某汽車制造廠審計管理制度(存儲版)
【正文】 主要寫明被審單位名稱、審計時間、項目、內容、工作要點和要求以及審計人員組成。按問題性質分類、歸納、撰寫審計報告（草稿），審計報告（草稿）由參加審計人員討論修改后，出具審計報告，報公司總裁批準后分送財務部和被審單位。 對于打擊、報復審計人員依法行使審計監(jiān)督權的單位或個人，公司應視情節(jié)嚴重情況給予行政經濟處分，情節(jié)特別嚴重的報有關部門處理直至依法追究法律責任。 獎懲 審計人員工作成績顯著，對維護財經法紀和公司合法權益做了貢獻者，公司應根據公司相關規(guī)章制度予以表彰和獎勵。 審計過程中需要進行技術鑒定的，由財務部牽頭，組織有關部門進行技術鑒定，并出具鑒定結論。 在管理權限范圍內，通報批評違紀的典型事例和發(fā)生的重大案件，表揚遵守和維護財經法規(guī)成績顯著的單位和個人，對成績突出、貢獻較大的有權建議有關部門給予獎勵。 完成其他內部審計任務 工作權限 在審計范圍內，財務部內部審計的工作權限是： 根據審計工作的需要，要求被審單位按時如實提供財務計劃、預算、決算、憑證、賬簿、會計報表等審計有關的文件資料。 內部控制審計，即依照法律、 法規(guī)和科學管理的原則，對被審計單位的經營、業(yè)務、計劃、管理等控制制度的完整性、合理性、有效性進行審查，確保公司內部控制制度的合理設計和嚴格執(zhí)行。被審對象應按審計工作要求，提供憑證、賬簿、報表及有關資料或復印件，并如實介紹相關情況。 公司實施內部審計制度，以促使各職能部門和生產車間加強內部管理，遵守國家財經法紀和公司內部有關規(guī)章制度，改善經營管理，提高經濟效益。 內部審計人員必須嚴格按照國家法律法規(guī)和本制度的相關規(guī)定執(zhí)行內部審計，忠于職守，客觀公正 ，保守秘密。 審計資產管理情況，核查固定資產、流動資產收支的合理性及資金占用額的真實性。 審計股東權益及股利分配，核實公司的凈資產，查明公司股利分配，以及股本和各項公積金的增、減變化是否公平合理，符合法定程序，有無違反國家法律、法規(guī)和公司章程的事項。 參加生產經營、財務和經營管理等方面的有
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