【正文】 要高管人員情況…………………………73 是 □ 否 □ 表控股或參股企業(yè)情況……………………………74 是 □ 否 □ 表主營業(yè)務收入構成明細表………………………75 是 □ 否 □ 表主要產(chǎn)品情況……………………………………75 是 □ 否 □ 表主營業(yè)務收入市場結構及占有率………………76 是 □ 否 □ 表主營業(yè)務收入客戶結構…………………………77 是 □ 否 □ 表產(chǎn)品成本結構及供應商情況……………………78 是 □ 否 □ 表生產(chǎn)過程及設施…………………………………79 是 □ 否 □ 表技術分析…………………………………………80 是 □ 否 □財務補充資料　 表應收賬款明細……………………………………81 是 □ 否 □ 表其他應收賬款明細………………………………82 是 □ 否 □ 表應付賬款明細……………………………………83 是 □ 否 □ 表其他應付賬款明細………………………………84 是 □ 否 □ 表銀行借款明細……………………………………85 是 □ 否 □ 表銀行貸款卡記錄 ………………………………85 是 □ 否 □ 表企業(yè)資產(chǎn)抵質(zhì)押情況……………………………86 是 □ 否 □ 表對外擔保統(tǒng)計表…………………………………86 是 □ 否 □ 其他或有負債……………………………………………86 是 □ 否 □ 表其他另需提供的數(shù)據(jù)……………………………87 是 □ 否 □企業(yè)資金需求分析…………………………………………88 是 □ 否 □第 115 頁 共111頁企業(yè)基本情況企業(yè)名稱中文英文注冊地址成立日期辦公地址郵編營業(yè)執(zhí)照號企業(yè)代碼貸款卡編號注冊資本折人民幣 （萬元）實收資本折人民幣 （萬元）企業(yè)性質(zhì)成立時間現(xiàn)有職工數(shù)董事長總經(jīng)理財務負責人聯(lián)系人聯(lián)系電話Email公司網(wǎng)址經(jīng)營范圍目前主營業(yè)務企業(yè)行業(yè)地位銷售收入行業(yè)排名市場占有率法人代表聯(lián)系方法姓名辦公電話移動電話傳真地址郵編Email:企業(yè)歷史沿革及重大事項企業(yè)名稱變化企業(yè)股東結構變化主管部門變化經(jīng)營范圍變化企業(yè)領導人更迭情況歷次收購、合并、分立、重組情況重大事項企業(yè)經(jīng)營管理情況表企業(yè)股權結構股東名稱持股數(shù)(萬股)持股比例(%)主營業(yè)務注：股權結構復雜的企業(yè)要另附股權結構圖。若沒有，應提請企業(yè)采取措施，以確認企業(yè)不存在侵害股東利益的情況。 隨業(yè)務受理函，現(xiàn)將調(diào)查問卷一并傳予貴司。三、企業(yè)管理狀況財務管理是否健全真實：要求企業(yè)提供最近一期的賬務系統(tǒng)記錄，通過對主要財務數(shù)據(jù)的鉤稽關系核對，表面查證是否賬賬、賬表一致，賬實一致：是□ 否□其他調(diào)查方式、依據(jù)、和結論（注：調(diào)查依據(jù)中應明確記錄調(diào)查憑證名稱、來源、所屬時間段等。(3)核查各項期間費用在各期的異常變化情況，確定企業(yè)有無通過上述費用調(diào)控利潤的行為：將本年度銷售費用與上年度銷售費用進行比較，并將本年度各個月份的銷售費用進行比較；結合銷售收入的變動幅度，核查銷售費用是否存在重大波動或異常情況；詢問管理費中的大額支出、有疑問的支出及其他支出內(nèi)容；將各期財務費用進行對比，必要時將近期各月財務費用的主要項目進行對比，找出異常變動的項目，分析原因。 ()(1)了解企業(yè)無形資產(chǎn)的狀況及構成: 取得無形資產(chǎn)和減值準備明細表，取得有關文件資料以核查無形資產(chǎn)的來源、構成內(nèi)容和計價依據(jù)。 對于現(xiàn)金與銀行存款的調(diào)查，要取得近三個月的企業(yè)銀行存款流水賬，分析是否符合企業(yè)的經(jīng)營特點和銷售收入。，所處地位及競爭力(、)包括調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營是否合法、有效；企業(yè)主要產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售情況；企業(yè)產(chǎn)品標準和質(zhì)量控制情況；企業(yè)是否擁有主營業(yè)務的核心技術；企業(yè)是否擁有技術不斷創(chuàng)新的機制和進一步開發(fā)的能力；企業(yè)的業(yè)務發(fā)展計劃及預測是否切實可行。