財務(wù)管理制度-20xx(已修改)
2025-08-17 16:59 本頁面
【正文】 財務(wù)管理制度第一章 總則第一條 為加強財務(wù)管理,規(guī)范財務(wù)行為，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》以及中央和省市區(qū)關(guān)于財務(wù)管理的辦法和意見，結(jié)合我辦實際，制定本制度。第二條 財務(wù)管理工作按照“主體明確、分級負責，預(yù)算管理、嚴格收支，厲行節(jié)約、保障運行”的原則實施。 第二章 預(yù)決算管理第三條 預(yù)算編制應(yīng)遵循“編制合法，內(nèi)容完整，保障運轉(zhuǎn)，公開透明”的原則。第四條 各科室應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)和工作計劃及時向行管科提供資料編報下一年度的支出、采購計劃和預(yù)算，大型會議、培訓等專項經(jīng)費預(yù)算，需報具體項目。固定資產(chǎn)購置、房屋維修、車輛維修費、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)維護及郵電和報刊訂閱等預(yù)算草案，由行管科根據(jù)經(jīng)費的需求和可能，初審匯總平衡后提交辦公室領(lǐng)導審定。第五條 年度預(yù)算經(jīng)批準下達后，各單位必須嚴格執(zhí)行。第六條 行管科應(yīng)當確實履行預(yù)決算的編制、報送、信息公開，做到數(shù)據(jù)真實準確、內(nèi)容完整、賬證相符、賬實相符、賬表相符、表表相符。第三章 收入管理第七條 嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。單位各項收入要及時全額繳入?yún)^(qū)財政局往來資金專戶。單位各項收入應(yīng)全部納入單位預(yù)算統(tǒng)一管理，單位在業(yè)務(wù)活動中與其它單位或個人發(fā)生的一切款項，應(yīng)該及時開具財務(wù)票據(jù)、收取款項、登記入帳，不得截留、隱瞞、挪用。第四章 支出管理所有支出均應(yīng)納入預(yù)算管理。嚴格執(zhí)行國家工資和津貼補貼政策。嚴禁自行擴大發(fā)放范圍，擅自設(shè)立發(fā)放項目和自行提高發(fā)放標準。人員經(jīng)費支出由人事按照有關(guān)文件規(guī)定核定標準，經(jīng)有關(guān)部門核準后，報經(jīng)分管人事和機關(guān)領(lǐng)導審核后交行管科執(zhí)行。第十條 公用經(jīng)費支出嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財政部有關(guān)開支范圍、標準的規(guī)定，以年度預(yù)算定額標準為依據(jù)，實行總額控制，節(jié)約使用；原則上當月的票據(jù)當月報銷。（一）差旅費1．報銷依據(jù)：根據(jù)新財行[2016]15號《新洲區(qū)區(qū)級黨政機關(guān)差旅費管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。2．操作流程：事前審批—出差—報銷3．住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費標準及說明：（1）住宿費住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所）而發(fā)生的房租費用。住宿費在標準上限內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。（2）伙食補助費伙食補助費是指對工作人員因公出差期間給予的伙食補助費用。若接待單位安排伙食，不再補貼伙食費，或由出差人員自行交納伙食費，憑收款收據(jù)，辦公室按文件精神再予以補貼伙食費。伙食補助費按出差目的地標準報銷，在途期間伙食補助按當天最后到達目的地標準報銷。（3）市內(nèi)交通費市內(nèi)交通費是指工作人員因公出差期間抵達目的地發(fā)生的室內(nèi)交通費用。標準：省外每人每天80元，省內(nèi)新洲區(qū)外每人每天50元，新洲區(qū)內(nèi)（不同鄉(xiāng)鎮(zhèn)間）出差每人每天30元包干使用。出差人員由辦公室提供交通工具的，不得補貼市內(nèi)交通費；出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應(yīng)當向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用，可憑收款收據(jù)按標準在辦公室補貼市內(nèi)交通費。4．公務(wù)出行差旅費操作明細：（1）公務(wù)差旅費審批單：由出差個人填寫《公務(wù)差旅費審批單》，出差人、科室負責人和分管領(lǐng)導簽字。出差事由必須填寫詳細、具體，如參加會議必須寫明會議名稱。（2）出差旅費報銷單：出差人、科室負責人和分管領(lǐng)導簽字。（3）差旅費報銷和補貼標準：根據(jù)我辦《中短途公務(wù)出行差旅費實施細則（試行）》執(zhí)行，交通補貼50元/次，區(qū)內(nèi)伙食補助30元/次，市內(nèi)伙食補
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