【正文】 部長為此組織人員忙了一周，數(shù)據(jù)出來了，然而財務部與銷售部報出的應收帳款資料、財務部與供應部報出的應付帳款資料大相徑庭。XX公司所定義的基礎數(shù)據(jù)包括以下幾方面的數(shù)據(jù)：（a）系統(tǒng)編碼XX機械系統(tǒng)制造部分主要包括物料編碼、倉庫編碼、倉位編碼、部門編碼、工作中心編碼、工藝路線編碼、計量單位編碼、計劃員編碼、采購員編碼、客戶編碼、供應商編碼、銷售訂單編碼、采購訂單編碼、生產(chǎn)訂單編碼。制定現(xiàn)行業(yè)務流程調(diào)研計劃，執(zhí)行計劃，如收集與業(yè)務流程相關的單據(jù)、報表等資料，現(xiàn)行業(yè)務調(diào)研工作總結。 （3）企業(yè)內(nèi)部控制制度設計企業(yè)的管理方式是由企業(yè)的性質(zhì)、管理者的個性、企業(yè)文化等多方面的因數(shù)所決定的，一般情況下，企業(yè)提倡適度的放權，這對于提高員工的積極性，提高工作的效率是有一定的幫助的，但在放權的同時也要注意加強控制，以免出現(xiàn)企業(yè)失控的情況，特別是在目前我國的信用體系不完善的情況下，加強企業(yè)的控制就顯得尤為重要了。(a)根據(jù)優(yōu)化過的業(yè)務流程確定崗位。一旦崗位的職責、權利與義務確定下來，就要以書面的形式確定下來，作為在以后的工作中指導和約束員工的規(guī)章制度。從簡單的管理入手，更容易培養(yǎng)員工科學的職業(yè)化的工作習慣。只有對于ERP的原理有了深刻的理解，才能夠更好的按照系統(tǒng)的要求辦事，有效的提高管理水平。根據(jù)企業(yè)的業(yè)務流程的整理所設置的崗位，我們對該崗位制定了相應的規(guī)則制度、管理權限等，這就是對該崗位人員的行為準則要求。XX機械財務系統(tǒng)與企業(yè)其它業(yè)務系統(tǒng)集成，能夠幫助企業(yè)方便、高效、快速地完成憑證錄入、審核、登帳工作；利用憑證、帳簿、報表內(nèi)在的、嚴格的邏輯關系，幫助企業(yè)自動完成總帳、明細帳、多欄帳、科目匯總表、科目余額表等帳簿及資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表等各種常規(guī)報表和其他任何自定義報表的生成工作。憑證審核以后，在XX機械系統(tǒng)憑證管理中，只需單擊憑證過帳按鈕，系統(tǒng)將把憑證做上以已登帳標志。新建一張報表，定義他們的格式、取數(shù)公式、頁眉頁腳、顏色等基本信息，將報表保存，這樣一張新的報表就定義好了。機械制造行業(yè)（企業(yè)）管理層和財務、銷售部門希望通過對欠款情況的分析，加強對客戶信用額度的控制，減少壞帳的發(fā)生；通過對合同的管理能改善企業(yè)同客戶的關系，根據(jù)合同完成的情況決定是否與客戶簽定新的合約。錄入發(fā)票及相關票據(jù)時，可以對客戶的信用進行控制；還可以同合同管理進行聯(lián)合使用，隨時掌握合同的收款、完成情況，根據(jù)合同的完成情況決定是否同客戶再簽定新的合同。核銷類型支持：到款結算、預收沖應收、應收沖應付、應收款轉(zhuǎn)銷。企業(yè)設置啟用信用管理功能，在錄入各種票據(jù)和單據(jù)時，可以根據(jù)客戶的信用情況決定是否同客戶發(fā)生業(yè)務，對信用較差的客戶我們可以減少或者不同他們發(fā)生業(yè)務往來，避免壞帳的發(fā)生。審核發(fā)票后，可以生成憑證傳到總帳系統(tǒng)。在核銷時，可列示要核銷的應付款、付款記錄。