【正文】 環(huán)境友好型產(chǎn)品藤器、藤家俱等，大打環(huán)保牌，從根本上推動(dòng)藤制品的銷售。本公司每年將在?？趪?guó)際藤科技工業(yè)園舉辦國(guó)際性大型研討會(huì)、商品展銷會(huì)、藤器產(chǎn)品發(fā)布會(huì)等，提高國(guó)際對(duì)公司環(huán)境友好型藤制品的認(rèn)同，提高公司在國(guó)際藤業(yè)界的知名度和影響力，推動(dòng)公司藤制品的市場(chǎng)營(yíng)銷。92年被授予南京市“優(yōu)秀經(jīng)濟(jì)師稱號(hào)”。4 李，女，大專學(xué)歷，擬任本公司財(cái)務(wù)總監(jiān)2007年6月出任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。72 本公司治理結(jié)構(gòu)本公司設(shè)立后，將根據(jù)《公司法》、《證券法》和《首次公開(kāi)發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，建立健全企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。82 本公司的投資概算和資金來(lái)源821 投資概算本公司設(shè)立后擬建一座最終年加工能力1000噸原藤，年產(chǎn)15000套藤家俱的藤制品加工廠；在上市前，在?？谑袊?guó)家高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)征購(gòu)450畝土地用于國(guó)際藤科技工業(yè)園的建設(shè)和種植10000畝棕櫚藤。822 資金來(lái)源本公司設(shè)立后，上市前項(xiàng)目投資的資金需求如下：序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)期1231總投資8100建設(shè)投資總額7640建設(shè)投資76407640流動(dòng)資金4604602資金籌措8100自有資金1560460借入資金61006100長(zhǎng)期借款6100流動(dòng)資金貸款建設(shè)期利息439．2本項(xiàng)目建設(shè)投資估算總額包括藤制品加工廠和藤國(guó)際科技工業(yè)園征地投資和10000畝棕櫚藤種植項(xiàng)目，其中10000畝棕櫚藤種植的資金已和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行協(xié)商，擬以農(nóng)業(yè)發(fā)展資金貸款解決；藤科技工業(yè)園征地的融資模式在本公司設(shè)立后由股東大會(huì)決定，或采用債務(wù)融資模式，或采用股權(quán)融資模式。相關(guān)費(fèi)用如下：1 勞動(dòng)定員和成本見(jiàn)上表；2 固定資產(chǎn)折舊采用分類直線法計(jì)算，各類固定資產(chǎn)凈殘值率取0%，各類固定資產(chǎn)的折舊年限為：房屋、建筑物25年；設(shè)備和車(chē)輛折舊年限為10年，土地使用權(quán)按50年攤銷。損益預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元 年份 項(xiàng) 目0123銷售收入建設(shè)期110026003800減：銷售稅金減：生產(chǎn)成本3667201054減：銷售費(fèi)用55130190減：折舊與攤銷73．273．2加：其他凈收入100100100稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn)凈資產(chǎn)收益率%每股收益（元 ）銷售收入增長(zhǎng)率%從上表可知，本公司設(shè)立后，除了項(xiàng)目建設(shè)期外，其余年份均有較好的盈利，藤制品廠建成后的第二年就達(dá)到創(chuàng)業(yè)板上市的條件，即累計(jì)兩年凈利潤(rùn)1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)。