【正文】 記錄； ６、拒絕付款的 按要求填寫拒絕付款理由書，并按規(guī)定登記和留存資料。 開(kāi)戶單位大額查證聯(lián)系人到柜臺(tái)交付支付憑證的 可不查證但 須登記該聯(lián)系人的身份證號(hào)碼以及要求其在憑證背面簽字確認(rèn)。 5 現(xiàn)金解繳操作 現(xiàn)金裝箱規(guī)范，確保雙人封箱，雙人上鎖 ； 應(yīng)在錄像監(jiān)控下完成 業(yè)務(wù)操作 過(guò)程，整個(gè)過(guò)程錄像回放清晰 ； 尾箱交接 手續(xù) 規(guī)范，檢查尾箱、封簽完好無(wú)損 ； 尾箱清點(diǎn)應(yīng)規(guī)范，開(kāi)箱清點(diǎn)應(yīng)雙人進(jìn)行。 2 業(yè)務(wù)處理 前一工作日未完成的支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)及發(fā)送狀態(tài)異常的業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)處理，如查詢查復(fù)、未復(fù)核發(fā)送的往賬、掛賬業(yè)務(wù)等； 營(yíng)業(yè)間往賬受理時(shí)在 成功操作 后才加蓋轉(zhuǎn)訖章給客戶； 按規(guī)定收取支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi) ，有無(wú)已收取未入賬的情況 ； 按規(guī)定發(fā)送大、小額往賬業(yè)務(wù)， 一般情況 5萬(wàn)元（含）以下業(yè)務(wù)通過(guò)小額支付系統(tǒng)發(fā)送； 大小額“已發(fā)送”“已回執(zhí)”狀態(tài)的往賬如需重新匯出應(yīng)先查詢業(yè)務(wù)情況后按規(guī)定操作； 及時(shí)處理來(lái)賬、小額借記回執(zhí)業(yè)務(wù)； 大額來(lái)賬的劃轉(zhuǎn)應(yīng)符合要求； 查詢查復(fù)業(yè)務(wù)按規(guī)定及時(shí)處理； 日終按規(guī)定在大額支付系統(tǒng)實(shí)行簽退制度； 業(yè)務(wù)截止至營(yíng)業(yè)終了間收到客戶委托業(yè)務(wù)的處理符合規(guī)定； 1 特殊 情況下，及時(shí)規(guī)范的處理支付系統(tǒng)應(yīng)急業(yè)務(wù) 。 實(shí)現(xiàn) 電子會(huì)計(jì)檔案管理系統(tǒng)中保存，原則上可不再進(jìn)行紙質(zhì)打印保管，按 規(guī)定以 電子文件形式進(jìn)行備份及保存。其保管、使用應(yīng)符合內(nèi)部控制要求，確?！坝　⒆C”分管 ； 分行運(yùn)營(yíng)部門對(duì)其管轄范圍內(nèi)的印章進(jìn)行管理、監(jiān)督和檢查； 運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)專用印章的刻制、領(lǐng)用、交接保管、上繳和銷毀等 符合要求； 印章交接連續(xù) ， 必須登錄印章系統(tǒng)辦理交接手續(xù)，交接確認(rèn)前必須核對(duì)實(shí)物印章與系統(tǒng)印模是否一致。 2 與其他金融機(jī)構(gòu)賬務(wù)核對(duì) 系 統(tǒng)外其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)賬務(wù)應(yīng)實(shí)行專人定期勾對(duì)； 與系統(tǒng)外其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按照其對(duì)賬管理模式進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，但不得少于我行規(guī)定的對(duì)賬頻率； 與系統(tǒng)外其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)負(fù)債業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行滿賬頁(yè)和對(duì)賬單兩種方式，確保在旬、月、年末等特殊時(shí)點(diǎn)賬務(wù)核對(duì)相符。 