商業(yè)銀行(整理版)(存儲版)
【正文】 表的實(shí)際購買力下降而給投資者帶來損失的可能性。②忽視了貸款需求的多樣性。強(qiáng)調(diào)的是貸款償還與借款人未來預(yù)期收入之間的關(guān)系，而不是貸款期限與貸款流動性之間的關(guān)系。源自銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異。是一種越來越重要的利率風(fēng)險。在定期貸款承諾下，借款人可以全部或部分地提用承諾金額，但僅能提用一次。（2）信用和貿(mào)易相結(jié)合。由于出租人是根據(jù)承租人的需要購入租賃資產(chǎn)，并由供貨商直接交付給承租人，而不是出租人把已擁有的財物作為租賃財產(chǎn)出租給承租人，因此現(xiàn)代租賃涉及的關(guān)系人至少有三個人，即出租人、承租人與供貨人租賃業(yè)務(wù)的形成要建立兩個基本合同：一是出租人與供貨人簽訂購貨合同；二是出租人與承租人簽訂租賃合同，如果是國際轉(zhuǎn)租賃，還要簽訂其他合同。經(jīng)營性租賃要短于設(shè)備的預(yù)期壽命，租賃合同可中途解約，一次租賃的租金不足以抵消購置設(shè)備的成本。牽頭行的主要職責(zé)是：①辛迪加貸款的組織者和管理者；②與借款人直接接觸，商定貸款的期限和條件；③與其他參與貸款的銀行協(xié)商各自的貸款份額和各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；④發(fā)揮牽頭行的技術(shù)優(yōu)勢，為借款者和各銀行提供金融信息，分析金融市場的動向。安排行不僅承擔(dān)組織和協(xié)調(diào)工作，有時還以報銷銀團(tuán)的方式對借款人做出承諾。另外，當(dāng)承租人對某種設(shè)備的技術(shù)性能等不了解時，不敢貿(mào)然購買也會采用這種租賃方式。 融資租賃的特點(diǎn)：（1）承租人選定擬租賃的設(shè)備，出租人出資，向該設(shè)備的制造商或銷售商購買，并租賃給承租人使用；（2）出租人擁有設(shè)備的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權(quán)；（3）租賃期較長、在租賃期間任何一方均無權(quán)單方面撤銷合同；（4）租賃物的維修保養(yǎng)由承租人承擔(dān)負(fù)責(zé)或付費(fèi)；（5）租約期滿，承租人對租賃設(shè)備有退租、續(xù)租或留購的選擇權(quán)；（6）制造商所提供的設(shè)備，由承租人負(fù)責(zé)檢查，并代出租人接受。承租人必須按照合同定期交付租金，不得中途解合同。43. 現(xiàn)代租賃的特征：(1)融資和融物相結(jié)合。 （3） 跟單信用證一般以符合信用證規(guī)定的貨運(yùn)單據(jù)為付款依據(jù)，而備用信用證一般只憑受益人出具的說明書開證申請人未能履約的證明文件，開征銀行即保證付款。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。缺點(diǎn)：在于過分強(qiáng)調(diào)通過運(yùn)用可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)來保持流動性限制了銀行高盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用。優(yōu)點(diǎn)：① 該理論強(qiáng)調(diào)了資金運(yùn)用受制于資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，這一原則已成為商業(yè)銀行進(jìn)行資金運(yùn)用所遵循的基本準(zhǔn)則；② 該理論強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)保持資金的高度流動性以確保商業(yè)銀行的安全經(jīng)營，這為銀行降低經(jīng)營風(fēng)險提供了理論依據(jù)。指存在于個別投資證券或個別類別的投資證券的風(fēng)險，主要來源于個別證券本身的獨(dú)立因素，如財產(chǎn)風(fēng)險、信用風(fēng)險等。例如某銀行以96元買進(jìn)一張面值100元的債券，票面收益率為10%，到期后，銀行獲得10元的債券利息收入，%（=10/96 *100%），高于票面收益率。36. 商業(yè)銀行證券投資收益率計算。銀行直接向國家（一級市場）認(rèn)購的國債利息收入，可用于抵補(bǔ)以前年度的虧損，抵補(bǔ)以前年度虧損有結(jié)余的部分也可免征企業(yè)所得稅。（2）管理風(fēng)險。國家助學(xué)貸款的利率執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次的基準(zhǔn)利率，一般使用按月分期還本付息的方式。（2）貸款額度：為了控制借款人的道德風(fēng)險，銀行通常要求借款人支付一定比例的購房資金，也就是設(shè)定首付款比例。在成本收益定價法下，需要考慮得因素有三個：①貸款產(chǎn)生的總收入；②借款人實(shí)際使用的資金額；③貸款總收入與借款人實(shí)際使用的資金額之間的比率。這是根據(jù)銀行貸款的成本來確定貸款價格的方法。：品質(zhì)、能力、現(xiàn)金、抵押、環(huán)境、控制：正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類。季節(jié)性因素是影響存款變化和貸款需求波動的主要因素。指除了法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)；（3）基礎(chǔ)頭寸，指商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。（3）資金成本，包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支，即利息成本和營業(yè)成本之和，它反映銀行取得負(fù)債而付出的代價。（2）外部籌集：出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備、發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行中長期債券、股票與債券互換等等。：英格蘭銀行。16. 賣方信貸指出口方銀行向本國出口商（賣方）提供貸款，以支持出口商因向國外進(jìn)口商賒銷大型機(jī)器設(shè)備等商品所面臨的融資需要。8. 中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。09 finance~Cheng 名詞解釋：3*5’=15’ 單選題：15*2’=30’ 判斷題：10*1’=10’簡答題：6*5’=30’ 計算題：1*5+1*10’=15’名詞解釋：（3*5’=15’）1. 法定準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。7. 利率風(fēng)險是指利率變化導(dǎo)致商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離，使其實(shí)際收益低于預(yù)期收益或?qū)嶋H成
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