突出發(fā)展名特優(yōu)新經(jīng)濟(jì)林、生態(tài)旅游、竹藤花卉、森林食品、珍貴樹(shù)種和藥材培植以及野生動(dòng)物馴養(yǎng)繁殖等新興產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，培育新的林業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。922 本公司擁有完整、獨(dú)立的棕櫚藤生物資產(chǎn)，棕櫚藤加工制造和市場(chǎng)營(yíng)銷體系，資產(chǎn)和業(yè)務(wù)不依賴于股東，符合擬上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立性的要求。如果本公司公開(kāi)發(fā)行前不再增資擴(kuò)股，則最低可發(fā)行的股份數(shù)為1660萬(wàn)股，本公司發(fā)行股票的上限取決于公司融資的用途和規(guī)模以及公開(kāi)發(fā)行時(shí)的財(cái)務(wù)指標(biāo)。在這300多只新股中，市盈率在20倍以下的基本上不存在，最多的是在30倍到50倍之間。本公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)如下：101 生物資產(chǎn)的生長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)1011 種植技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)1 種植質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)棕櫚藤種植必須符合一定的技術(shù)規(guī)范。102 匯率風(fēng)險(xiǎn)本公司藤制品主要出口到歐美市場(chǎng)，出口占公司銷售的一大部分。十一 結(jié) 束 語(yǔ)上述分析表明，本公司擁有豐富的棕櫚藤資源并具有藤制品科研開(kāi)發(fā)和制造上的領(lǐng)先技術(shù)，有一支經(jīng)驗(yàn)豐富、高水平的藤資源科研隊(duì)伍，在未來(lái)必將成為中國(guó)藤業(yè)的龍頭企業(yè)。特呈此函沿此剪下填寫(xiě) 認(rèn) 購(gòu) 人： 年 月 日重 要 聲 明本計(jì)劃書(shū)僅以不公開(kāi)的方式提供給在發(fā)展股份有限公司（以下稱本公司）設(shè)立中或設(shè)立后有意向購(gòu)買(mǎi)本公司股份，投資本公司的特定投資人。投資人如果有與本計(jì)劃書(shū)或本公司相關(guān)的問(wèn)題，請(qǐng)直接和本公司聯(lián)系，本公司有義務(wù)回答投資人的咨詢。有關(guān)投資本公司的風(fēng)險(xiǎn)在本計(jì)劃書(shū)中亦有所提示，然而投資人應(yīng)該依靠自己的獨(dú)立判斷或咨詢獨(dú)立的第三方專業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)來(lái)做出是否投資本公司的決定。本公司（人）認(rèn)真閱讀了貴公司《商業(yè)計(jì)劃書(shū)》并對(duì)投資貴公司的行為進(jìn)行了評(píng)估。由于成片林地面積大，多在山區(qū)村民居住的活動(dòng)范圍內(nèi)，在干旱季節(jié)森林火險(xiǎn)等級(jí)發(fā)生火災(zāi)的機(jī)率大，一旦發(fā)生火災(zāi)將給棕櫚藤造成嚴(yán)重?fù)p害。預(yù)防肥料風(fēng)險(xiǎn)，在土地采樣時(shí)力求全面反映土質(zhì)，配肥標(biāo)準(zhǔn)得當(dāng)。本公司公開(kāi)發(fā)行募集的資金主要用于?？谔賴?guó)際科技工業(yè)園的建設(shè)和50萬(wàn)畝棕櫚藤種植基地的建設(shè)。根據(jù)股票發(fā)行定價(jià)方法，本公司股票發(fā)行價(jià)預(yù)測(cè)將參照目前中國(guó)國(guó)內(nèi)上市公司的發(fā)行市盈率來(lái)確定。93 本公司公開(kāi)發(fā)行規(guī)模取決于公開(kāi)發(fā)行前的股本規(guī)模和盈利狀況。鼓勵(lì)林業(yè)企業(yè)上市融資。《決定》明確指出：加快推進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。