【正文】 ............................................44. 票據(jù)行為 ..........................................................................................................45. 票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施 ......................................................................................51. 票據(jù)防偽知識 ..................................................................................................52. 受理票據(jù)時應(yīng)注意審核哪些事項(xiàng)？ ..............................................................531. 綜合類業(yè)務(wù)介紹. 銀行卡及 ATM 機(jī)基本規(guī)定銀行卡是指商業(yè)銀行（含郵政金融機(jī)構(gòu)）向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)4 / 41帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。ATM 管理ATM 加鈔實(shí)行專人管理、雙人操作、互相 監(jiān)督，加入的現(xiàn)金必須是經(jīng)挑選整理后的七成新鈔票。（2）收入的現(xiàn)金未經(jīng)整點(diǎn)，不得對外付出。單人臨柜柜員移交接及日終前均應(yīng)由跟班人員核對現(xiàn)金帳實(shí)，確保帳實(shí)相符。當(dāng)發(fā)生現(xiàn)金長短款時，長款不得隱匿、私分，短款不得空庫，不得以長款補(bǔ)短款，更不能以白條抵庫 。. 重要空白憑證相關(guān)規(guī)定重要空白憑證是指無面額的經(jīng)銀行或單位填寫金額并簽章后即具有支付效力的空白憑證。遺失重要空白憑證，應(yīng)及時向計財部、稽核部 報 告，以便及時采取措施，協(xié)助防范。有權(quán)機(jī)關(guān)是指依照法律、行政法 規(guī)的明確規(guī)定的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位（詳見《有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位、個人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)一覽表》）各營業(yè)部應(yīng)嚴(yán)格按“一覽表”所明確的有權(quán)機(jī)關(guān)名單及執(zhí)法權(quán)限受理相關(guān)業(yè)務(wù)。（3）有關(guān)生效法律文書或行政機(jī)關(guān)的有關(guān)決定書。正式掛失必須在其原開戶行辦理。已辦理正式掛失但未補(bǔ)發(fā)新存單（折、卡）或支取手續(xù)前，如存款人又找到原存款憑證的，可持身份證 件和掛失申請書至原掛失銀行辦理撤銷掛失手續(xù)。公民身份聯(lián)網(wǎng)核查銀行機(jī)構(gòu)在辦理下述人民幣業(yè)務(wù)時， 應(yīng)通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行驗(yàn)證：（1）銀行帳戶業(yè)務(wù)，包括開立、變更個人儲蓄帳戶、個人結(jié)算帳戶、單位銀行結(jié)算帳戶。（4）對于高校新生或在讀生，當(dāng)核查結(jié)果不一致且無法判別其身份證真?zhèn)螘r，可要求其出示錄取通知 單或?qū)W生證是否與記載的姓名一致，核對一致的， 應(yīng)繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)，同時留存錄 取通知書或?qū)W生證復(fù)印件，詳細(xì)登記其聯(lián)系方式，并及時對其身份證件真?zhèn)芜M(jìn)一步核實(shí)。發(fā)出的對帳單據(jù)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要加蓋業(yè)務(wù)公章。3． 我社每筆資金調(diào)撥，需由資金計劃員填寫《資金 調(diào)撥通知單》、 經(jīng)審批后，出納員（柜臺主管）即可按通知單內(nèi)容在規(guī)定的銀行賬戶間辦理資金劃撥業(yè)務(wù)。支持活期存款賬戶各種已簽訂協(xié)議的代發(fā)、代扣自動處理業(yè)務(wù)和無折存款業(yè)務(wù)，除自動扣款和強(qiáng)制劃款外，不得辦理無折取款。個人零存整取儲蓄存款的有關(guān)規(guī)定：零存整取定期儲蓄存款約定存期,固定每月存儲額,到期支取本息的儲種。4. 享受免征利息所得稅優(yōu)惠政策的對象必須是正在接受非義務(wù)教育的在校學(xué)生。最低起存金額：個人為 5 萬元；最低支取金額：個人為 5 萬元，存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。非通存通兌的卡或存折只能在卡或存折的開戶網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)。