【正文】 第二年第三年第四年第五年第一年第二年第三年第四年第五年原材料61091012分類金額生產(chǎn)工人工資969696100100制造費(fèi)用379090100120109200180200300管理費(fèi)用188330350350400120230300300450銷售費(fèi)用200300400450500150400200300500財務(wù)費(fèi)用102010304020合計44172085991010235059667969001350 附注：折舊費(fèi)按平均年限法計算，折舊期，廠房為20年，其他10年。（2）凈現(xiàn)值分析本公司預(yù)測的現(xiàn)金凈流量：期初為0，1997萬元，預(yù)計資本收益率為12%。十、風(fēng)險分析任何一個高科技項目都不可避免地存在一定的風(fēng)險，我們的項目雖然在技術(shù)上已經(jīng)十分成熟，但在實際操作中，一定會遇到一些問題，我們將冷靜、認(rèn)真地對待。（3）資金風(fēng)險資金風(fēng)險指因資金不能適時供應(yīng)而導(dǎo)致公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)失敗的可能性。技術(shù)要素的流失不僅是技術(shù)開發(fā)者的損失，而且它們一旦為競爭對手所掌握，還會對企業(yè)的生存與發(fā)展構(gòu)成巨大威脅?！竺芮嘘P(guān)注國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化,及時調(diào)整公司的經(jīng)營決策, 使公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動能順應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢的變化而變化,減少經(jīng)濟(jì)周期對本公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響。利用由經(jīng)驗的專業(yè)人才帶動整個組織及管理團(tuán)隊的成長和進(jìn)步。在創(chuàng)業(yè)階段，由于風(fēng)險大，尚未建立信譽(yù)，很難從銀行獲得貸款；發(fā)行債券。我們經(jīng)過努力，是可以達(dá)到的。作為風(fēng)險資金的一種方式，破產(chǎn)清算的結(jié)果與投資方式有很緊密的關(guān)系?？偨?jīng)理 呂大煒，現(xiàn)為碩士2003級2班班長，中共黨員。產(chǎn)品研發(fā)部主管 毛定山，地球信息科學(xué)與工程學(xué)院（本科四年級 ） 熟悉計算機(jī)專業(yè)知識，擅長計算機(jī)軟件開發(fā)與應(yīng)用，具備軟件開發(fā)的理論知識，軟件的管理與維護(hù)。中級統(tǒng)計師職稱。擅長組織管理，積極投身社會實踐，多次參與策劃、組織校級活動，工作踏實負(fù)責(zé)，富有熱情，敢于創(chuàng)新。具有扎實的專業(yè)知識，先后擔(dān)任過大學(xué)生法律中心副主任，山東科技大學(xué)摸擬法庭副庭長。善于抓住商機(jī)，統(tǒng)籌安排，有較強(qiáng)的組織、領(lǐng)導(dǎo)和策劃能力，知人善用。（5）破產(chǎn)清算對于任何一個項目來說，都有失敗的可能。本著對投資者高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，一旦我們的公司在運(yùn)作的過程中遇到了重大的問題無法再經(jīng)營下去，我們?yōu)橥顿Y者的資本退出提供了多種方式：（1）公開上市◇直接在國內(nèi)的兩個證券交易所上市?！鬄楫a(chǎn)品申請專利，以爭取知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，同時重視增強(qiáng)自身的技術(shù)保護(hù)手段，如在軟件內(nèi)核加有自己的監(jiān)控毀滅程序。同時依靠科學(xué)的管理、先進(jìn)的技術(shù)、完善的售后服務(wù),降低產(chǎn)品成本,提高產(chǎn)品的市場競爭力,保持并擴(kuò)大已有的市場份額,降低稅收政策變化對公司經(jīng)營帶來的不利影響。◇建立健全信息反饋系統(tǒng),及時了解掌握行業(yè)競爭對手有關(guān)情況, 針對其變化在產(chǎn)品質(zhì)量、管理等方面力爭領(lǐng)先一步,并積極學(xué)習(xí)其他企業(yè)的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗, 以求在行業(yè)競爭中取得主動地位。當(dāng)更新的技術(shù)比預(yù)期提前時，原有技術(shù)將蒙受提前淘汰的損失。（2）市場風(fēng)險公司開發(fā)的新產(chǎn)品、新技術(shù)與市場不匹配或不適應(yīng)而引起風(fēng)險。由于成本的增加，第三年，第四年，第五年的銷量雖然有所下降，但仍可獲得很高的利潤。（2）損益及現(xiàn)金流量預(yù)測根據(jù)銷售情況與成本費(fèi)用的預(yù)測數(shù)據(jù)，公司未來五年投資項目的損益及現(xiàn)金流量預(yù)測如下：單位：萬元預(yù)測利潤及利潤分配表 項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入12004000360048005400減：生產(chǎn)成本及推銷管理成本9761686165518102382毛利2542314194529903018減：所得稅000凈利潤25423141945加：年初未分配利潤可供分配利潤254減：提取盈余公積減：可供股東分配的利潤2132減：分配紅利389未分配紅利單位：萬元預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表項目第一年第二年第三年第四年第五年資本流動資產(chǎn)貨幣資金存貨120400360480540合計420固定資本固定資產(chǎn)原值2701470147014702270減：累計折舊1734171268400固定資產(chǎn)凈值2531236129912021870無形資本無形資產(chǎn)原值9090909090減：累計折舊918273645無形資產(chǎn)凈值8172635445長期股權(quán)投資140027003200資產(chǎn)合計負(fù)債流動負(fù)債短期借款所有者權(quán)益實收資本480480480480480盈余公積未分配紅利負(fù)債及所有者權(quán)益合計單位：萬元預(yù)計現(xiàn)金流量表 項目期初第一年第二年第三年第四年第五年1．