3 所得稅根據(jù)《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，本公司企業(yè)所得稅稅率為25%，且不享受新設(shè)企業(yè)優(yōu)惠政策。公司棕櫚藤和其它林作物的護(hù)育費(fèi)按《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，計(jì)入生物成本，不作為公司費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。8213 10000畝棕櫚藤種植項(xiàng)目，本項(xiàng)目林地已經(jīng)落實(shí)，并辦理了相關(guān)租賃手續(xù)。由于這些資源的收獲期離當(dāng)期較遠(yuǎn)，或由于其不屬于公司主營(yíng)產(chǎn)品，故在本商業(yè)計(jì)劃書(shū)中暫不予考慮，本商業(yè)計(jì)劃書(shū)僅討論棕櫚藤業(yè)務(wù)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益。7 王耀連 ，男，擬任本公司專職顧問(wèn)2007年6月起任公司專家組顧問(wèn)。先后26次參加了國(guó)際和國(guó)內(nèi)竹藤林木產(chǎn)品研討會(huì)及培訓(xùn)。78年至84年，先后取得“計(jì)算機(jī)軟件?？啤焙汀肮芾砉こ虒？啤彪p學(xué)歷。公司除了在?？趪?guó)際藤科技工業(yè)園內(nèi)舉辦各種展銷和開(kāi)展藤制品交易外，還在歐洲、北美、中東等地設(shè)立銷售窗口，貼近國(guó)際藤制品主流消費(fèi)市場(chǎng)，開(kāi)發(fā)國(guó)際客戶。藤資源的充足使本公司將成為行業(yè)內(nèi)的龍頭巨型企業(yè)，僅原藤的銷售額就可高達(dá)10億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)國(guó)內(nèi)現(xiàn)有藤加工企業(yè)的規(guī)模。公司將市場(chǎng)營(yíng)銷的重點(diǎn)放在藤制品的營(yíng)銷上。4 本公司已初步選定在交通便利的?？谑欣@城公路附近，?？趪?guó)家高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)500畝土地使用權(quán)，用于國(guó)際藤科技工業(yè)園區(qū)的建設(shè)。2 棕櫚藤?gòu)?fù)合材料是指利用藤材重組制造技術(shù)、藤材與其他生物材料復(fù)合利用技術(shù)等制造的新型藤材，主要用于藤制品加工和建筑業(yè)。五 本公司產(chǎn)品方案和經(jīng)營(yíng)條件51 本公司為藤資源和加工企業(yè)，公司的主要產(chǎn)品為原藤、藤材和各種藤制品。本公司未來(lái)的主要收入來(lái)自藤制品銷售，原藤在滿足公司自身需求的情況下用于銷售。藤工業(yè)園另外畝土地在公司上市前完成征地，征地資金將向本次投資的戰(zhàn)略投資者以股權(quán)或債權(quán)融資的方式籌措。4523 特定投資者投資本公司須符合下列條件：1 投資者為符合《公司法》有關(guān)股份有限公司股東規(guī)定的企業(yè)、自然人或其他經(jīng)濟(jì)組織；2 外資投資者認(rèn)購(gòu)的股份不得達(dá)到或超過(guò)本公司總股本的25%。45 股本結(jié)構(gòu)451 總股本5000萬(wàn)元；公司股份為普通股，每股面值人民幣1元，折合5000萬(wàn)股。本公司由于藤資源儲(chǔ)備豐富，將聯(lián)手歐美設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)符合國(guó)際高端市場(chǎng)需求的高檔藤家俱和藤制品、工藝品，提高產(chǎn)品的附加值和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；二是進(jìn)行藤資源綜合利用開(kāi)發(fā)，開(kāi)發(fā)藤材材性與著色技術(shù)研究等，實(shí)施產(chǎn)品的多元化戰(zhàn)略；三是實(shí)施產(chǎn)業(yè)鏈一體化戰(zhàn)略，降低生產(chǎn)成本，實(shí)施成本競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略；四是進(jìn)行資本運(yùn)營(yíng)，實(shí)施產(chǎn)融結(jié)合和并購(gòu)重組戰(zhàn)略，實(shí)施對(duì)行業(yè)的整合。