4 事后監(jiān)督工作 分行成立集中后督中心， 后督人員與會(huì)計(jì)出納柜臺(tái)操作人員不得相互兼職替崗；不能由網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部設(shè)立的后督崗位或會(huì)計(jì)復(fù)核所替代； 后督人員應(yīng)審查會(huì)計(jì)核算依據(jù)是否合法有效，監(jiān)督核算結(jié)果是否真實(shí)可靠，維護(hù)客戶和銀行資金安全 ； 揭示會(huì)計(jì)核 算中發(fā)生的各種違章、違紀(jì)、違法行為，發(fā)現(xiàn)并督促相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員糾正各種核算差錯(cuò)事故 ； 審核業(yè)務(wù)核算質(zhì)量和各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況，積極提出整改建議，督促各行（處）、各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提高防范差錯(cuò)、事故和經(jīng)濟(jì)案件的能力 ； 后督經(jīng)辦員使用事后監(jiān)督管理系統(tǒng)對(duì)分派的待審核后督任務(wù)進(jìn)行逐筆審核，監(jiān)督發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)或不明事項(xiàng)時(shí)，在系統(tǒng)中及時(shí)準(zhǔn)確地登記事后監(jiān)督差錯(cuò)，并向相關(guān)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)出后督差錯(cuò)整改通知； 23 序號(hào) 檢查項(xiàng)目 檢查內(nèi)容 后督人員必須按規(guī)定的監(jiān)督范圍、后督流程、審核標(biāo)準(zhǔn)和審核方法，嚴(yán)格監(jiān)督核對(duì)，認(rèn)真分析判斷，并嚴(yán)格按照事后監(jiān)督管理系統(tǒng)操作規(guī)程進(jìn)行系統(tǒng) 操作。 3 運(yùn)營(yíng)檢查獎(jiǎng)懲 按規(guī)定對(duì) 運(yùn)營(yíng)檢查工作表現(xiàn)突出的 運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì) 。 十四、 對(duì)賬管理 1 與對(duì)公客戶賬務(wù)核對(duì) 崗位的設(shè)置和人員的配備符合不相容崗位分離的原則 ； 按規(guī)定頻率開(kāi)展定期的銀企對(duì)賬工作，對(duì)賬單的回收率符合 總行的 規(guī)定； 對(duì)賬中 發(fā)現(xiàn)的不符賬項(xiàng)或錯(cuò)賬及時(shí)查明原因，需要我行調(diào)賬的經(jīng)主管授權(quán)后簽字確認(rèn)， 沒(méi)有不 及時(shí)跟蹤落實(shí)的不符賬項(xiàng)； 按規(guī)定落實(shí)對(duì)賬單的驗(yàn)印工作，驗(yàn)印未通過(guò)的視同未完成對(duì)賬不予錄入。 銷毀重要空白憑證時(shí)，分行運(yùn)營(yíng)部、保衛(wèi)部以及法律與合規(guī)部共同監(jiān)督銷毀。 十 、會(huì)計(jì)檔案管理 1 資料裝訂 未納入影像化系統(tǒng)管理： 會(huì)計(jì)憑證按日裝訂，總賬、明細(xì)賬按 月 裝訂，會(huì)計(jì)報(bào)表按 月、 季 、 年裝訂，會(huì)計(jì)決算報(bào)表單獨(dú)裝訂； 納入影像化系統(tǒng)管理：按規(guī)定集中進(jìn)行掃描并抽真空保管； 會(huì)計(jì) 檔案 資料齊全，無(wú)缺漏現(xiàn)象 ； 2 資料保管 會(huì)計(jì)檔案管理應(yīng)遵循：及時(shí)整理、及時(shí)歸檔、妥善保管、有序存放、方便查閱、嚴(yán)防毀損 散失和泄密的原則。 7 歷史遺留問(wèn)題 的處理情況 歷史遺留問(wèn)題（含本外幣）及其處理情況； 清算業(yè)務(wù)管理工作存在問(wèn)題的上報(bào)情況 。 4 自助設(shè)備管理 柜員機(jī)的鑰匙、密碼及備用鑰匙、密碼的使用、交接符合規(guī)定； 柜員機(jī)開(kāi)箱、升、降鈔、處理吞卡等操作符合規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行雙人操作。 9 票據(jù)交換業(yè)務(wù) 提入、提出票據(jù)換人復(fù)核后方可上柜入賬或提出交換； 按 規(guī)定對(duì)提入票據(jù)與提入清單進(jìn)行逐一核對(duì)； 受理他行票據(jù)在本行辦妥收款后方可支付； 根據(jù)票據(jù)交換收、付軋差清單填制資金清算憑證清算資金 ； 通過(guò)“支票影像系統(tǒng)”提出的票據(jù)符合規(guī)定，清算正常。 