商業(yè)銀行(整理版)-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 本高于預(yù)期成本，從而使商業(yè)銀行面臨遭受損失的可能性。，由出口方銀行直接向外國(guó)進(jìn)口商（買方）或進(jìn)口方銀行提供貸款，以便于進(jìn)口商用來償付貨款。二是新興的資產(chǎn)按照資本主義原則組織的股份制銀行。：（1）內(nèi)部籌集：未分配利潤(rùn)。（2）營(yíng)業(yè)成本，指話費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開支。：（1）資金頭寸，在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國(guó)商業(yè)銀行習(xí)慣把可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金；（2）可用頭寸，又叫可用現(xiàn)金。是一種短期現(xiàn)金需求。：（1）按貸款的償還期限可以分為活期貸款和定期貸款（短期、中期、中長(zhǎng)期）；（2）按貸款的保障程度分為抵押貸款和信用貸款；（3）按貸款的償還方式分為一次性還清貸款和分期償還貸款；（4）按貸款的數(shù)量可分為“批發(fā)”貸款和“零售”貸款。作 用是：為銀行提供對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)。在銀行內(nèi)部還有更復(fù)雜的貸款定價(jià)系統(tǒng)，這就是成本收益定價(jià)法。：（1）擔(dān)保方式：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款一般采取抵押、質(zhì)押和保證等擔(dān)保方式，只有少數(shù)優(yōu)質(zhì)客戶可以獲得無擔(dān)保信用貸款。 國(guó)家助學(xué)貸款不需要擔(dān)保，由借款人畢業(yè)后用自己的收入進(jìn)行償還，一般要求借款人畢業(yè)后6年內(nèi)還清，也可根據(jù)具體情況延期償還，但最長(zhǎng)不超過10年。銀行證券投資組合的收入有兩種方式，即利息收入和資本利得（損失）。我國(guó)稅法規(guī)定購(gòu)買國(guó)債的利息收入，不計(jì)入應(yīng)納稅所得額。：（1）抵押債券，是指公司以不動(dòng)產(chǎn)或動(dòng)產(chǎn)做抵押而發(fā)行的債券；（2）信用債券，是指公司僅憑其信用發(fā)行的債券。有價(jià)證券的價(jià)格并不縱欲其票面價(jià)格相一致，它隨著市場(chǎng)行情的變化而變化，這時(shí)如果仍然使用票面收益率就不能真實(shí)反映證券的收益狀況。（2）非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。也稱為“自動(dòng)清償理論”或“真實(shí)票據(jù)論”。 優(yōu)點(diǎn)：擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍，豐富了銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，突破了商業(yè)銀行貸款理論拘泥于短期自唱性貸款的資金運(yùn)用限制，是銀行經(jīng)營(yíng)管理理念的一大進(jìn)步。如期貨、期權(quán)等衍生金融工具的交易。也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是另一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)來源。（2）跟單信用證一般只適用于貨物的買賣，而備用信用證可適用于貨物以外的多方面交易。在循環(huán)貸款承諾下，借款人在有效期內(nèi)可多次提用，并且可反復(fù)使用已經(jīng)償還的貸款，只要借款人在某時(shí)點(diǎn)使用的貸款不超過全部承諾額即可。（4）租賃期限一般較長(zhǎng)。租賃期滿后i，設(shè)備可采取退還銀行、續(xù)租、留租三種形式處理。承租人一般是由于只需臨時(shí)或短期使用某種設(shè)備，或是因?yàn)樵O(shè)備技術(shù)更新周期短，為避免購(gòu)入設(shè)備陳舊、過時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性租賃。（5）安排行，安排行行使類似上述管理行的職責(zé)，蛋作用更大。（2）一般參與行，是指由牽頭行組織招標(biāo)或邀請(qǐng)而以本行資金參加貸款的銀行。經(jīng)營(yíng)性租賃特點(diǎn)：租賃關(guān)系簡(jiǎn)單、租期一般較短、租賃的目的主要是短期使用設(shè)備、租賃物的使用有一定的限制條件。（1）融資租賃業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行出資購(gòu)買承租人選定的設(shè)備，并按協(xié)議將設(shè)備出租給承租人使用。銀行作為出租人為承租人購(gòu)買進(jìn)口設(shè)備，出租人投入的資金只能在租期內(nèi)以租金的方式向承租人逐漸地收回。（2）備用貸款承諾。源自銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。例如，如果銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)綠龍上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會(huì)隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟(jì)價(jià)值降低。（二）負(fù)債管理理論該理論主張銀行可以積極主動(dòng)地通過介入資金的方式來維持資產(chǎn)流動(dòng)性，支持資金規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。③忽視貸款清償?shù)耐獠織l件。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行吧投資資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金而遭受損失的可能性。到期收益率包括當(dāng)期收益率與資本收益之和，票面收益率和當(dāng)期收益率實(shí)際上都只考慮了證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）。第二種是票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率。（2）政府機(jī)構(gòu)債券。商業(yè)銀行保持一定比例的搞流動(dòng)資產(chǎn)的保證其資產(chǎn)業(yè)務(wù)安全性的重要前提，通常商業(yè)銀行把現(xiàn)金存放中央銀行、存放同業(yè)以及托收未達(dá)款作為應(yīng)付提存的第一準(zhǔn)備金。根據(jù)個(gè)人經(jīng)營(yíng)狀況不同，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款金融最高可達(dá)500萬元，期限一般不超過5年。（4）貸款利率:按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期、同檔次貸款利率執(zhí)行。（2）按照貸款方式，個(gè)人貸款可以分為個(gè)人抵押貸款、個(gè)人質(zhì)押貸款、個(gè)人信用貸款（包括信用卡貸款）等。假設(shè)有一鋼鐵制造公司要求銀行給予500萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌款必須在貸幣市場(chǎng)上以10%的利率賣出大額可轉(zhuǎn)讓存單，籌集資金的邊際成本就是10%。：（1）抵押：是借款人或第三人在不專一財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債券的擔(dān)保。（3）周期流動(dòng)性需求。當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口的時(shí)，銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流動(dòng)性的需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模；（2）保守型原則。這是指與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本。：存款的構(gòu)成是指銀行吸收的存款要考慮到其穩(wěn)定性程度和利率構(gòu)成。7.《巴塞爾協(xié)議》的資本構(gòu)成：（1）核心資本：股本（普通股、永久非累積優(yōu)先股）；公開儲(chǔ)備(股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤(rùn)、公積金（2）附屬資本：未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具、長(zhǎng)期附屬債務(wù)8.《新巴塞爾協(xié)議》最低資本，即最低資本充足率要求：（1）核
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1