財務(wù)管理制度-20xx(存儲版)
【正文】 制單位發(fā)票專用章（財務(wù)專用章或單位公章）、經(jīng)辦人員簽字。若需要大量購買或者印刷各類表冊、文件匯編等，由業(yè)務(wù)科室匯同行管科實行比價比貨采購。使用大額資金時，科室需提前將使用額度報行管科，便于行管科準(zhǔn)備相應(yīng)資金，待財務(wù)準(zhǔn)備好報銷資金后再集中支付。第八章 票據(jù)及印章管理第十九條 收款收據(jù)。第二十五條 政府采購流程：各科室提出采購申請—經(jīng)辦公會議（或主要領(lǐng)導(dǎo)）審批通過—行管科審核備案—采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織采購—簽訂合同—組織督促采購實施—組織驗收—決算支付第十章 固定資產(chǎn)管理制度第二十六條 購置固定資產(chǎn)實行計劃審批制度，實行政府采購。 第十一章 財務(wù)管理責(zé)任第三十條 各科室分別是財務(wù)管理的責(zé)任主體，要嚴肅財經(jīng)紀(jì)律，提高財務(wù)水平。清理內(nèi)容包括帳與帳核對、帳與實物核對（含固定資產(chǎn)系統(tǒng)）。第二十四條 成立政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組，由行管科牽頭，明確專人負責(zé)集中采購的組織實施。公務(wù)支出應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算，一般不得借用現(xiàn)金，特殊情況需借用備用金，經(jīng)分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，辦理借款手續(xù)，借款人應(yīng)在辦事結(jié)束后五天內(nèi)結(jié)算清楚，余款返回，前帳不清不得辦理第二次借款，財務(wù)人員應(yīng)于每季度末對個人借款進行清收。合同、協(xié)議原件一式兩份，一份必須作為報銷要件的財務(wù)支出票據(jù)及附件應(yīng)隨同第一次記賬憑證裝訂憑證中；一份視同其他相關(guān)資料，由財務(wù)登記臺賬可另行整理歸檔，妥善保管。發(fā)票上未具體寫明商品名稱或未附清單等一律不予以報銷。第十五條 費用報銷時，應(yīng)按規(guī)定將各種票據(jù)依次、分項粘貼在粘貼單上，填清款項用途、大小寫金額及填單日期，同時報銷的憑證必須有領(lǐng)導(dǎo)審簽和經(jīng)辦人簽字。車輛各種費用，包括車輛燃油費、車輛修理費、過路過橋費、停車費，做到一月一結(jié)賬，一月一公開。接待開支標(biāo)準(zhǔn)（嚴禁飲酒）上限為：早餐20/人，中晚餐40元/人，接待對象在10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人，超過10人的，不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。費用項目及標(biāo)準(zhǔn)：是指單位開展培訓(xùn)直接發(fā)生的各類費用支出，包括住宿費、伙食費、培訓(xùn)場地費、講課費、資料費、交通費、其他費用。交通費是指用于無固定收入會議代表的往返交通費，以及會議統(tǒng)一組織的代表考察、調(diào)研等發(fā)生的交通支出，會議代表參加會議發(fā)生的城市間交通費，按照差旅費管理辦法的規(guī)定回單位報銷。三類會議由市委或市政府主要領(lǐng)導(dǎo)審批，會期原則上不超過半天，一年召開一次會議；四類會議由辦公室主要負責(zé)人審批，晦氣原則上不超過半天，并納入年度會議計劃。出差當(dāng)天不能往返，報銷標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)住宿費，補貼城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費（出差人員到邊遠、農(nóng)村地區(qū)出差、或住在自己家中，預(yù)計無法取得住宿發(fā)票的，應(yīng)當(dāng)在審批單中寫明情況并按規(guī)定報批后方可報銷）。4．公務(wù)出行差旅費操作明細：（1）公務(wù)差旅費審批單：由出差個人填寫《公務(wù)差旅費審批單》，出差人、科室負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。2．操作流程：事前審批—出差—報銷3．住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)及說明：（1）住宿費住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所）而發(fā)生的房租費用。單位各項收入要及時全額繳入?yún)^(qū)財政局往來資金專戶。財務(wù)管理制度第一章 總則第一條 為加強財務(wù)管理,規(guī)范財務(wù)行為，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》以及中央和省市區(qū)關(guān)于財務(wù)管理的辦法和意見，結(jié)合我辦實際，制定本制度。
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