四、結(jié)算業(yè)務(wù)管理 1 賬、卡、簿一致 銀 行匯票底卡與匯出匯款賬相符； 銀行承兌匯票底卡與表外銀行承兌匯票賬相符； 銀行承兌匯票貼現(xiàn)底卡、表內(nèi)貼現(xiàn)賬和表外貼現(xiàn)票據(jù)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)賬核對(duì)相符； 銀行本票卡 片 與開(kāi)出本票賬一致 ； 單位定期存款卡片聯(lián)與定期存款科目 賬 相符 。 3 通存通兌 按規(guī)定 對(duì)通存通兌業(yè)務(wù) 進(jìn)行清算； 發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬 應(yīng) 與有關(guān)行所進(jìn)行協(xié)商并及時(shí)處理 。 9 主管卡 管理 各運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)按 34名柜員配備一名持卡人的原則或按業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)置，但每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)不得超過(guò) 3名一般主管卡持卡人 ； 高級(jí)主管卡由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人持有，每個(gè) 網(wǎng)點(diǎn) 只限 1名高級(jí)主管卡持 有 人； 持卡人必須妥善保管主管卡，不得隨意放置； 一般 主管卡和高級(jí)主管卡持有人不得同時(shí)擁有柜員操作號(hào) （集中授權(quán)后按新規(guī)定執(zhí)行）； 一般主管卡 授權(quán)他人使用應(yīng)通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行授權(quán)并做好交接登記 ；高級(jí)主管卡移交時(shí)必須做好交接 、授權(quán) 手續(xù) ； 主管卡或主管用戶持有人必須認(rèn)真復(fù)核授權(quán)業(yè)務(wù)，并對(duì)授權(quán)業(yè)務(wù)（含主管卡使用報(bào)表）進(jìn)行簽章確認(rèn) ； 網(wǎng)點(diǎn)人員不得未經(jīng)授權(quán)持有或隨意使用主管卡，不得克隆主管卡。 2 分 支行運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)人的任職資格 分支行運(yùn)營(yíng)部門負(fù)責(zé)人的任職資格符合我行有關(guān)規(guī)定； 分支行運(yùn)營(yíng)部門負(fù)責(zé)人切實(shí)履行其運(yùn)營(yíng)管理工作職責(zé)。 第六章 運(yùn)營(yíng) 檢查 工作的獎(jiǎng)懲 第三十八條 各級(jí) 運(yùn)營(yíng) 部門應(yīng)將檢查 結(jié)果 作為對(duì)各運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu) 的 運(yùn)營(yíng)工作 和運(yùn)營(yíng)人員 考核、獎(jiǎng)懲的主要依據(jù)之一。檢查內(nèi)容 若涉及到印章、重要單證、 印鑒卡等重要物品和現(xiàn)金時(shí)，嚴(yán)禁檢查人員脫離保管 （ 使用 ） 人員視線進(jìn)行檢查；檢查人員不得詢問(wèn)屬于保密業(yè)務(wù)的操作內(nèi)容。 第五章 運(yùn)營(yíng)檢查 工作 的要求 第三十條 檢查人員實(shí)施檢查時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持雙人原則并出示 加蓋有檢查行處運(yùn)營(yíng)部門印章的 檢查通知書或介紹信 ； 檢查 涉及 前臺(tái) 運(yùn)營(yíng) 業(yè)務(wù)、現(xiàn)金及重要單證時(shí)還應(yīng)出示 檢查人員身份證件，按規(guī)定進(jìn)行登記后，在現(xiàn)金及重要單證保管人的陪同下進(jìn)行 檢查 。 第二十四條 分行運(yùn)營(yíng)部根據(jù)總行下發(fā)的整改通知要求及時(shí)制定具體的整改措施并認(rèn)真組織 整改， 落實(shí)整改時(shí)間、整改責(zé)任人、整改 處罰 與責(zé)任追究 情況等，對(duì)在整改中遇到的問(wèn)題及困難應(yīng) 進(jìn)行 說(shuō)明及提出相關(guān)的處理意見(jiàn)，并在一個(gè)月內(nèi)將整改情況反饋給總行運(yùn)營(yíng)管理部。 