人力資源管理部門利用XX機械工資管理系統(tǒng)可以建立企業(yè)級的工資業(yè)務系統(tǒng)，并且可以與人力資源管理系統(tǒng)集成應用。期末結帳處理：工資處理及費用分配完成后，通過結帳處理，進入下一會計期。財務部門利用XX機械固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，通過固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容和基礎資料的自定義來滿足企業(yè)的實際情況；通過嚴格的卡片管理、折舊要素變動處理來幫助企業(yè)建立一套完整的固定資產(chǎn)卡片；通過自動計提折舊、自動生成憑證來幫助企業(yè)管理固定資產(chǎn)的累計折舊，并將憑證傳遞到總帳系統(tǒng)，完成固定資產(chǎn)與總帳系統(tǒng)的無縫連接；通過豐富的固定資產(chǎn)報表來幫助企業(yè)查詢固定資產(chǎn)各個方面的信息。固定資產(chǎn)管理的特點是固定資產(chǎn)種類和數(shù)量繁多，卡片信息不全，存放地點和使用人員經(jīng)常變動，但是，沒有及時跟蹤記錄和管理，導致固定資產(chǎn)管理比較混亂；同時，使用部門的改變等原因?qū)е抡叟f科目的改變也很難及時管理；對于到期和超期的固定資產(chǎn)經(jīng)常管理不好，容易造成超期、過期的固定資產(chǎn)還會繼續(xù)提折舊或折舊提錯；固定資產(chǎn)及其折舊的報表查詢，也是企業(yè)固定資產(chǎn)管理的棘手問題。稅務處理：為了實現(xiàn)所得稅的自動處理，企業(yè)需要在XX機械系統(tǒng)中，先定義應納稅所得項的構成及增減屬性，適用的稅率情況；錄入各應納稅所得項數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)自動計算所得稅；然后將計算出來的所得稅再引入工資數(shù)據(jù)錄入窗口，完成所得稅的自動計算處理。（4）應付帳期末處理在本期業(yè)務及相關處理操作完成后，所有單據(jù)進行了審核，核銷處理，相關單據(jù)已生成了憑證，同時與總帳等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料已核對完成，則可以結帳，為總帳期末處理做好準備。由于單據(jù)是及時錄入、及時處理的，可以及時反映與供應商的往來情況，通過及時和供應商的對帳，還可以避免付款體外循環(huán)等違紀現(xiàn)象。XX機械應付款管理系與采購管理系統(tǒng)是集成的，收貨入庫數(shù)據(jù)可自動傳入應付款管理系統(tǒng)，取得采購收貨的數(shù)量、價格、日期、付款條件等信息。通過對報表篩選條件的組合可以得到各種需要的結果，滿足企業(yè)各方面人員和管理的需求。在核銷時，可列示要核銷的應收款、到款記錄。在獨立運行時，可以錄入手工發(fā)票。財務分析功能圖見圖31所示。期末處理主要包括：匯率調(diào)整、結轉(zhuǎn)本期損益、自動轉(zhuǎn)帳和期末結帳四項處理。由于與業(yè)務系統(tǒng)的集成是實時的，解決了集中憑證處理的任務繁重問題。報表的編制需要到各種帳簿中查詢、分析，月末編制報表的時候，財務人員加班加點，可是報表的編制很少能及時完成。根據(jù)管理學上的因事設人的原則，人的行為規(guī)范在很大程度上是有該崗位的要求所決定的。第二，ERP原理的培訓。它也能夠為員工對規(guī)范化的管理方法的學習、理解和掌握打下一個良好的基礎。就剛開始設置的權限來說，它不一定就是合理的，因為權限的控制問題需要綜合的考慮好幾個方面的問題，象工作的積極性問題、工作的效率問題、安全問題等等，所以所權限的設置是一個綜合平衡的結果。