【正文】 預(yù)算執(zhí)行控制 .........................................................................................................................................20 預(yù)算統(tǒng)計(jì)與查詢 .....................................................................................................................................20 設(shè)計(jì) .......................................................................................................................21 電子借款申請單的格式和說明 .............................................................................................................21 電子借款流程 .........................................................................................................................................23 總部借款流程的特殊要求 .....................................................................................................................25 管理功能 設(shè)計(jì) .......................................................................................................................28 電子報(bào)銷單的格式和說明 .....................................................................................................................28 電子報(bào)銷流程 .........................................................................................................................................33 報(bào)銷沖抵借款業(yè)務(wù)流程 .........................................................................................................................40 總部報(bào)銷流程中的特殊處理 .................................................................................................................41 還 款管理功能 設(shè)計(jì) .......................................................................................................................42 綜 合 查詢 .......................................................................................................................................43 預(yù)算執(zhí)行情況的查詢 .............................................................................................................................43 預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行情況查詢 .........................................................................................................................44 個(gè)人業(yè)務(wù)查詢 .........................................................................................................................................44 個(gè)人借還款查詢（個(gè)人信用） .................................................................................................................44 部門借款報(bào)銷情況查詢 .........................................................................................................................44 組合查詢 .................................................................................................................................................44精選資料可修改編輯章 1 章 項(xiàng)目背景隨著信息化在企業(yè)管理中的不斷深入，財(cái)務(wù)管理也發(fā)生了重大革新，一個(gè)網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)時(shí)代已經(jīng)到來。精選資料可修改編輯總部已經(jīng)實(shí)行了無幣化報(bào)銷，但實(shí)際工作中仍存在一定的問題：比如手工錄入的業(yè)務(wù)單據(jù)信息不規(guī)范、 查詢困難，手工 審批的業(yè)務(wù) 流程不透明、效率低， 預(yù)算和支持控制的難度大，業(yè)務(wù) 決策的支持?jǐn)?shù)據(jù)少等。