【正文】 。，上繳運輸手續(xù)后進(jìn)行車輛運輸?shù)怯浥盘?，對不登記排號的車輛，公司不予安排運輸。車間必須按期達(dá)到目的地，特殊情況應(yīng)及時告知物流中心，否則取消違規(guī)車輛15天內(nèi)運輸業(yè)務(wù)，直至永久取消，貴公司造成損失的，應(yīng)予賠償。第三章：公司質(zhì)量異議管理制度為了規(guī)范產(chǎn)品、材料質(zhì)量異議的處理程序，明確職責(zé)，提高產(chǎn)品質(zhì)量意識，確保質(zhì)量異議處理的科學(xué)性、合理性，特制定本程序。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)在5日內(nèi)持“退貨意見書”到相關(guān)負(fù)責(zé)人處辦理退貨手續(xù)；，首先有業(yè)務(wù)經(jīng)辦人具體寫明退貨數(shù)量、規(guī)格、發(fā)貨時間、退貨原因等信息；，并要求各責(zé)任部門根據(jù)質(zhì)量制度提出處罰意見；；。，出現(xiàn)質(zhì)量問題，經(jīng)我方與供應(yīng)商雙方協(xié)商，公司同意退步使用的，供應(yīng)商必須賠償損失，給予價格折讓。，營銷管理部應(yīng)在2天內(nèi)收集初步信息，同時轉(zhuǎn)品質(zhì)管理部，品質(zhì)管理部在2日內(nèi)派出技術(shù)質(zhì)量人員進(jìn)行現(xiàn)場查看，回廠后3日內(nèi)會同營銷管理部作出退貨賠償?shù)囊庖??！顿|(zhì)量異議管理制度》標(biāo)準(zhǔn)，對營銷管理部確定處罰總額，營銷管理部負(fù)責(zé)人分析原因，明確責(zé)任，對處罰結(jié)果進(jìn)行合理分解。同時倉管人員在入庫單上加蓋倉庫專用章并入庫單右上角注明發(fā)票、收據(jù)號碼。每月月末日經(jīng)盤點賬、實相符后由產(chǎn)成品保管人員及時編制《產(chǎn)成品收、發(fā)、存報表》報財務(wù)部，以便會計核算。及時辦理相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)，并且數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。 工作要求：（1）為確保公司財產(chǎn)安全，財務(wù)核算準(zhǔn)確，嚴(yán)格要求倉管人員按著公司規(guī)定，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，相互團(tuán)結(jié)，同車間、供應(yīng)、財務(wù)等部門相互協(xié)作，積極配合。每月月末日經(jīng)盤點賬(表)、實相符后，編制《材料領(lǐng)、用、存報表》，報財務(wù)部，以便會計核算。外購物資倉庫協(xié)同質(zhì)檢部門負(fù)責(zé)計量、驗收、辦理入庫手續(xù)。入庫單同時轉(zhuǎn)品質(zhì)管理部（質(zhì)檢員）、財務(wù)部（成本會計），財務(wù)部成本會計建立賠償物資專用帳備查。而是與新購材料物資一樣辦理入庫、領(lǐng)用、攤銷手續(xù)。、營銷管理部聯(lián)合確認(rèn)，材料物資無法使用，不能退步使用的應(yīng)轉(zhuǎn)物資部辦理退貨手續(xù)。，經(jīng)品質(zhì)管理部與銷售部研究，確認(rèn)為我方質(zhì)量缺陷，客戶不退步使用要求退貨的，可做退貨處理。，并從中抽取好處的，一經(jīng)查實，對業(yè)務(wù)人進(jìn)行運費的1—5倍的罰款。、貨源登記先后順序依次派車，出現(xiàn)登記排號順序噸位不符時，應(yīng)按登記排號順序向下依次順延。物流中心負(fù)責(zé)公司進(jìn)出物資車輛的聯(lián)系、安排管理，確保公司物資安全如期到達(dá)目的地。第二節(jié)：半成品發(fā)貨管理規(guī)定為了加強(qiáng)公司銷售部半成品對外發(fā)貨管理，規(guī)范發(fā)貨流程，明確責(zé)任，確保公司財產(chǎn)物資安全，特制定本規(guī)定：適用于公司銷售部半成品發(fā)貨管理，必須按照成品發(fā)貨程序，先辦理入庫手續(xù)，方可進(jìn)行發(fā)貨。、對投標(biāo)的單位和個人，投幾項標(biāo)必須繳幾份押金（5000元/份），否則不準(zhǔn)參與投標(biāo)。第五部分：廢品及半成品管理規(guī)定第一節(jié)：廢品廢料招投標(biāo)程序及有關(guān)規(guī)定為規(guī)范公司廢品廢料招投標(biāo)程序，避免在招標(biāo)過程中發(fā)生圍標(biāo)、串標(biāo)等損害公司利益的行為發(fā)生，特制定本規(guī)定 范圍 適用于公司廢品廢料招標(biāo)管理 細(xì)則 、各銷售部招、投標(biāo)前應(yīng)對物資市場價格進(jìn)行詢價，并做詢價記錄，內(nèi)容必須包含廠家名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、詢價物資名稱及價格情況，制定最低銷售價格。C、嚴(yán)禁公司人員在客戶單位借款。嚴(yán)格差旅費用管理規(guī)定，對違反有關(guān)條款的，按以下條例進(jìn)行處罰，由財務(wù)中心監(jiān)督實施執(zhí)行。業(yè)務(wù)人員需在每次培訓(xùn)前做好市場工作。三、嚴(yán)禁有關(guān)業(yè)務(wù)人員將收到的貨款私自處理?？驮V管理產(chǎn)品發(fā)生質(zhì)量問題，接到客戶投訴（電話）后，業(yè)務(wù)人員須在24小時內(nèi)趕往客戶處，具體落實出現(xiàn)質(zhì)量問題產(chǎn)品的生產(chǎn)日期、客戶用途、數(shù)量，并由業(yè)務(wù)人員與客戶落實此批產(chǎn)品使用后對客戶下游產(chǎn)品造成影響的情況，如果客戶能接受，可以繼續(xù)使用該批產(chǎn)品，如果客戶提出對下游客戶造成大的影響時，應(yīng)要求客戶停止使用該批產(chǎn)品。四、運輸貨物，發(fā)貨后由供銷部業(yè)務(wù)員將所發(fā)貨物的數(shù)量、發(fā)貨時間、預(yù)計達(dá)到時間，并附運輸車號、司機(jī)聯(lián)系方法，及時告知客戶。