一個單位不允許開立多個基本存款賬戶，基本存款賬戶與一般存款賬戶不得在同一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，同一 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為同一單位開立多個同類型賬戶。最低起存金額：單位為 50 萬元；最低支取金額：單位為 50 萬元，存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。19 / 41單位活期存款銷戶前應(yīng)先進(jìn)行單戶計息， 結(jié)清賬戶利息再辦理轉(zhuǎn)帳或現(xiàn)金支付，將帳戶的余額結(jié)為 零，客 戶有空白憑證的還應(yīng)辦理客戶憑證退回。存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款帳戶。（2）財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。（10）其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。◆預(yù)留印鑒是否使用牛角質(zhì)、有機(jī)玻璃等硬質(zhì)材料刻制的印章，橡皮章和原子印章易變形，應(yīng)勸其按要求重新刻制。正式開立之日指：核準(zhǔn)類帳戶為人民銀行核準(zhǔn)日期；非核準(zhǔn)類帳戶為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。. 計結(jié)息的有關(guān)規(guī)定：計息方法：采取積數(shù)計息法和逐筆計息法兩種方法計息；采取積數(shù)計息法的有：個人活期存款、 單位活期存款、通知存款、協(xié)定存款、零存整?。挥弥鸸P計息法的有：單位定期存款、個人整存整取、定活兩便、存本取息、整存零取存款按實(shí)際天數(shù)逐筆計息。教育儲蓄存款利息規(guī)定，提供的“證明” ，享受教育儲蓄存款到期的優(yōu)惠利率， “證明 ”是指湖南省國家稅務(wù)局統(tǒng)一印制的“正在接受非 義務(wù)教育的學(xué)生身份證明”；適用利率（提供 證明）：一年期，按開戶日一年期整存整取利率；三年期，按開戶日三年期整存整取利率；六年期，按開戶日五年期整存整取利率。單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守下列原則：恪守信用，履約付款；誰的錢進(jìn)誰的帳，由誰支配；銀行不墊款。禁止銀行代客戶填寫支票。承兌銀行應(yīng)在匯票到期日或到期日后的見票當(dāng)日支付票款。5．采用錄入、復(fù)核模式對業(yè)務(wù)進(jìn)行操作。2．工作運(yùn)行時間：24 小時連續(xù)運(yùn)行，逐筆 發(fā)起，組包 發(fā)送，實(shí)時傳輸，雙邊軋差，定時 清算。8．在處理來帳掛帳業(yè)務(wù)時，必 須在三個工作日內(nèi)及時處理。. 票據(jù)行為票據(jù)行為的特征：票據(jù)行為是一種特殊的民書法律行為，與一般民書法律行為有相同之處，但也有很多不同之處。（1）出票人與付款人必須有真實(shí)的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來源，不得簽發(fā)無對價的票據(jù)。如委托收款背書和質(zhì)押背書。對被背書人書寫的是規(guī)范化簡稱， 導(dǎo)致與背書簽章不一致的，可從實(shí)際出發(fā)， 視同二者同一。 C、出票人在票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，持票人不得作質(zhì)押背書，不得貼現(xiàn)?！癖槐?證的票據(jù)，保證人應(yīng) 當(dāng)與被保證人對持票人承擔(dān) 連帶責(zé)任。以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的持票人。票據(jù)禁止背書轉(zhuǎn)讓而實(shí)際發(fā)生了轉(zhuǎn)讓行為的。（2）持票人（收款人）持支票到其開戶銀行進(jìn)帳，應(yīng)嚴(yán)格按《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定在票據(jù)背面作委托收款背書。承兌人、背書人、保 證人簽章錯誤，可將 錯誤印章劃去，再補(bǔ)蓋正確印章。個人票據(jù)上的簽章，未使用本名的，其 簽章無效。申請公示催告應(yīng)具備的條件：（1）必須有喪失票據(jù)的事實(shí)。失票人提供擔(dān)保后，請求出票人補(bǔ)發(fā)票據(jù)或請求債務(wù)人付款。組合式憑證號碼， 第一個字母“ G”代表行名；第 二個字母“A” 代表憑證印刷廠家；第一個數(shù)字“ 0”代表印刷版本；第二個數(shù)字 “1”代表憑 證品種；“00000000”代表序號。假票的類型及識別采用挖涂、貼補(bǔ)方式變造假票。號 碼正面顯示為棕黑色，背面有 紅色滲透效果。各行暗 記不同。可以在掛失 3 日內(nèi)，也可在喪失票后直接申請公示催告，但在付款人收到掛失止付通知后 12 日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自 13 日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔(dān)責(zé)任。未簽章、未記載任何事項(xiàng)的空白支票憑證以及僅簽章的支票遺失，不能申請掛失、公示催告。不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他的精神健康狀況相適應(yīng)的民事活動，其他民事活動由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人同意。