【正文】 00借款所收到的現(xiàn)金00000現(xiàn)金流入小計(jì)00000償還借款所支付的現(xiàn)金00000償付利息所支付的現(xiàn)金00000償付股利所支付的現(xiàn)金00000現(xiàn)金流出小計(jì)00000籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~00000資產(chǎn)負(fù)債表表四 資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬(wàn)元第一年第二年第三年第四年第五年資 產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金510202020應(yīng)收賬款00000存貨流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原值654減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值54無(wú)形資產(chǎn)：減：累計(jì)攤銷無(wú)形資產(chǎn)凈值資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債及權(quán)益流動(dòng)負(fù)債：應(yīng)付賬款短期借款負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收資本1210000盈余公積未分配利潤(rùn)2．1所有者權(quán)益總計(jì)3負(fù)債及的有者權(quán)益總計(jì)3五、運(yùn)營(yíng)管理與營(yíng)銷策略（一）運(yùn)營(yíng)管理組織形式本公司初期擬采取直線制的組織形式，如圖所示：總經(jīng)理財(cái)務(wù)部人事部技術(shù)部采購(gòu)部銷售部10級(jí)代理人09級(jí)代理人08級(jí)代理人電子產(chǎn)品自行車體育用品自行車書籍報(bào)刊電子產(chǎn)品生活用品體育用品自行車書籍報(bào)刊電子產(chǎn)品生活用品圖 公司前期組織結(jié)構(gòu)圖（1）部門職責(zé)總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，決定部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系。他們精通專業(yè)知識(shí)，并且在市場(chǎng)營(yíng)銷、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等方面具有先進(jìn)的管理理念。（2）培訓(xùn)管理 1）原則上，在職員工培訓(xùn)不占用工作時(shí)間。第一條 本公司員工考核分為試用考核、平時(shí)考核、年終考核三種① 考核依本公司人事規(guī)則規(guī)定任聘人員，均應(yīng)試用三個(gè)月。b、考核時(shí)，擔(dān)任初考各部門主管參考平時(shí)考核記錄及人事記錄的假勤記錄，填具考核表送復(fù)審?？己嗽u(píng)語(yǔ)是按職能資格制度要求規(guī)范化的。③ 實(shí)行專人負(fù)責(zé)存貨保管，設(shè)明細(xì)賬卡登記收發(fā)貨，核對(duì)實(shí)存量。圖:公司實(shí)形店平面設(shè)計(jì)圖同時(shí)采用電子商務(wù)模式即建立“省省吧在線”二手商品交易網(wǎng)站，用電子數(shù)據(jù)高速、方便的物流配送來(lái)建立商業(yè)交易平臺(tái)，讓市場(chǎng)沒有邊界，方便購(gòu)物，可以直接面對(duì)在校大學(xué)生，從而有效的占有市場(chǎng)。在“省省吧在線”網(wǎng)站建立與完善的基礎(chǔ)上，借助實(shí)品店和上門推銷形成的交流點(diǎn)，建立屬于自己的物流網(wǎng)，形成協(xié)調(diào)一致的有效配送體系；與在校大學(xué)生形成良好的在客戶關(guān)系?！笆∈“伞睍?huì)進(jìn)一步了解廣大師生的需求，建立信息交流和反饋的渠道，不斷改進(jìn)自己的網(wǎng)站及自身銷售的形式，了解在校大學(xué)生需求，做好產(chǎn)品的質(zhì)量、服務(wù)的反饋信息的整理。