（3）財(cái)務(wù)人員要進(jìn)行登記經(jīng)費(fèi)本、記賬、手工填寫網(wǎng)上支付文件，每次都需要進(jìn)行核對校驗(yàn)，耗費(fèi)時(shí)間，嚴(yán)重影響工作效率，也影響了 報(bào)銷款的支付速度。 在總部財(cái)務(wù)管理信息化深入推進(jìn)的過程中，將逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、網(wǎng)上報(bào)銷、財(cái)務(wù)核算的閉環(huán)管理。（3）通過網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)原始票據(jù)信息自動生成憑證，減少會計(jì)人員的重復(fù)勞動，能把更多的精力放到增值的工作上。1）個(gè)人業(yè)務(wù)處理精選資料可修改編輯提供在線填單功能，即個(gè)人根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)類型進(jìn)行填寫；業(yè)務(wù)單據(jù)包括借款單、 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單、差旅 費(fèi)報(bào)銷單 、還款單；個(gè)人填單如采取匯款方式，必須填寫收款人名稱、開戶行及銀行賬號等信息；在提交單據(jù)未經(jīng)審批之前，個(gè)人可以撤消；提交單據(jù)后，系 統(tǒng)自動生成唯一的單據(jù)號碼。提供出納支付功能?？伸`活設(shè)置統(tǒng)計(jì)項(xiàng)和單據(jù)的打印格式，并打印。2）流程管理提供用戶根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況以及業(yè)務(wù)流程的變動情況自定義審批流程的精選資料可修改編輯功能。因此，對系統(tǒng)集成提出如下需求。各個(gè)系統(tǒng)用戶的使用域管理，通過唯一標(biāo)識身份的 KEY 與系統(tǒng)中的角色唯一 綁定，避免安全管理員透過數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)來創(chuàng)建大權(quán)限現(xiàn)象的發(fā)生；3) 數(shù)據(jù)層面：系統(tǒng)提供對所控制的數(shù)據(jù)進(jìn)行訪問控制的能力，保證適當(dāng)人在適當(dāng)?shù)臅r(shí)刻看到適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)；4) 存儲層面：系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)加密功能，可對系統(tǒng)管理的各類文檔進(jìn)行加密處理。根據(jù)所借款項(xiàng)從哪類預(yù)算項(xiàng)目中支出，可將借款業(yè)務(wù)審批流程分為二類：一類為部門預(yù)算項(xiàng)目借款；另一類是公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款。 為了在總部借款、報(bào)銷業(yè)務(wù)中實(shí) 行預(yù)算控制，每年年初，需要在網(wǎng)上 報(bào)銷系統(tǒng)中生成該年度的預(yù)算表，作為該年度 預(yù)算管理和控制的基礎(chǔ)。精選資料可修改編輯預(yù)算表編制時(shí)，對某個(gè)預(yù)算項(xiàng)給出的年度控制數(shù)；該數(shù)可在年終時(shí)進(jìn)行調(diào)整。每年年初在預(yù)算未批準(zhǔn)之前，系統(tǒng)要提供根據(jù)往年歷史數(shù)據(jù)，按照某種規(guī)則自動生成本年度預(yù)算的功能。該年度中，如果某一部門需要使用該領(lǐng)導(dǎo)的綜合機(jī)動費(fèi)，則按照《綜合機(jī)動費(fèi)使用管理暫行辦法》，提供總 部綜合機(jī)動費(fèi)使用 審批表，交 預(yù)算管理員，由 預(yù)算管理員對預(yù)算表進(jìn)行調(diào)整，在 “該領(lǐng)導(dǎo)綜合機(jī)動費(fèi)”的一級子類下增加該預(yù)算項(xiàng)目，作為該筆綜合機(jī)動費(fèi)控制的基數(shù)。，且其調(diào)整后的預(yù)算數(shù)小于實(shí)際已發(fā)生額的處理該情況的處理，和想刪除已有發(fā)生額的預(yù)算項(xiàng)目的處理類似：系統(tǒng)將自動將該預(yù)算項(xiàng)目的已發(fā)生額作為該預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算數(shù)，并將 該項(xiàng)目預(yù)算余額自動變?yōu)榱?。對每個(gè)預(yù)算項(xiàng)目，按金額（當(dāng)該預(yù)算項(xiàng)余額不足該金額時(shí)），或按百分比（當(dāng)該預(yù)算項(xiàng)余額為該預(yù)算項(xiàng)初值的百分值之內(nèi)時(shí)），系統(tǒng)會產(chǎn)生報(bào)警提示。表 32：電子《借款申請單》欄目注釋表欄目名稱 欄目注釋部門 借款人所在部門；當(dāng)借款申請人填寫該單據(jù)時(shí)，系 統(tǒng)自動生成日期借款人提交《借款申請單》日期；借款人填寫單據(jù)時(shí)系統(tǒng)自動生成，在提交時(shí)刷新借款人姓名 借款人的姓名，必須是總部正式在 崗職工；當(dāng)借款人填寫單 據(jù)時(shí)，系 統(tǒng)自精選資料可修改編輯動生成職別 借款人的職別；當(dāng)借款申請人填寫單據(jù)時(shí)，系 統(tǒng)自動生成電話 借款人常用的聯(lián)系電話號碼或手機(jī)號碼；個(gè)人信息維護(hù)中有的話，系統(tǒng)自動填寫，否則需要借款人自己填寫。領(lǐng)款人 出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時(shí)，由實(shí)際領(lǐng) 款人手寫簽名。處室領(lǐng)導(dǎo)審批 申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此 項(xiàng)借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程與部門預(yù)算項(xiàng)目借款流程不同之處，在表 34 中以”斜體+下劃線”加以標(biāo)識。 領(lǐng)款時(shí)， 領(lǐng)款人在紙質(zhì) 《借款申請單》上的實(shí)際領(lǐng)款人欄手寫簽名；出納在紙質(zhì)《借款申請單》的出納欄手寫簽名。開支金額 與《借款申請單》中“借款金額（大寫）一致，由系統(tǒng)根據(jù)《借款申請單》自動生成。 