奔騰企業(yè)集團(tuán)(家用電器)erp系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊操作考核管理辦法(存儲(chǔ)版)
【正文】 任務(wù)單；生產(chǎn)提供的可以關(guān)閉的任務(wù)單不及時(shí)關(guān)閉，或任務(wù)單關(guān)閉時(shí)錯(cuò)誤地錄入關(guān)閉日期，影響當(dāng)期的損益。 新增成本中心一定要在相應(yīng)的部門父段中增加，按部門流水號(hào)編制。特殊情況下因子模塊操作失誤需調(diào)整的，需由子模塊寫出調(diào)整說(shuō)明由總帳當(dāng)月予以調(diào)整，下月子模塊調(diào)整后，總帳應(yīng)沖回。 當(dāng)月 1日沒(méi)有定義外幣的匯率，導(dǎo)致相關(guān)的模塊使用外幣業(yè)務(wù)時(shí)出錯(cuò)。 (一 )單據(jù)傳遞 業(yè)務(wù)單據(jù)傳遞要及時(shí) ,當(dāng) 月單據(jù)應(yīng)于次月 3日前交單完畢。各操作模塊當(dāng)月罰款超過(guò) 100 元的，對(duì)其部門經(jīng)理罰款 100元。 第八條 標(biāo)準(zhǔn)自 20xx年 7月 1日起試行。 備注：以上所有子模塊操作遇本公司節(jié)假日順延。 財(cái)務(wù)報(bào)表不按規(guī)定的時(shí)間（每月 12 日）報(bào)送，報(bào)送日期推遲。 *總帳考核監(jiān)控點(diǎn)： 成本中心不在值集（ SH_BT_CC）中按規(guī)則維護(hù)，導(dǎo)致科目彈性域成本中心段基本信息錯(cuò)誤。 （四）總帳憑證業(yè)務(wù) 總帳憑證按批錄入，批名規(guī)則是：操作人員姓名 的拼音縮寫＋兩位年 +兩位月 +三位流水號(hào)。 六、總帳管理（財(cái)務(wù)核算） 完成日期：每月 10日 24： 00 前完成。 標(biāo)準(zhǔn)成本維護(hù)后，不及時(shí)作成本累積，導(dǎo)致半成品、成品的標(biāo)準(zhǔn)成本沒(méi)有變化；不及時(shí)運(yùn)行成本更新程序，導(dǎo)致標(biāo)準(zhǔn)成本更改，凍結(jié)成本沒(méi)有更改，影響成本差異。審批的當(dāng)天錄入到系統(tǒng)。 外協(xié)任務(wù)單和采購(gòu)訂單集成，由于關(guān)閉后不能退貨，比正常的任務(wù)要推遲關(guān)閉。 （三）標(biāo)準(zhǔn)成本定義、累積 對(duì)于新物料，必須要定義標(biāo)準(zhǔn)成本，標(biāo)準(zhǔn)成本錄入的依據(jù)是合同價(jià)，如果一個(gè)物料有幾個(gè)合同價(jià)，根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，按最高價(jià)錄入；沒(méi) 有合同價(jià)的，按估價(jià)錄入，估價(jià)有合同價(jià)后，再次更改估價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)成本。 運(yùn)行折舊后，在資產(chǎn)信息過(guò)帳的時(shí)候， 選到其它月份（非當(dāng)月）的資產(chǎn)會(huì)計(jì)期。 （二）資產(chǎn)報(bào)廢 在系統(tǒng)中報(bào)廢資產(chǎn)時(shí)，一定要有審批后的資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單。 預(yù)付款發(fā)票不全額支付，或預(yù)付款發(fā)票支付后不及時(shí)核銷發(fā)票，導(dǎo)致供應(yīng)商余額反映不正確。現(xiàn)金付款不得用批付，必須按單筆業(yè)務(wù)支付；單張銀行 回單對(duì)應(yīng)多張發(fā)票的，不得用拆分按單張發(fā)票支付，必須用批付。 3) 費(fèi)用報(bào)表：同標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票。 供應(yīng)商要正確分類，不同類型的供應(yīng)商對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目設(shè)置不同，務(wù)必選用正確的會(huì)計(jì)科目。 操作員引單失誤造成 ERP 系統(tǒng)發(fā)票內(nèi)容與紙質(zhì)發(fā)票及實(shí)物不符，又未及時(shí)反饋給其他相關(guān)模塊進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整，導(dǎo)致當(dāng)期收入成本不配比。 （四）過(guò)賬至總賬。 月末，應(yīng)收總帳中轉(zhuǎn)、應(yīng)收應(yīng)付中轉(zhuǎn)的科目 余額 必須為零（應(yīng)于 次月 6號(hào) 24： 00前核對(duì)調(diào)整完成）。 銷售訂單錄入或維護(hù)不及時(shí)，導(dǎo)致倉(cāng)庫(kù)不能出貨。 在訂單的查詢過(guò)程中必須了解必要的信息，操作過(guò)程中應(yīng)避免隨意修改任何數(shù)據(jù)。 （三） 負(fù)責(zé)本模塊與總帳模塊 口 徑一致 ， 數(shù)據(jù)相符。 （二） 負(fù)責(zé)對(duì) ERP系統(tǒng)操作規(guī)范化的實(shí)施 ,進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督 和審核 。 （一） 銷售訂單錄入 在銷售標(biāo)準(zhǔn)訂單錄入的過(guò)程中必須選擇正確的“訂單類型”和相對(duì)應(yīng)的 “價(jià)目表”， 訂單保存之后不能更改訂單類型。 價(jià)目表維護(hù)錯(cuò)誤， 影響 相關(guān)事務(wù)價(jià)值的真實(shí)性。 當(dāng)月銷售發(fā)票（發(fā)運(yùn)確認(rèn)和形成系統(tǒng)發(fā)票）錄入 ERP系統(tǒng)后，應(yīng)于次月 6日 24： 00前與稅務(wù) 會(huì)計(jì)當(dāng)月實(shí)際開(kāi)票系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)無(wú)誤（包括尾差調(diào)整）；同時(shí)， 銀行及票據(jù)到款，應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)與出納會(huì)計(jì)實(shí)際收到的票據(jù)、現(xiàn)金、銀行存款核對(duì)無(wú)誤。 為保證應(yīng)收科目和應(yīng)收帳齡的一致，在設(shè)置應(yīng)收事務(wù)處理類型的時(shí)候，應(yīng)收科目必須用應(yīng)收帳款科目（用明細(xì)科目區(qū)分國(guó)內(nèi)應(yīng)收 、 國(guó)外應(yīng)收）。 不及時(shí)向其他模塊提供單據(jù)導(dǎo)致月末關(guān)帳前應(yīng)收中轉(zhuǎn)科目如應(yīng)收、應(yīng)付中轉(zhuǎn)，應(yīng)收、總帳中轉(zhuǎn)不平。 （一） 供應(yīng)商信息的維護(hù) 系統(tǒng)材料供應(yīng)商由品管部負(fù)責(zé)維護(hù)，財(cái)務(wù)核算部門負(fù)責(zé)維護(hù)資產(chǎn)供應(yīng)商 及員工供應(yīng)商。 2) 標(biāo)準(zhǔn)與混合發(fā)票： 材料發(fā)票的發(fā)票類型不能使用費(fèi)用報(bào)表；固定資產(chǎn)采購(gòu)分配行的會(huì)計(jì)科目一定是固定資產(chǎn)結(jié)算、在建工程結(jié)算和長(zhǎng)期攤費(fèi)用結(jié)算科目，不得手工分配固定資產(chǎn)、在建工程、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目，不得手工分配應(yīng)計(jì)負(fù)債、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付帳款、應(yīng)收帳款科目。 所有業(yè)務(wù)均應(yīng)按實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)單筆支付。 發(fā)票分配行不按規(guī)范錄入： 錄入的成本中心與 費(fèi)用 科目 不配比（如銷售部門分配制造費(fèi)用；制造部門分配營(yíng)業(yè)費(fèi)用） ；沒(méi)有明細(xì)科目的應(yīng)計(jì)負(fù)債、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款科目；固定資產(chǎn)類、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用類發(fā)票錄入的科目不是固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用中轉(zhuǎn)科目； 暫掛的發(fā)票不釋放，未取消已有發(fā)票序列號(hào)卻不
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