產(chǎn)品進(jìn)入旺銷后再度加強(qiáng)廣告投放態(tài)勢(shì)，通過提醒型廣告，保護(hù)高校學(xué)生對(duì)產(chǎn)品的記憶和連續(xù)購(gòu)買。市場(chǎng)開發(fā)及銷售統(tǒng)計(jì)（1）市場(chǎng)開發(fā)省省吧二手交易公司為了得到更多同學(xué)的支持，使他們能夠從這里買到物美價(jià)廉的商品來(lái)滿足自身的需要。我們始終需要維持較高的流動(dòng)資產(chǎn)率，由于我們不準(zhǔn)備引進(jìn)長(zhǎng)期借款，故不存在債務(wù)杠桿過高的風(fēng)險(xiǎn)。研究和完善省省吧二手交易有限公司，為后期的成長(zhǎng)發(fā)展打下基礎(chǔ)。圖：公司服務(wù)層次圖八、結(jié)論通過調(diào)查分析可知校園二手交易市場(chǎng)較大，為校園二手交易網(wǎng)站的經(jīng)營(yíng)提供較大的發(fā)展空間，為充分發(fā)掘大學(xué)校園商業(yè)機(jī)會(huì)提供了良好的契機(jī)。網(wǎng)站建設(shè)運(yùn)營(yíng)后將會(huì)帶來(lái)可觀的經(jīng)濟(jì)收入，加上我們的特色之處——售后服務(wù)，必定會(huì)為公司帶來(lái)一定的積極效應(yīng)。其運(yùn)營(yíng)模式符合發(fā)展趨勢(shì)。擴(kuò)張服務(wù)：二手商品的技術(shù)維修服務(wù)及對(duì)失去任何價(jià)值的二手商品的回收處理。因此淡季時(shí)我們就采取一定的促銷方式；旺季時(shí)我們就加大宣傳力度，爭(zhēng)取贏得更多的消費(fèi)者。（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由于貨物積壓造成的資金無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)，網(wǎng)站將采取促銷方式，清理積壓貨物，盡量減少損失，由于人員問題造成帳目混亂，網(wǎng)站將制定規(guī)章制度約束管理人員。（1）主題活動(dòng) 主題活動(dòng)目的：塑造公司形象，提高美譽(yù)度 主題活動(dòng)創(chuàng)意原則：創(chuàng)新、雙向溝通，緊緊把握高校學(xué)生的需求（2） 公關(guān)及形象活動(dòng) 公關(guān)及形象活動(dòng)目的：培養(yǎng)高校學(xué)生公司偏好，消除不良干擾因素 公關(guān)及形象原則：做則做到圓滿。（2）廣告① 整體規(guī)劃產(chǎn)品入市階段采用突破性的媒體投放策略，以大規(guī)模的廣告投放態(tài)勢(shì)，結(jié)合廣告推拉力量，運(yùn)用通知型廣告樹立公司并迅速提升市場(chǎng)。（3）售后服務(wù)① 顧客在公司購(gòu)買的二手商品，七日內(nèi)出現(xiàn)嚴(yán)重故障的公司予以退換。④ 商品展覽與拍賣版塊：主要用于舉行若干次二手商品展覽和拍賣。實(shí)品店能夠樹形象，上門推銷能夠加大銷量，同時(shí)二者均可在一定程度上與在校大學(xué)生有良好的聯(lián)系。存貨倉(cāng)儲(chǔ)管理主要有以下3個(gè)基本原則：① 實(shí)行存貨限量管理，節(jié)約資金使用。具體包括：知識(shí)、潛在能力、體力、能力、經(jīng)驗(yàn)性能力、顯在能力、工作業(yè)績(jī)和質(zhì)量、態(tài)度第三條 考核結(jié)果① 晉升。b、員工假勤獎(jiǎng)懲應(yīng)統(tǒng)計(jì)詳載于請(qǐng)假記錄簿內(nèi)，以提供考核的參考。 處罰 公司專設(shè)100元為制度執(zhí)行津貼,對(duì)有下列行為之一的員工，除一次性扣除制度津貼100%外，另給予行政處罰，包括：警告、降職、撤職、開除，如情節(jié)嚴(yán)重，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理； a、無(wú)正當(dāng)理由不服從工作安排，無(wú)理取鬧，影響公共秩序的； b、工作不負(fù)責(zé)任，損壞辦公用具，浪費(fèi)資源的，造成經(jīng)濟(jì)損失的； c、泄露公司秘密以對(duì)公司造成嚴(yán)重?fù)p害的； d、遇突發(fā)事件故意逃避的； e、虛報(bào)業(yè)績(jī)，蓄意妄取成績(jī)、榮譽(yù)和個(gè)人私利者； f、偷盜、侵占同事或公司財(cái)物經(jīng)查屬實(shí)的； g、利用各種手段，造謠惑眾，詆毀公司形象的； h、其他應(yīng)當(dāng)給予懲處的行為。 