《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單》用于除差旅費(fèi)外的所有范圍內(nèi)費(fèi)用的報(bào)銷業(yè)務(wù)；《差旅費(fèi)報(bào)銷單》用于報(bào)銷國內(nèi)出差費(fèi)用，含出差期間發(fā) 生的交通費(fèi)、住宿 費(fèi)、會 務(wù)費(fèi)、資料費(fèi)及各種出差補(bǔ)助。核準(zhǔn)金額合計(jì)（大寫）由財(cái)務(wù)部門填寫以上各項(xiàng)核準(zhǔn)金額的合計(jì)金額，使用 漢字大寫 書寫。實(shí)物驗(yàn)收人購買辦公用品、低值易耗品、資料、書等實(shí)物時(shí)必須有實(shí)物驗(yàn)收人簽字。但在進(jìn)行差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)，還要填 報(bào)銷單據(jù)的明細(xì)信息，以便系統(tǒng)自動進(jìn)行伙食補(bǔ)助等計(jì)算，如 單據(jù) 35 所示。人數(shù)（出差補(bǔ)助） 報(bào)銷人填寫與出差補(bǔ)助欄相應(yīng)的參與人數(shù)。支出金額（領(lǐng)款人）報(bào)銷人填寫本次報(bào)銷費(fèi)用中的實(shí)際支付先進(jìn)的付款人的姓名相應(yīng)的金額。實(shí)際領(lǐng)款人 出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時(shí)，由實(shí)際領(lǐng) 款人手寫簽名。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和 《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單》等貼在一起存檔。實(shí)物驗(yàn)收人簽字報(bào)銷人所在部門的其他人對實(shí)物進(jìn)行驗(yàn)收后簽字；選擇直接提交處室領(lǐng)導(dǎo)審核， 還是跳轉(zhuǎn)部門領(lǐng)導(dǎo)審核（如果申 請人是處室領(lǐng)導(dǎo)則可跳過處室領(lǐng)導(dǎo)審核節(jié)點(diǎn)）；處室領(lǐng)導(dǎo)審批 申請人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此 項(xiàng)報(bào)銷業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請人；如果通過選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。藥費(fèi)報(bào)銷流程與典型報(bào)銷流程不同之處在表 311 中以斜體字標(biāo)識。藥費(fèi)報(bào)銷流程如圖38所示。該流程與典型報(bào)銷流程中不同之處在表 310 中以斜體字標(biāo)識。如果通過則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單》的“核準(zhǔn)金額”等欄；打印《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單》，將電子流程節(jié) 點(diǎn)提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單》交給出納出納付款如果統(tǒng)一規(guī)定入銀行卡，則在出 納付款節(jié)點(diǎn)，系 統(tǒng)追加 EXCEL 表的信息；如果支持現(xiàn)金支付，則出納以 電話等方式通知領(lǐng)款人辦理 領(lǐng)款等手續(xù)，出納在出納欄手寫簽名；領(lǐng)款人在實(shí)際領(lǐng)款人欄手寫簽名。處室領(lǐng)導(dǎo) 報(bào)銷人所在處室領(lǐng)導(dǎo)簽字；在報(bào)銷流程中“處室領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點(diǎn)時(shí)，處室領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點(diǎn)提交下一節(jié)點(diǎn)時(shí)，系 統(tǒng)自動生成部門領(lǐng)導(dǎo) 借款人所在部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，在 報(bào)銷流程中“ 部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點(diǎn)時(shí)，部門領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點(diǎn)提交下一節(jié)點(diǎn)時(shí)，系 統(tǒng)自動生成會簽部門領(lǐng)導(dǎo) 當(dāng)帶薪年假費(fèi)等報(bào)銷時(shí)，需要其他部 門的領(lǐng)導(dǎo)會簽；在相關(guān)流程的相關(guān) 節(jié)點(diǎn)，參加會簽的人處理完該節(jié)點(diǎn)時(shí)，系 統(tǒng)自動生成。自 月 日至 月 日 共 天： 報(bào)銷人填寫出差的起止日期。開支金額（開支項(xiàng)目） 報(bào)銷人填寫與開支項(xiàng)目欄相應(yīng)的支出金額。出納 出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時(shí)，由出納 手寫簽名。會計(jì)審核節(jié)點(diǎn)：，可以修改退回 還是補(bǔ)領(lǐng) xxxx 元。備注 填寫與報(bào)銷有關(guān)的其他事項(xiàng)的說明。申請人要分別填寫每筆借款的附加信息，如每張支票的收款人，限額數(shù)，用途等。表 35：電子《大額支出報(bào)告》欄目注釋表欄目名稱 欄目注釋部門 借款人所在部門；與《借款申請單》中的部門一致，系 統(tǒng)自動 生成日期借款人提交借款申請單日期；與《借款申請單》中的日期一致，系統(tǒng)自動生成經(jīng)辦人 即借款人的姓名，與《借款申請單 》中的借款人一致，系 統(tǒng)自 動生成預(yù)算項(xiàng)目 預(yù)算項(xiàng)目類型；與《借款申請單》中的預(yù)算項(xiàng)目一致， 《大額支出 報(bào)告》中的此欄目系統(tǒng)根據(jù)《借款申請單》自動生成。歸口部門領(lǐng)導(dǎo)審批由申 請 人在在 線 填 單環(huán)節(jié) 所 選擇 的 預(yù) 算 項(xiàng) 目的 歸 口管理部 門 的 領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此 項(xiàng) 借款 業(yè)務(wù) ，可填寫 審 批意 見 ；