實現(xiàn)企業(yè)基礎管理信息化后，內(nèi)部控制思想和標準，通過對軟件系統(tǒng)設置使之固化，并在具體業(yè)務處理時自動加以控制，實現(xiàn)了控制標準與業(yè)務處理控制的一體化。制定新業(yè)務流程整理計劃，根據(jù)新業(yè)務流程整理任務書和計劃調(diào)整項目組資源配置，對照XX機械標準的業(yè)務流程，尋找優(yōu)化后的流程同XX機械標準流程的差距，如果無差距，則直接通過XX機械系統(tǒng)來實現(xiàn)，如果流程同XX的標準流程存在比較大的差距，則可以考慮二次開發(fā)，并制定相應的解決方案。成立業(yè)務流程整理工作小組, 制定業(yè)務流程整理的目標與任務, 制定業(yè)務流程整理計劃, 業(yè)務流程整理啟動會議, 啟動階段工作總結。規(guī)范和科學管理好基礎數(shù)據(jù),并使之成為管理者和決策者有用的信息,是企業(yè)管理的客觀需要。我們通常將分布在基層管理中但又跨越三層管理能夠影響企業(yè)全局的管理活動和事務稱為基礎管理，基礎管理是企業(yè)持續(xù)的管理實踐。但是由于企業(yè)系統(tǒng)涉及的面寬、管理層次也較多、人員也較多，并且運行狀況和數(shù)據(jù)庫信息的相互關系異常復雜，企業(yè)內(nèi)部缺乏相應的專業(yè)人員為企業(yè)自身的信息系統(tǒng)等應用狀況提供評價，影響了企業(yè)ERP管理系統(tǒng)應當發(fā)揮的效益及作用。為企業(yè)提供詳實的決策依據(jù)，支持企業(yè)高層管理的信息化決策。 XX機械管理咨詢優(yōu)勢XX（Kingdee）公司通過幫助十多萬家企業(yè)及機構信息化建設完成的經(jīng)驗積累，并憑借在在國內(nèi)IT領域和企業(yè)管理軟件領域的領導地位，具有下列優(yōu)勢：（1）XX（Kingdee）與國際著名IT大公司結盟，是一家專業(yè)IT公司；（2）國家863/CIMS中心支持，數(shù)十名國內(nèi)外著名學者和專家顧問親臨現(xiàn)場，提供咨詢與指導；（3）管理咨詢團隊，精通企業(yè)管理軟件與多行業(yè)應用經(jīng)驗；（4）具有豐富管理咨詢經(jīng)驗和企業(yè)信息化建設成功經(jīng)驗；（5）建立了科學的管理咨詢方法和策略；（6）基于知識管理（KM）的分行業(yè)的管理咨詢知識庫，與企業(yè)共享。KING GRAMARY 是XX（Kingdee） XX機械 ERP 系統(tǒng)完整的標準業(yè)務流程庫，標準業(yè)務流程實施顧問或企業(yè)實施小組，可以快捷的做出適合企業(yè)實際的新系統(tǒng)標準流程。XX（Kingdee）公司提出的解決方案是依據(jù)我們在企業(yè)信息化多年來積累的實施經(jīng)驗，在項目前期和項目實施過程中，以及項目驗收后進行管理咨詢，幫助企業(yè)信息化項目實施走向成功，最大限度地提高應用效果。XX機械集成系統(tǒng)核心數(shù)據(jù)傳輸時，采用加密設置，既使非法用戶截獲了信息，也無從破解。u 系統(tǒng)可靠性XX機械集成系統(tǒng)采用大型關系型數(shù)據(jù)庫，有嚴格的安全控制和數(shù)據(jù)備份機制，可以確保數(shù)據(jù)安全可靠；在運行環(huán)境方面，支持服務器的高可靠性集群設置，可以不間斷運行。 