二、電話管理 業(yè)務(wù)員必須保持24小時開機(jī)。業(yè)務(wù)招待費： 業(yè)務(wù)招待費由公司承擔(dān)，按公司相關(guān)規(guī)定報銷。附件 鍍鋅營銷“星級”客戶評定標(biāo)準(zhǔn)分類表星級類別劃分標(biāo)準(zhǔn)(x噸/年)回訪次數(shù)(x≤次/年)禮品獎金標(biāo)準(zhǔn)(x≤元/年）接招待級別標(biāo)準(zhǔn)回訪接招待費用標(biāo)準(zhǔn)(x≤元/人)一星級200＜x≤3002150客戶經(jīng)理20二星級300＜x≤4002200客戶經(jīng)理25三星級400＜x≤5203240客戶經(jīng)理40四星級520＜x≤6503350客戶經(jīng)理60五星級650＜x≤8002400經(jīng)理80六星級800＜x≤10003600經(jīng)理90七星級1000＜x≤128041000經(jīng)理100八星級1280＜x≤160031200貿(mào)易副總150九星級1600＜x≤200031800貿(mào)易副總180十星級2000＜x≤300032000董事長240特星級x＞300043000董事長300注：客戶從我公司購貨量占其年用貨總量40%的降一級，達(dá)到80%的升一級。，在規(guī)定時間內(nèi)未發(fā)出又未及時消除圈占記錄的，一經(jīng)核實處罰內(nèi)勤50元/件，業(yè)務(wù)員人員100元/件。返利于客戶購貨時按每噸讓利500元沖抵，超期無效，因公司原因（不可抗拒力除外）造成的不能予以客戶沖抵返利，可雙方協(xié)商順延履行?？偨?jīng)理、董事長批準(zhǔn)后實施，接待費用嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算，超支自負(fù)。 ．銷售過程中需在合同中明確貨物交接過程中有關(guān)風(fēng)險、保險、物權(quán)交接的責(zé)任及費用劃分。財務(wù)審核確認(rèn)后報總經(jīng)理、董事長審批。（2） 采購申請一式二聯(lián)（一聯(lián)存根、一聯(lián)財務(wù)聯(lián)）。 根據(jù)公司質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合國家標(biāo)準(zhǔn)對生產(chǎn)現(xiàn)場打開包裝物后的原材實物進(jìn)行判定和控制，對于生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的質(zhì)量異常問題，生產(chǎn)技術(shù)部應(yīng)及時通知物資部現(xiàn)場查看并填寫《原材異常報告書》提交原料部，物資部必須嚴(yán)格按照公司基材質(zhì)量異議處理流程執(zhí)行。 各付款憑證必須保存完整。2) 物資部根據(jù)原料客戶發(fā)貨情況，提前填寫“原料到貨預(yù)報表”送生產(chǎn)技術(shù)部、鍍鋅彩涂車間、營銷管理部，以便做好生產(chǎn)經(jīng)營安排。 物資部須隨時注意市場行情變化，如遇價格上漲，則可考慮多進(jìn)貨，如遇價格下跌，則適時要求供應(yīng)商降價，并及時掌握最新價格。 信息收集與分析 物資部應(yīng)掌握主要原料產(chǎn)品特性及市場定位，供采購委員會參考以便確定最佳采購時機(jī)。 開發(fā)主輔原材新供應(yīng)商，必要時應(yīng)到現(xiàn)場調(diào)查確認(rèn)其生產(chǎn)技術(shù)及品質(zhì)水準(zhǔn)之后，進(jìn)行詳細(xì)評估，決定是否列為供應(yīng)商。 選定供應(yīng)商時，應(yīng)從其供貨能力、信譽(yù)度、資金狀況、解決糾紛能力及對市場狀況把握程度等方面綜合考慮，并依此確定是否發(fā)展為長期供應(yīng)商。 物資部部長將核準(zhǔn)后的會議紀(jì)要分送委員會成員,并負(fù)責(zé)決議案的執(zhí)行。 物資部部長負(fù)責(zé)會議的召集 采購委員會會議的內(nèi)容及程序 物資部部長報告以下情況：a） 上次會議決議事項的執(zhí)行情況。b） 依據(jù)本公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保主輔原材的品質(zhì)及合理的市場價格。 物資部應(yīng)定期對采購人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，以提高采購人員的業(yè)務(wù)能力和思想品德水平。 計劃財務(wù)部必須對采購業(yè)務(wù)與采購委員會會議決議是否相符予以充分的反映和監(jiān)督。，如登記注冊、環(huán)保、檢測、評估、年檢、審計、訴訟、登記抵押費及行政事業(yè)性收費等。8工程款（已出定案、一次性包干價、合同約定一次性付清工程款的項目）建筑商提供收款收據(jù)或發(fā)票（付結(jié)算報告和合同書）→部門主管核實→主管會計審核→人事行政副總審批（3萬元以內(nèi)終審）→董事長（總經(jīng)理）審批3萬元以上→財務(wù)副總復(fù)核→票證會計制單→出納辦理結(jié)算。（二）費用標(biāo)準(zhǔn)：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向董事長（總經(jīng)理）提交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)董事長（總經(jīng)理）簽署審批意見。 社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人事行政部將董事長（總經(jīng)理）審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付；（3）社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人事行政部辦理銀行托收手續(xù)。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請單》，在報銷前必須到人事行政部資料管理人員處進(jìn)行登記。 報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。 