第二節(jié) 企業(yè)重要事項調(diào)查 調(diào)查企業(yè)是否披露有關的訴訟、仲裁及行政處罰事項() 應充分利用網(wǎng)絡信息調(diào)查客戶的資信狀況，包括查閱當?shù)匦庞镁W(wǎng)、工商網(wǎng)、法院系統(tǒng)網(wǎng)站等了解客戶的訴訟、糾紛、處罰或其他不良記錄，以及查閱是否有其他負面消息和新聞。第一節(jié) 企業(yè)基本情況調(diào)查 企業(yè)的歷史演變情況() 取得企業(yè)設立、變更等相關環(huán)節(jié)的政府批準文件、營業(yè)執(zhí)照、工商登記表等，了解企業(yè)是否經(jīng)歷過改制、名稱變更、主營業(yè)務變更、重大收購兼并、隸屬關系及控制人變動等情況，并收集相關證明文件和資料。（三）對客戶經(jīng)理調(diào)查工作的質(zhì)量做出判斷（包括客戶經(jīng)理是否設計了調(diào)查提綱，并對調(diào)查提綱涉及重點及異常問題進行了調(diào)查），對于項目書面資料或現(xiàn)場調(diào)查中無法解釋的問題，要求客戶經(jīng)理書面釋疑或重新調(diào)查，對于欠缺重要資料的，要求客戶經(jīng)理補充。 （一） 對于報告中的關鍵數(shù)據(jù)核實，客戶經(jīng)理應在報告中稱述調(diào)查的方式和依據(jù)，涉及到重要憑證的需列明憑證名稱，通過網(wǎng)站等第三方渠道了解情況的應則列明網(wǎng)站地址等名稱。第十八條 現(xiàn)場調(diào)查中，調(diào)查人員須遵循以下的原則：（一）客觀性原則。對于大型或復雜的項目在客戶的配合下，可以延長調(diào)查時間和增加調(diào)查次數(shù)。 （二）擔保業(yè)務申請人為自然人的，除其控制的經(jīng)營實體外，還須現(xiàn)場核實其住所。具體調(diào)查問卷的設計可以在原有模版中靈活增刪，應充分體現(xiàn)企業(yè)自身的經(jīng)營特點和行業(yè)特征。第十條 在收到客戶填好的《委托擔保申請書》、《企業(yè)基本情況表》、基本資料后，客戶經(jīng)理須對該客戶做出初步判斷和篩選，是否符合我司業(yè)務受理條件，決定能不能進一步操作，并在一個工作日內(nèi)回復客戶。應采取合理、有效的調(diào)查方式，客觀記錄調(diào)查過程，如實反映調(diào)查采取的方式和依據(jù)，并對調(diào)查工作的有效性和可靠性負責。 第五條 客戶經(jīng)理是項目調(diào)查的主要責任人，必須保證整個項目調(diào)查的全面性、真實性、可靠性，并形成相應的客戶經(jīng)理調(diào)查報告。0一0年11月手冊說明 本手冊是根據(jù)自身實踐工作經(jīng)驗及所收集的相關資料作為手冊內(nèi)容，為了規(guī)范本公司擔保業(yè)務調(diào)查工作，提高調(diào)查質(zhì)量和效率，同時給予一線業(yè)務和風控人員切實建議而制定。 第二章 盡職調(diào)查人員職責 第四條 完整的調(diào)查過程必須落實雙人調(diào)查制度，包括客戶經(jīng)理及風險經(jīng)理的調(diào)查工作，調(diào)查過程及調(diào)查結果要形成書面報告和記錄。風險經(jīng)理承擔的主要職責如下：（一） 調(diào)查方面?zhèn)戎赜诳蛻糍Y信狀況真實性的披露。第三章 項目受理 第九條 在接到客戶的業(yè)務申請意向后，客戶經(jīng)理應將我司業(yè)務操作的基本要求及條件告知對方，并將《委托擔保申請書》、《企業(yè)基本情況表》模版、基本資料清單傳給客戶。第十一條 在確認客戶符合我司業(yè)務受理的條件后，客戶經(jīng)理應發(fā)給客戶正式的業(yè)務受理函，告知其義務及責任，并附帶相應的調(diào)查問卷。 （一）擔保業(yè)務申請人為公司的，必須現(xiàn)場調(diào)查其生產(chǎn)、經(jīng)營場所。第十六條 現(xiàn)場調(diào)查時間一般需要半個工作日至一個工作日。（五）在與企業(yè)相關人員溝通中，至少應包括以下人員：企業(yè)實際控制人、總經(jīng)理、財務負責人、技術或生產(chǎn)負責人、一線生產(chǎn)工作人員等。第二十條 客戶經(jīng)理應根據(jù)核實、分析結果，出具《項目調(diào)查評價報告書》，報告書應對客戶借款事由、還款能力、現(xiàn)金流量、業(yè)主或主要股東個人信用情況進行分析，并對授信品種、金額、用途、利率、服務收費、期限、償還方式、擔保條件等提出建議。