3 XX機械在機械制造行業(yè)（企業(yè)）解決方案 XX機械機械制造行業(yè)（企業(yè)）解決方案概述 XX機械機械制造行業(yè)（企業(yè)）解決方案目標通過XX機械系統(tǒng)的應用實施和運行管理，建立企業(yè)ERP管理系統(tǒng)，可幫助機械制造企業(yè)實現(xiàn)下列目標：（1）逐步規(guī)范公司的主要業(yè)務管理，提高基礎管理水平，逐步達到國內(nèi)先進水平，并與國際管理慣例接軌；（2）通過內(nèi)部供應鏈的集成管理，使企業(yè)能夠更快更好地響應市場的變化。信息的價值很大程度上就是體現(xiàn)在它的時效性上，而由于系統(tǒng)間的這種相互的隔離，必然會影響到信息的傳遞速度。在企業(yè)ERP管理系統(tǒng)中建立的“三規(guī)程、四規(guī)范”可強化和優(yōu)化日常基礎管理。所謂企業(yè)基礎管理的內(nèi)部控制設計，是企業(yè)管理者對業(yè)務處理過程中，需要遵循的策略、制度、政策、法規(guī)的具體設計。在人工管理系統(tǒng)或是沒有科學規(guī)劃的管理系統(tǒng)下，基礎數(shù)據(jù)總是處于分散、孤立、滯后的狀態(tài),數(shù)據(jù)部門私有化現(xiàn)象較為嚴重，企業(yè)很難在同一數(shù)據(jù)環(huán)境下運營。（3）技術應用的差異。而原有的系統(tǒng)絕大部分是從模仿原有手工業(yè)務來設計的，它的設計思想就是用計算機來代替人的勞動，還是停留在業(yè)務層面上，這樣雖然能夠部分的減輕人的工作強度，提高局部的工作的工作效率，但是由于在設計初的先天不足，對于提升企業(yè)的整體的運作效率作用不是很明顯。（4）基礎管理數(shù)據(jù)不夠完整，不夠準確和規(guī)范，某些物料參數(shù)甚至沒有現(xiàn)成資料。（2）企業(yè)的銷售、生產(chǎn)、財務、技術、采購等生產(chǎn)經(jīng)營部門對信息化建設有比較明確而又迫切的需求，態(tài)度積極。最后，在制造管理系統(tǒng)方面，生產(chǎn)計劃的編制，需要考慮預測需求和訂單需求，能模擬車間能力需求和負荷狀況，支持計算機輔助的能力平衡。機械制造行業(yè)（企業(yè)）一般是工藝階段多，制造規(guī)模較大，供應商多等原因，高層管理在定價決策、銷售狀況與財務狀況查詢，產(chǎn)品決策、財務決策等領域，主要存在下列管理問題，影響了決策的質(zhì)量：（1）從總體上來說，由于企業(yè)基礎管理一直比較薄弱，導致決策缺乏必要的業(yè)務數(shù)據(jù)支持，或不能及時獲得所需要的信息，無法實現(xiàn)決策科學化；（2）因是多品種小批量生產(chǎn)，要不斷開發(fā)新的品種適應需求變化，所以在新產(chǎn)品決策時，由于市場信息不準，成本管理的粗放性等原因，無法比較準確地進行性能價格比分析；（3）不能準確掌握物料、訂單信息、質(zhì)量信息，所以依賴于部門經(jīng)理經(jīng)驗式的管理，導致管理工作缺乏制度化、程序化，不易控制部門級業(yè)務行為。在市場信息和營銷管理方面、服務體系方面，生產(chǎn)系統(tǒng)方面，生產(chǎn)成本管理方面等等，逐步暴露出許多潛在的問題。難以控制管理“漏洞”的擴大與增加，主要原因在于企業(yè)缺乏對業(yè)務過程的適時控制。敏捷制造哲理提出之前的一些哲理都是為解決企業(yè)的局部問題、提高企業(yè)的局部能力服務的,是解決“樹木”問題的,敏捷制造的提出則是解決“森林”問題的。 敏捷化階段。用精細陶瓷、工程塑料、樹脂、碳纖維等材料制造機床主軸、襯套、軸承、結構件和床身，使其工作和使用性能有極大的提升。近20年來，隨著經(jīng)濟實力與技術力量的發(fā)展，一些中國的機械制造企業(yè)開始擁有了自己的一些核心技術，產(chǎn)業(yè)布局開始向相對完整的產(chǎn)業(yè)鏈方向擴張，實現(xiàn)上下游開始對接。