第十九條 分行運(yùn)營(yíng)部根據(jù)本制度要求和總行年度檢查計(jì)劃及實(shí)施方案， 結(jié)合分行情況 制定本年度的檢查實(shí)施細(xì)則并組織各轄屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行自查 ，同時(shí) 報(bào)總行運(yùn)營(yíng)管理部備案 ； 各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)自查結(jié)束 后 5 個(gè)工作日內(nèi) 及時(shí)總結(jié)、整改并上報(bào)自 查報(bào)告，分行運(yùn)營(yíng)部據(jù)此 對(duì)所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面或重點(diǎn)復(fù)查，并對(duì)自查、復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)及落實(shí)整改措施。 第十六條 運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)檢查一般采取事后、現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式 進(jìn)行 ， 必要時(shí)也可 采取事中檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等其他的方式。 第十一條 運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)檢查人員應(yīng)具備下列條 件： （一）堅(jiān)持原則，忠于職守 ,具有較強(qiáng)的工作責(zé)任心； （二）具有大專（含）以上學(xué)歷，在我行從事運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作或管理工作五年以上，有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)積累； （三）了解相關(guān)的金融、會(huì)計(jì)法律法規(guī)，熟悉我行運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)制度 ,掌握一定的計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)及操作技能； （四）具有一定的工作組織能力、分析、判斷問(wèn)題和文字綜合處理能力。 后臺(tái)集中作業(yè) 是指 發(fā)生的所有交易在分行或網(wǎng)點(diǎn)作業(yè)層面的后臺(tái)業(yè)務(wù)處理； 業(yè)務(wù) 處理 前端是指集中作業(yè)的交易在分行或網(wǎng)點(diǎn)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)中的操作處理。運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)檢查是運(yùn)營(yíng)管理工作的重要組成部分，是貫徹落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，提高運(yùn) 營(yíng)工作質(zhì)量的重要保障。 第五條 運(yùn)營(yíng)檢查的時(shí)間頻率要求： 2 （一） 每年年初 總行根據(jù)全行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況擬定 對(duì)分行的 具體 檢查比例，原則上 總行 對(duì)分行的 檢查 面不低于 50%。 （二）協(xié)助制定全行 運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)檢查 年度 計(jì)劃和方案及 實(shí)施本部門職責(zé)范圍內(nèi)的 檢查工作。全面檢查是指將全部運(yùn)營(yíng)工作作為檢查內(nèi)容，對(duì)被檢查單位進(jìn)行 全方位 的檢查； 重點(diǎn)檢查是指 各級(jí)行 根據(jù)一定時(shí)期運(yùn)營(yíng)工作的特點(diǎn) 和風(fēng)險(xiǎn)狀況 ，確定部分重點(diǎn)內(nèi)容而對(duì)被查單位進(jìn)行