固定電話費由人事行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。 （5）出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。 （一） 費用報銷的一般規(guī)定 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且須有經(jīng)辦人簽名。一、借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)?！　〉谒氖畻l 每月15日前對上個月的會計資料進(jìn)行備份。（四）攤銷費：指遞延資產(chǎn)的攤銷費用，分?jǐn)偲诓欢逃?年?！　〉谌l 營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入賬簿，不得截留到帳外或作其他處理?！　〉诙藯l 對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點，每年末由綜合管理部負(fù)責(zé)盤點一次，盤點中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理。　　第二十二條 應(yīng)收帳款的管理：對應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。 　　第十八條 現(xiàn)金的管理：根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行?！　〉谑龡l 經(jīng)公司董事會提議，股東會批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。第7：財務(wù)管理第一部分：會計制度第一條 為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。（二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。財務(wù)部門應(yīng)據(jù)實調(diào)整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證?！　〉诙臈l 固定資產(chǎn)的管理：有下列情況之一的資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)進(jìn)行核算：①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運輸工具和其他與經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備器具、工具等；②不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過2年的。第三十條 遞延資產(chǎn)是不能全部計入當(dāng)期損益，需要在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項費用，包括開辦費，租入固定資產(chǎn)的改良支出和攤銷期限超過一年，金額較大的修理費支出?？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用?！? 第三十七條 財務(wù)報表分月報和年報，月報財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。下班時應(yīng)關(guān)閉設(shè)備的電源，設(shè)備的開啟和關(guān)閉應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)范程式進(jìn)行。（四）借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 (二) 費用報銷的一般流程: 報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單→財務(wù)部稽核→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→總經(jīng)理審批簽字→董事長（副董事長）簽批→財務(wù)副總復(fù)核確認(rèn)（根據(jù)資金情況決定是否付款）→出納報銷付款。 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后3個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字 財務(wù)部稽核簽字 分管副總審批 總經(jīng)理審批簽字 董事長（副董事長）簽批 財務(wù)副總復(fù)核確認(rèn)（根據(jù)資金情況決定是否付款） 出納報銷付款。 (二) 報銷流程 員工整理交通車票，票面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)偂?資料費：在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。 （二）軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。十一、資金支付報銷程序（附表1）：附表1序號資金支出項目報銷程序1因公借款借款人提交借款單（借款事由）→部門負(fù)責(zé)人審核→財務(wù)部稽核（前款未清者原則上不辦理新借支）→分管副總審核→人事行政副總審批（10000元以內(nèi)終審）→董事長（總經(jīng)理）審批10000元以上→出納辦理結(jié)算。11薪酬、勞動保險費支付人力資源部薪資核算員提供薪酬表→人事行政副總審批（終審）→票證會計制單→出納辦理結(jié)算→銀行代發(fā)薪酬。 物資部及權(quán)限的劃分 公司主輔原材的采購計劃、價格、策略等均由采購委員會決議。 采購委員會會議在營銷管理部提出銷售計劃后2日內(nèi)召開。奠定穩(wěn)定的采購管理工作基礎(chǔ)；提高采購管理水平；降低采購成本和儲存費用，合理使用資金。 采購委員會組織的運行a） 待銷售計劃出具后二日內(nèi)召開采購委員會會議。d） 下月主輔原材采購計劃（包括數(shù)量、價格、供應(yīng)商）及資金需求計劃。 主輔原材質(zhì)量必