由于柔性制造技術的興起，對各種加工設備的柔性要求也越來越高。機械制造產(chǎn)品一般是標準化和系列化的產(chǎn)品，并有相應的質(zhì)量檢測標準和安全認證標準。我國的制造技術相對于發(fā)達國家是落后的，特別是在精密儀器、機床、基礎設備等產(chǎn)品方面更是如此。我國機械制造行業(yè)（企業(yè)）在營銷與服務方面具有下列特征：由于機械類產(chǎn)品，特別是加工、動力、測試設備類機器，結構及技術復雜程度較高，一般采取自建服務站來滿足用戶服務的需求；銷售環(huán)境一般是面向訂單生產(chǎn)（MTO），或者是按訂單和預測的結合，以訂單為主。因此，在管理上需要進行周到和比較精細的計劃。在機械制造行業(yè)對成本有不斷要求降低的趨勢，并且要求的交付周期也日益縮短，因此，對企業(yè)提出了更高的運營要求。各類機床全面數(shù)控化：數(shù)控技術不僅應用于車、銑、鉆、磨和電加工機床，而且各類壓力機械、輕工機械、檢測工具等也開始使用數(shù)控技術。 信息集成階段。 在這些階段針對不同的問題出現(xiàn)了如下解決辦法。因此,敏捷制造哲理的提出并不是要替代這之前提出的其他哲理,其他哲理還是有他們存在的空間,只不過敏捷制造比他們看得更遠,而且敏捷制造要利用他們。機械制造企業(yè)在在縮短生產(chǎn)周期和增加品種規(guī)格方面有較高的要求，也是企業(yè)提高管理水平的努力方向。影響交貨期的準確性，拖期嚴重；（5）由于缺乏必要的信息數(shù)據(jù)支持，銷售人員對用戶的產(chǎn)品要求變化不能及時報價，影響了企業(yè)的響應速度和競爭能力；（6）由于客戶多，客戶資源分散在各個銷售人員的頭腦之中，缺乏統(tǒng)一有效的客戶管理體系，影響了服務與配件的持續(xù)營銷；（7）對銷售訂單管理不規(guī)范，銷售訂單變化不能及時反饋到生產(chǎn)系統(tǒng)中去。通過財務管理系統(tǒng)，逐步促進業(yè)務建設與規(guī)范化，提高企業(yè)財務管理水平。由于各個外部企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)上進行促銷和交易的應用將會越來越多，所以機械制造企業(yè)的應用范圍將逐步擴大，提出了強化與外部環(huán)境聯(lián)系的要求，所以采用的系統(tǒng)平臺技術方面，應支持基于Internet/intranet 的應用。但是，隨著企業(yè)業(yè)務面臨的內(nèi)外部環(huán)境變化，特別是市場競爭的加劇，計算機應用的深入，很多企業(yè)也感覺到早期計算機管理應用上的一些缺陷，這主要的是體現(xiàn)在以下一些方面：（1）“信息孤島”現(xiàn)象嚴重，系統(tǒng)觀念未確立。（7）系統(tǒng)軟硬件平臺不夠統(tǒng)一，尤其是軟件平臺嚴重滯后，在擴大應用范圍時，系統(tǒng)不能適應企業(yè)發(fā)展的要求。目前企業(yè)在信息化方面，普遍存在著缺乏總體系統(tǒng)規(guī)劃的不足之處。首先是在基礎數(shù)據(jù)方面的應用差距。在企業(yè)中，基本業(yè)務流程科學化、規(guī)范化和信息化，保證了部門內(nèi)部的信息溝通的順暢，有了統(tǒng)一的系統(tǒng)工作平臺，及完整的業(yè)務過程管理，不僅保證了業(yè)務處理在各部門間協(xié)同工作的高效，同時保證了決策過程的合理性和科學性。然而，在傳統(tǒng)的人工管理系統(tǒng)下，控制的標準是用企業(yè)的規(guī)章制度等“紙質(zhì)”文件來體現(xiàn)