年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理重難點分析匯總(存儲版)
【正文】 的管理都需要“風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制”這四個主要步驟，所以對于信用風(fēng)險管理，內(nèi)容包括信用風(fēng)險的識別，信用風(fēng)險的計量，信用風(fēng)險監(jiān)測與報告以及信用風(fēng)險控制?！ 庞蔑L(fēng)險識別的內(nèi)容 包括: ⑴信用風(fēng)險因素的分析。 一 . 單一客戶的信用風(fēng)險識別 掌握： 答：(1)第一是掌握單一客戶的識別與分類， 關(guān)于單一客戶的分類：要從服務(wù)對象性質(zhì)、機構(gòu)性質(zhì)、公司組織性質(zhì)等角度進行，這里單一客戶包括企業(yè)單一客戶和機構(gòu)類客戶 此外要理解單一客戶的識別的基本信息 (2)第二是掌握財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容 例如財務(wù)報表分析包括：識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險、識別和評價經(jīng)營管理狀況、識別和評價資產(chǎn)管理狀況以及識別和評價負債管理狀況 關(guān)于財務(wù)比率分析：要從：盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動性比率幾個方面掌握 掌握現(xiàn)金流量分析的步驟 (3)第三是理解非財務(wù)因素分析的內(nèi)容，包括 客戶管理層風(fēng)險分析、行業(yè)風(fēng)險分析、生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析、宏觀經(jīng)濟環(huán)境分析等 (4)第四是理解擔(dān)保分析 例如擔(dān)保的定義 擔(dān)保的主要方式有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金 (一)單一客戶的分類與信息采集 答：1. 單一客戶的分類 ?、?根據(jù)服務(wù)對象的性質(zhì)：公司機構(gòu)類客戶與個人客戶。合資企業(yè)?！ ‖F(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個公司內(nèi)的流入和流出?！ ?3)生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析 這是指與管理水平、工藝技術(shù)以及市場變化相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險的分析?！ 「鶕?jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系不同，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團?！ ∩虡I(yè)銀行可根據(jù)上述四個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。具有關(guān)聯(lián)特點 要掌握集團客戶的分類：例如根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系不同，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團 (2)第二是掌握集團客戶的信用風(fēng)險具有的以下幾個方面的特征， 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 連環(huán)擔(dān)保十分普遍 財務(wù)報表真實性差 風(fēng)險監(jiān)控難度較大 系統(tǒng)性風(fēng)險較高 (3)第三是掌握什么是關(guān)聯(lián)方，如何辨別關(guān)聯(lián)交易 (1)集團客戶識別與分類 答： 所指集團客戶是指企業(yè)集團客戶，企業(yè)集團是指相互之間存在直接或間接控制關(guān)系或其他重大影響關(guān)系的關(guān)聯(lián)方組成的法人客戶群?！ ?三)非財務(wù)因素分析 答：(1)客戶管理層分析 重點考核客戶管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能力以及其道德水準(zhǔn)?，F(xiàn)金流量分析 1. 財務(wù)報表分析 應(yīng)特別注重以下四項主要內(nèi)容： 識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險 識別和評價經(jīng)營管理狀況 識別和評價資產(chǎn)管理狀況 識別和評價負債管理狀況 2. 財務(wù)比率分析 財務(wù)比率由以下四大類組成： 盈利能力比率 效率比率 杠桿比率 流動性比率 財務(wù)分析比率一覽表 案例：虛假信息，騙取信用 2007年9月3日 北京《法制晚報》報道，交通銀行北京分行狀告君飛信通(北京)公司，起因是，截至2007年6月，而2005年10月19日、20日四人申辦信用卡時，該公司分別為其出具了虛假的收入證明，交行認(rèn)為，該公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)還款責(zé)任。股份制企業(yè)。保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益水平的理財計劃?！ 庞蔑L(fēng)險識別的步驟、方法 ?！ ?從廣義上講，法律風(fēng)險還包括外部合規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。 1國家風(fēng)險 ◆ 國家風(fēng)險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。這七種損失事件還可進一
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