本公司計(jì)劃在交通便利的?？谑薪?guó)際上第一個(gè)藤科技工業(yè)園，建立從培訓(xùn)、設(shè)計(jì)、加工到商品交易的大型綜合性藤產(chǎn)業(yè)發(fā)展基地，并進(jìn)入資本市場(chǎng)，為藤科技工業(yè)園的建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供資金支持。本公司是國(guó)內(nèi)第一家大規(guī)模，集中連片種植棕櫚藤的企業(yè)，公司向國(guó)有林場(chǎng)、林業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和農(nóng)村集體連片租賃林地使用權(quán)50年，用于種植棕櫚藤，現(xiàn)在已有4233畝林地達(dá)到3年生長(zhǎng)期，長(zhǎng)勢(shì)良好，僅這些棕櫚藤采割后，每年的原藤產(chǎn)量可達(dá)1500噸左右，占目前國(guó)內(nèi)產(chǎn)量的25%左右，對(duì)國(guó)內(nèi)原藤市場(chǎng)將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。其中有400多萬(wàn)畝是低價(jià)值次生林。在國(guó)際上，棕櫚藤主要生長(zhǎng)在東南亞各國(guó)，例如，馬來(lái)西亞、印尼、菲律賓、緬甸等國(guó)，我國(guó)則主要生長(zhǎng)于島和云南少部分地區(qū)。目前，廣東省南海市、福建省安溪縣形成了全國(guó)最大的竹藤工藝品生產(chǎn)和貿(mào)易基地。目前國(guó)產(chǎn)原藤主要供應(yīng)產(chǎn)地小型藤器加工廠，大中型藤業(yè)公司所需原藤絕大部分依靠進(jìn)口，但是由于國(guó)際主要藤資源國(guó)采取保護(hù)政策，禁止原藤和半加工品出口，國(guó)際原藤市場(chǎng)供應(yīng)日益趨緊，根本無(wú)法滿足國(guó)內(nèi)藤加工業(yè)對(duì)原藤的需求，國(guó)際原藤價(jià)格日益走高，已影響到下游加工企業(yè)的生存。314 由于我國(guó)目前人工栽培棕櫚藤還沒(méi)有規(guī)模化，藤材絕大部分采自和云南熱帶森林的野生藤，產(chǎn)量從50年代的1萬(wàn)噸萎縮到目前的40005000噸，而國(guó)內(nèi)藤制品業(yè)對(duì)原藤的需求保持在每年6萬(wàn)噸以上。在我國(guó)島和云南省部分地區(qū)是主要的棕櫚藤生長(zhǎng)分布區(qū)，與世界盛產(chǎn)棕櫚藤的國(guó)家，例如馬來(lái)西亞、印度尼西亞、菲律賓相比，我國(guó)仍屬于少藤國(guó)家。三 市場(chǎng)和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力分析31 市場(chǎng)分析311 棕櫚藤是熱帶和南亞熱帶森林中的多用途植物資源，原藤是僅次于木材和竹材的重要林產(chǎn)品，具有很高的經(jīng)濟(jì)利用價(jià)值。上市后企業(yè)將取得后續(xù)發(fā)展資金，并為股東創(chuàng)造豐厚的投資回報(bào)。本公司設(shè)立后，將擁有一個(gè)具有現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)和專業(yè)技能、熟悉市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)，確保本公司健康、快速的發(fā)展。首期投資萬(wàn)元建設(shè)一座藤制品加工廠，年加工生產(chǎn)各類高檔藤制品家俱15000套。152 加強(qiáng)現(xiàn)有棕櫚藤生產(chǎn)基地的管理，提高現(xiàn)有資源的成材率和生產(chǎn)能力，爭(zhēng)取每畝原藤的產(chǎn)量達(dá)到國(guó)際水平。 125 2007年6月，公司在市蘭洋鎮(zhèn)番打黎族村苗一、苗二村種植名貴木材黃花梨181畝，9800株；2005年6月在涼灣嶺種植黃花梨20畝，760株。121 實(shí)業(yè)有限公司成立于年10月30日，由吳、陳共同