4）曠工 凡曠工按情節(jié)輕重給予警告、辭退或除名處罰、并扣發(fā)兩倍當(dāng)天工資總額。經(jīng)理任期為一年，每年的6月份進(jìn)行換屆。即在公司成立自盈利起三年免征所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。利潤(rùn)來(lái)源二手商品單位價(jià)和銷售價(jià)的差價(jià)，及提供服務(wù)。高校二手市場(chǎng)是對(duì)廣闊的學(xué)生市場(chǎng)進(jìn)行預(yù)測(cè)，準(zhǔn)確把握高校學(xué)生對(duì)二手商品的需求，加強(qiáng)對(duì)高校學(xué)生的服務(wù)，通過增加銷售量，以獲得更大利潤(rùn)。（六）行業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方面，充分考慮現(xiàn)有市場(chǎng)的各種情況，做出以下策略行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手替代產(chǎn)品顧客供貨廠商潛在威脅議價(jià)能力議價(jià)能力競(jìng)爭(zhēng)壓力行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)相對(duì)于學(xué)院二手市場(chǎng)的空白和單一的二手交易市場(chǎng)，省省吧二手交易公司在管理、經(jīng)營(yíng)品種、服務(wù)等方面有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)。當(dāng)然，在公司的不斷發(fā)展過程中，會(huì)針對(duì)公司的不同發(fā)展階段，制定與之相適應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略，為“省省吧”逐漸深入人心，成為顧客優(yōu)先考慮的對(duì)象而努力。尤其是大學(xué)生的棉被、涼席、衣物、桶、臉盆等生活用品。（三）目標(biāo)市場(chǎng)“省省吧“定位于在校大學(xué)生用品二手交易。這些數(shù)據(jù)充分證明二手交易市場(chǎng)具有良好的發(fā)展前景。目前，學(xué)校現(xiàn)有的二手商品的買賣渠道幾乎為零，造成無(wú)法滿足大學(xué)生的交易需要的現(xiàn)狀。 我們將努力在每一個(gè)細(xì)節(jié)之中，都融入一絲不茍的敬業(yè)精神，通過各種渠道分析二手市場(chǎng)發(fā)展的動(dòng)態(tài)和趨勢(shì)，從研究受眾及市場(chǎng)出發(fā)，具體落實(shí)為我們的每一個(gè)客戶提供科學(xué)化、專業(yè)化的服務(wù)。因此，我們需要建立網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)——“省省吧在線“，并租用學(xué)?；?qū)W校周邊的建筑設(shè)施作為商品交易和儲(chǔ)存場(chǎng)所。對(duì)于本公司網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)進(jìn)入學(xué)生的視野極為有利。具體體現(xiàn)在：（1）網(wǎng)實(shí)結(jié)合。同時(shí)，公司將把圖書報(bào)刊類作為重點(diǎn)來(lái)經(jīng)營(yíng)。公司秉承“環(huán)保節(jié)約，服務(wù)社會(huì)”的理念，堅(jiān)持以先進(jìn)的管理理念，領(lǐng)先的二手商品處理技術(shù)配合優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，在滿足顧客的需求的同時(shí)不斷的完善和發(fā)展自己。通過前期市場(chǎng)調(diào)查，我們了解到全國(guó)高校二手交易市場(chǎng)基本空白，以北交大海濱學(xué)院為例，部分學(xué)生對(duì)于商家產(chǎn)品的代理銷售也僅僅限于貼海報(bào)，往宿舍內(nèi)塞宣傳單等形式