工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金(存儲版)
【正文】 。本財務(wù)報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金于2014年12月31日的財務(wù)狀況以及2014年度的經(jīng)營成果和凈值變動情況。注：以下關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。%年費率計提。（2014年12月31日）本基金持有的流通受限證券金額單位：人民幣元本基金本期末未持有暫時停牌等流通受限股票。截至資產(chǎn)負債表日，本基金無需要說明的承諾事項。本基金本報告期無買入賣出股票交易。，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。11重大事件揭示、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況金額單位：人民幣元注：（1）選擇標準：注重綜合服務(wù)能力a)券商財務(wù)狀況良好、經(jīng)營行為規(guī)范、風(fēng)險管理先進、投資風(fēng)格與工銀瑞信有互補性、在最近一年內(nèi)無重大違規(guī)行為。（2）對于符合標準的券商，工銀瑞信將與其續(xù)約；對于不能達到標準的券商，不與其續(xù)約，并根據(jù)券商選擇標準和程序，重新選擇其它經(jīng)營穩(wěn)健、研究能力強、綜合服務(wù)質(zhì)量高的證券經(jīng)營機構(gòu)，租用其交易席位。委托代理協(xié)議一式五份，協(xié)議雙方及證券主管機關(guān)各留存一份，工銀瑞信法律合規(guī)部留存?zhèn)浒?，并報相關(guān)證券主管機關(guān)留存報備。9基金份額持有人信息份額單位：份167。本基金本報告期末未持有國債期貨投資，也無期間損益。%或前20名的股票明細本基金本報告期無買入股票明細。本基金本報告期持有的以公允價值計量的金融工具，由第一層次轉(zhuǎn)入第二層次的金額為人民幣113，717，由第二層次轉(zhuǎn)入第一層次的金額為人民幣31，710。本基金本報告期及上年度可比期間均未在承銷期內(nèi)參與上述各關(guān)聯(lián)方及托管人股東承銷的證券。%。、企業(yè)所得稅根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局[微博]財稅[2004]78號文《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》的規(guī)定，自2004年1月1日起，對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續(xù)免征營業(yè)稅和企業(yè)所得稅；根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2008]1號文《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》的規(guī)定，對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。2014年6月，財政部修訂了《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》，在2014年年度及以后期間的財務(wù)報告中施行。本基金的基金管理人和登記機構(gòu)均為工銀瑞信基金管理有限，基金托管人為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限。167。本報告期內(nèi)，本基金未實施利潤分配，符合相關(guān)法規(guī)及基金合同的規(guī)定。（或小組）的職責分工、專業(yè)勝任能力和相關(guān)工作經(jīng)歷，分別是運作部負責人、研究部負責人、風(fēng)險管理部負責人、法律合規(guī)部負責人，組長由運作部負責人擔任。報告期內(nèi)，%，%，%。投資組合經(jīng)理因投資組合的投資策略而發(fā)生同日反向交易，未導(dǎo)致不公平交易和利益輸送。相關(guān)部門如果發(fā)現(xiàn)涉嫌違背公平交易原則的行為，應(yīng)及時向管理層匯報并采取相關(guān)控制和改進措施。風(fēng)險管理部和法律合規(guī)部應(yīng)對其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進行監(jiān)控，對于異常交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該異常交易證券的情況進行分析。，各基金/投資經(jīng)理在申購前參照《投資流通受限證券工作流程》，獨立確定申購和數(shù)量，中央交易室按照優(yōu)先、比例分配的原則進行分配。d)確因投資組合要求的投資策略或流動性等需求而發(fā)生的同日反向交易，按要求投資組合經(jīng)理要填寫反向交易申請表，并要求相關(guān)投資經(jīng)理提供決策依據(jù)，并保留記錄備查。，參考《關(guān)聯(lián)交易管理制度》執(zhí)行。（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介注：任職日期說明：何秀紅的任職日期為基金合同生效的日期離任日期說明：無證券從業(yè)年限的計算標準：證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定本基金無基金經(jīng)理助理本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴格按照《證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)及基金合同、招募說明書等有關(guān)基金法律文件的規(guī)定，依照誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，在控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益，無損害基金持有人利益的行為。按基金合同規(guī)定，本基金建倉期為6個月。投資有風(fēng)險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。1重要提示基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。167。本基金自成立以來均未實施利潤分配?；鸾?jīng)理，指管理公募基金基金經(jīng)理，如封閉式基金、開放式基金。：優(yōu)先、時間優(yōu)先、綜合平衡、比例實施，保證交易在不同基金資產(chǎn)、不同受托資產(chǎn)間的公正，保證所管理的不同基金資產(chǎn)、受托資產(chǎn)間的利益公平。參照《集中交易管理辦法》，銀行間市場債券買賣和回購交易，由交易員填寫《銀行間市場交易審批單》，經(jīng)相關(guān)基金經(jīng)理/投資經(jīng)理、交易主管審批，并由交易員雙人復(fù)核后方可執(zhí)行。在公平交易執(zhí)行過程中若發(fā)生爭議，或出現(xiàn)基金/投資經(jīng)理對交易員執(zhí)行公平交易結(jié)果不滿情況，交易主管將具體情況報告主管領(lǐng)導(dǎo)，主管領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)基金/投資經(jīng)理、交易主管就爭議內(nèi)容進行協(xié)調(diào)處理。如果在上述分析期間內(nèi)，管理的所有投資組合同向交易價差出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重新核查投資決策和交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，針對潛在問題完善公平交易制度，進行專項說明，提交法律合規(guī)部，法律合規(guī)部應(yīng)將此說明載入監(jiān)察稽核季度報告和年度報告中對此做專項說明。于每季度和年度對管理的不同投資組合進行了同向交易價差分析，采用了日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)的時間窗口，假設(shè)不同組合間價差為零，進行了T分布檢驗。需求疲弱疊加產(chǎn)能大量投放使得以原油為代表的大宗商品大幅下跌。盡管我們看到一些向好跡象，比如房地產(chǎn)銷售回升以及12月信貸投放增加，但是，可
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1