出票人簽章錯誤，票據(jù)無效，在票據(jù)交付前，出票人可以將簽章更正正確，使票據(jù)有效。票據(jù)上如何簽章票據(jù)基本簽章36 / 41銀行匯票出票人的簽章：匯票專用章+法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章銀行承兌商業(yè)匯票辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)：匯票專用章+法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章銀行本票出票人的簽章：本票專用章+法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章單位在票據(jù)上的簽章：單位的財務(wù)專用章或公章+法定代表人或授權(quán)代理人的簽名或蓋章支票的出票人、電匯、匯票、本票申 請人在票據(jù)上的 簽章：為其預(yù)留銀行的簽章。票據(jù)未到期。銀行匯票自出票日起 1 個月內(nèi)向付款人提示付款；銀行承兌匯票、商業(yè)35 / 41承兌匯票是自到期日起 10 日內(nèi)向承兌人提示付款；本票是出票起 2 個月；支票是自出票日起 10 日。（3）商業(yè)承兌匯票既可由付款人簽發(fā)，也可由收款人簽發(fā)，在到期日前由付款人承兌， 銀行承兌匯票由付款人簽發(fā)，在到期日前由銀行承兌。 B、背書人在背書欄記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，并不會喪失票據(jù)的流通性。注釋：單純交付是指持票人在票據(jù)上未作任何轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)的記載而直接將票據(jù)交與他人的一種法律行為。（1）背書的種類轉(zhuǎn)讓背書——以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的而進(jìn)行的背書，它具有權(quán)利轉(zhuǎn)移、權(quán)利擔(dān)保和權(quán)利證明的效力。31 / 41票據(jù)行為包括：出票、背書、承 兌、保證。結(jié)算功能：互有債務(wù)的雙方通過本票清償債務(wù)，差額由現(xiàn)金支付。7．受理查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)時，必須在一個工作日內(nèi)答復(fù)。小額支付系統(tǒng)基本規(guī)定1．小額支付系統(tǒng)是中國現(xiàn)代支付系統(tǒng)的重要組成部分，主要處理跨行同城、29 / 41異地紙質(zhì)截留的借記支付以及金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)。3．暫無起點(diǎn)金額限制。4．銀行承兌匯票的期限自出票日至到期日最長不超過 6 個月。支票的提示付款期為出票日起 10 天，超 過提示付款期提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。（5）支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計付利息。當(dāng)月漏存的，應(yīng)于次月補(bǔ)存。1單位活期存款具體支現(xiàn)規(guī)定如下：（1）基本存款帳戶可以支現(xiàn)（2）一般存款帳戶不得支現(xiàn)（3）專用存款帳戶：基本建設(shè)資金、更新改造資金、糧、棉、油收購資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)來發(fā)資金、住房基金、社會保障基金、業(yè)務(wù)支出資金、 單位內(nèi)部黨團(tuán)工會 經(jīng)費(fèi)、其他需要 專項(xiàng)管理和使用的資金專戶可以支現(xiàn)；財政預(yù)算外資金、證券交易 結(jié)算資金、期 貨交易保 證金、 單位銀行卡備用金、收入?yún)R繳資金不能支現(xiàn)。印鑒掛失后，如客戶提交的票據(jù)日期在印鑒更換以前，且票據(jù)在有效期內(nèi)， 應(yīng)按原印鑒核對。(4)開戶行會計人員對客戶交來的印鑒卡應(yīng)作如下審查：◆字跡和輪廓清晰，印油均勻，沒有斷筆。（8）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款帳戶存款人的有關(guān)證21 / 41明。專用存款帳戶：存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開立一個專用存款帳戶。 該帳戶的使用和撤銷比照因注冊驗(yàn)資開立的臨時存款帳戶管理。同一單位存入多筆定期存款或通知存款，必 須每筆存款預(yù)留一套印簽。18 / 41單位通知存款的有關(guān)規(guī)定：單位通知存款指存款人在存入款項(xiàng)時不約定存期，支取時需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。. 單位存款部分基本規(guī)定：單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊和社會團(tuán)體等單位在金融機(jī)構(gòu)辦理的人民幣存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、協(xié)定存款及中國人民銀行批準(zhǔn)的其他存款。系統(tǒng)自動登記相關(guān)登記簿，如開 銷戶登記簿。16 / 41通知期限：開戶時約定通知期限，通知期限分為一天、七天、七天自動轉(zhuǎn)存。采用零存整取的方式，最低起存 50 元，本