(kāi)一次會(huì)議；四類(lèi)會(huì)議由辦公室主要負(fù)責(zé)人審批，晦氣原則上不超過(guò)半天，并納入年度會(huì)議計(jì)劃。出差當(dāng)天不能往返，報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)住宿費(fèi)，補(bǔ)貼城市間交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)（出差人員到邊遠(yuǎn)、農(nóng)村地區(qū)出差、或住在自己家中，預(yù)計(jì)無(wú)法取得住宿發(fā)票的，應(yīng)當(dāng)在審批單中寫(xiě)明情況并按規(guī)定報(bào)批后方可報(bào)銷(xiāo)）。4．公務(wù)出行差旅費(fèi)操作明細(xì)：（1）公務(wù)差旅費(fèi)審批單：由出差個(gè)人填寫(xiě)《公務(wù)差旅費(fèi)審批單》，出差人、科室負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。2．操作流程：事前審批—出差—報(bào)銷(xiāo)3．住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及說(shuō)明：（1）住宿費(fèi)住宿費(fèi)是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所）而發(fā)生的房租費(fèi)用。單位各項(xiàng)收入要及時(shí)全額繳入?yún)^(qū)財(cái)政局往來(lái)資金專(zhuān)戶(hù)。財(cái)務(wù)管理制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)務(wù)行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》以及中央和省市區(qū)關(guān)于財(cái)務(wù)管理的辦法和意見(jiàn)，結(jié)合我辦實(shí)際，制定本制度。
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