經(jīng)營現(xiàn)金流量11063746378648265486凈收入12004000360048005400加：折舊1717137137137加：攤銷99999減：存貨增加12028040120602．投資現(xiàn)金流量510120014001000800購買股票14001000購建廠房160300生產(chǎn)設(shè)備1200400購買電腦2230購買汽車8560專有技術(shù)其他3103．籌資現(xiàn)金流量510389短期負(fù)債120實收資本480減：分配紅利389本年度現(xiàn)金增加01997年末現(xiàn)金余額0即每年NCF（凈現(xiàn)金流量），1997萬元。ⅸ)原先產(chǎn)品預(yù)計售價2萬元，改進(jìn)后，預(yù)計3萬元。 （4）融資方案公司共需資金600萬，資金在建設(shè)初期一步到位，具體資金構(gòu)成如下表所示：來源形態(tài)金額（萬元）產(chǎn)權(quán)比例風(fēng)險投資貨幣資金24040%銀行借款貨幣資金12020%內(nèi)部職工籌資貨幣資金100%專有技術(shù)無形資產(chǎn)9015%發(fā)起人籌資貨幣資金50%總計注冊資本600100%（1）人員設(shè)置公司設(shè)總裁，總經(jīng)理各一人，以及其他部門主管各一人，各部門外設(shè)職工若干，總共58人詳細(xì)情況見下表人員設(shè)置表部門定員小計經(jīng) 理職 員總裁11總經(jīng)理11生產(chǎn)部11617技術(shù)開發(fā)部11011財務(wù)部134市場部11617人力資源部156法律顧問11合計85058（2）成本費(fèi)用預(yù)測中的財務(wù)假設(shè)ⅰ)公司前三年銷量為600套——2000套，第三年，第四年，第五年，因產(chǎn)品的改進(jìn)，費(fèi)用增加，從而售價提高，銷量有所減少，分別為1200套、1600套、1800套，根據(jù)每年期末存貨兩分別為20套，30套，30套，30套，30套，每年產(chǎn)量為620套，1980套，1230套，1600套，1800套（假設(shè)第二年間原先產(chǎn)品售完，不再生產(chǎn)原先產(chǎn)品，第三年再生產(chǎn)改進(jìn)產(chǎn)品）?！笤诠緮?shù)據(jù)庫資源業(yè)已經(jīng)強(qiáng)大的基礎(chǔ)上，為客戶提供全方位數(shù)據(jù)咨詢服務(wù)。推銷競賽 推銷競賽內(nèi)容有推銷數(shù)據(jù)，推銷費(fèi)用，市場滲透，推銷服務(wù)等，規(guī)定獎勵的級別，與獎金的數(shù)額，用以鼓勵推銷人員。ⅲ)主要措施：◇本公司采取地區(qū)結(jié)構(gòu)式人員推銷結(jié)構(gòu)，由不同的推銷人員負(fù)責(zé)不同的目標(biāo)區(qū)域市場為主，并以營業(yè)推廣為輔。（4）建立健全完善的售前服務(wù)體系，通過建立客戶購買日志，建立免費(fèi)服務(wù)電話等手段，來加強(qiáng)與客戶的聯(lián)系，確保優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)。（5）促銷策略ⅰ）鞏固已有目標(biāo)市場，對公司管理納入規(guī)范化，對業(yè)務(wù)員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，進(jìn)行劃區(qū)承包，明確權(quán)利和責(zé)任，對不同客戶采取不同措施，對老客戶的需求盡快反饋到公司，充分鞏固已有的市場份額。一般采取驅(qū)逐價格策略和維持價格策略。目前我公司在衡器數(shù)據(jù)處理軟件開發(fā)方面，技術(shù)已經(jīng)相當(dāng)?shù)某墒?，已開發(fā)出針對輕軌衡的數(shù)據(jù)處理軟件，在煤礦計量部門已得到了應(yīng)用。（2）設(shè)備管理 定時維護(hù)，并結(jié)合生產(chǎn)的實際需要，適時完成設(shè)備的改造和更新。以提高軟件的生產(chǎn)速度。一般來說是根據(jù)業(yè)務(wù)處理的功能來劃分的，優(yōu)點(diǎn)是便于連接，容易修改，可讀性強(qiáng)。堅持企業(yè)文化建設(shè)實事實辦的務(wù)實精神，積極從理念層、形象層、制度層三個層面上推進(jìn)。（4）人力資源開發(fā)管理體系人是企業(yè)的主體，是企業(yè)最重要的資源，企業(yè)人力資源的數(shù)量、結(jié)構(gòu)、綜合素質(zhì)，對企業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有決定性作用。企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展，固然離不開外部社會環(huán)境的影響和支持，但企業(yè)的內(nèi)部因素往往起著基本的作用，其中，起決定性作用的無疑是企業(yè)人力資源及其梯隊的構(gòu)造與運(yùn)作。財務(wù)部—— 負(fù)責(zé)企業(yè)財務(wù)規(guī)