同時實事求是地揭示項目風險并提出有效的防范措施。以下是涉及到企業(yè)資信判斷的重點問題（具體項目調(diào)查中不限于這些問題），項目調(diào)查人員需特別關注這些問題的調(diào)查，詳細調(diào)查方法可查閱、參考手冊附件（第三部分）《項目調(diào)查方法指引》相應條款。關聯(lián)關系是否密切、行業(yè)相關性如何、關聯(lián)投資效果、關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營情況對項目風險的影響程度，側(cè)重分析關聯(lián)交易中關聯(lián)內(nèi)部資金流轉(zhuǎn)，虛增的非對外產(chǎn)生的實際現(xiàn)金流的情況和資產(chǎn)情況。第三節(jié) 企業(yè)行業(yè)及生產(chǎn)經(jīng)營情況調(diào)查，發(fā)展的有利和不利因素(、) 判斷企業(yè)所屬行業(yè)，收集并查閱權威機構的行業(yè)統(tǒng)計資料和研究報告(通過行業(yè)協(xié)會、專業(yè)網(wǎng)站、專題報告等渠道), 分析所處行業(yè)（包括細分行業(yè)）國內(nèi)、外的發(fā)展歷程、現(xiàn)狀與發(fā)展前景, 調(diào)查影響行業(yè)發(fā)展的有利、不利因素，包括但不限于產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特性、技術替代、消費趨向、購買力與國際市場沖擊等因素，指出進入本行業(yè)的主要障礙。()(1)了解企業(yè)流動資產(chǎn)的狀況及構成:重點分析現(xiàn)金與銀行存款、應收款項、其他應收款、預付帳款及壞帳準備、短期投資、存貨、長期投資等科目的構成和比例，對大額異?？颇恳〉每颇棵骷?。（3）了解并核實重大資產(chǎn)變化的合法性、有效性：核查購買、出售、置換資產(chǎn)的狀況，包括其帳面價值、評估價值、該資產(chǎn)的過往運營及盈利情況，是否存在關聯(lián)交易；核查發(fā)行人設立之后是否有重大購買、出售、置換資產(chǎn)等行為，取得與上述重大資產(chǎn)變化有關的文件資料。(2)考察各期產(chǎn)品銷售成本與其銷售收入是否配比: 了解企業(yè)關于銷售成本的會計記錄是否完整、成本核算對象、核算方法、核算流程是否正確；抽取至少一種主要產(chǎn)品在不同時點或不同生產(chǎn)批次的產(chǎn)品成本計算單，核查其成本構成；檢查至少一種主營產(chǎn)品各月及前后期同一產(chǎn)品的單位成本是否有異常波動，注意是否存在人為調(diào)節(jié)成本的現(xiàn)象；分析比較本年度與上年度產(chǎn)品銷售成本總額，分析本年度各月份的產(chǎn)品銷售成本總額，如有重大波動和異常情況，應查明原因。）客戶名稱調(diào)查時間調(diào)查地點調(diào)查人員 必 查 重 點 問 題（對于符合調(diào)查條件的企業(yè)，必須核查以下列示的問題，取得有效憑據(jù)，得出調(diào)查結論，不符合調(diào)查條件的企業(yè)，調(diào)查人員應說明原因并另行設計調(diào)查問題）基本狀況核查一、企業(yè)信用記錄核查企業(yè)近期銀行貸款卡記錄，是否和企業(yè)賬面記錄一致，如不一致，需查核貸款合同、還款通知單、相應銀行支出流水：是□ 否□ 核對企業(yè)近三個月租金、水、電費通知單、相應發(fā)票\收據(jù)、銀行支出流水，考察相應費用是否正常支付：是□ 否□ 查看企業(yè)的納稅申報表，企業(yè)近三年納稅情況是否和銷售情況相符：是□ 否□ （注：以上貸款卡記錄、銀行流水必須是調(diào)查人員直接或見證企業(yè)從第三方取得） 通過當?shù)匦庞镁W(wǎng)站、工商網(wǎng)站、法院系統(tǒng)網(wǎng)站及其他網(wǎng)站查詢企業(yè)、主要控制人（或股東）是否有訴訟、糾紛、被處罰或其他負面消息：是□ 否□ 二、企業(yè)資產(chǎn)投入情況核查 查看固定資產(chǎn)明細表、購建合同、相應銀行支出流水，查核大型固定資產(chǎn)投入工程款、設備款或土地、房產(chǎn)等購買價款是否已按合同約定支付：是□ 否□企業(yè)的主要固定資產(chǎn)的購建是否合法合規(guī)，是否取得有權審批部門審發(fā)的有關證件：是□ 否□其他擬提供的反擔保資產(chǎn)狀況、權屬核查。業(yè)務受理函