【正文】 成本－年銷售稅金及附加 ＝───────────100%＝ % 該項目建成投產(chǎn)營運后，由于固定成本低，營銷效益好，%時即可保本，維持項目經(jīng)營的盈虧平衡。從不確定性分析計算來看，項目具有較強的抗風險能力。 營運期對周圍環(huán)境的影響分析廢水對周圍環(huán)境的影響分析該項目廢水主要有清洗工序產(chǎn)生的清洗水、噴霧干燥工序產(chǎn)生的冷卻水、清洗設備水和地面沖洗水、鍋爐水膜除塵廢水，廢水產(chǎn)生量為。為弄清鍋爐煙道氣對周圍環(huán)境的空氣影響，根據(jù)環(huán)評導則要求，采用帕斯奎爾——吉福二維連續(xù)煙羽擴散模式預測，在B、D、E類穩(wěn)定度下。鍋爐風機距廠界約20米，不考慮建筑物屏障效應、空氣吸收效應，根據(jù)聲音傳播規(guī)律LA（r）=LA(r0)－20lg(r/ r0)，可得到鍋爐風機在20米處廠界噪聲貢獻值為：64 dB(A)，根據(jù)現(xiàn)狀調(diào)查，該項目擬建地環(huán)境噪聲背景值晝間為48 dB(A)，夜間為44 dB(A)，按噪聲的疊加原理，疊加后噪聲聲級晝間、夜間均為64 dB(A)，晝間廠界噪聲符合GB12348－90《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》Ⅲ類標準[標準為55 dB(A)，但由于該公司周圍為公路或其它工廠，因此夜間噪聲雖然超標，但不會出現(xiàn)擾民現(xiàn)象。（4）該項目噪聲對周圍環(huán)境較小。龍頭加工企業(yè)生產(chǎn)還可促進農(nóng)資服務、技術(shù)指導、種苗生產(chǎn)、銀信、運輸業(yè)、飲食業(yè)等社會化服務體系發(fā)展。預測項目建成后基地的南瓜生產(chǎn)組織化程度達到95%以上，市場化程度達到80%以上，分別比項目前提高80個百分點和50個百分點左右。 采購部：主要負責原材料及生產(chǎn)設備采購。 管理人員15人。 經(jīng)營管理措施公司是自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展，自我制約的獨立核算的股份制法人企業(yè)。采取現(xiàn)場培訓、業(yè)余教育、脫產(chǎn)學習等方式進行培訓。首先做好原料進車間后的衛(wèi)生處理工作，保持車間生產(chǎn)線的原料清潔衛(wèi)生，清洗必須符合工作衛(wèi)生要求。 問題與建議 建議上級有關部門給予大力支持，及早審批立項，下達建設計劃，以便使項目順利實施，盡早發(fā)揮應有的效益。本項目建成后可有力地促進新邵全市南瓜生產(chǎn)，調(diào)優(yōu)項目區(qū)種植業(yè)結(jié)構(gòu)。車間生產(chǎn)和管理人員都要定期進行健康檢查，取得個人衛(wèi)生合格證后上崗，教育職工嚴格執(zhí)行生產(chǎn)工藝和操作規(guī)程，保持個人衛(wèi)生，統(tǒng)一著裝上班。企業(yè)主要領導要求懂管理、會經(jīng)營、有較全面的企業(yè)管理經(jīng)營才能，培訓的目的是更換觀念和更新知識，不斷地全面地提高政策理論水平和經(jīng)營管理水平，因而以進修、外出考察及自學成才為主，面授為輔；中層骨干要求懂技術(shù)、懂管理、有一定的組織才能，以組織業(yè)余進修，帶職學習及自學成才為主；技術(shù)人員要求全面系統(tǒng)地掌握全套生產(chǎn)技術(shù)，并有一定的創(chuàng)新精神，以進行知識更新，提高業(yè)務技術(shù)水平為主要目的。 與基地和農(nóng)民的聯(lián)結(jié)方式實行公司+基地+農(nóng)戶的聯(lián)結(jié)方式。 勞動定員 根據(jù)該項目實際需要和發(fā)展規(guī)劃，公司根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模和工藝流程，實行以崗定員，共需員工415人。 加工廠：主要承擔南瓜粉加工及原材料、產(chǎn)品保管。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度提高情況項目實施后形成企業(yè)+基地+農(nóng)戶的生產(chǎn)格局和社會化服務體系。這樣，公司為了提高原料的質(zhì)量和產(chǎn)量，將引進優(yōu)良新品種，通過試驗、篩選、繁育，將優(yōu)良品種和新的栽培技術(shù)提供給農(nóng)戶，客觀上提高了農(nóng)戶種植南瓜的科技含量，使農(nóng)民得到實惠；企業(yè)包收購原料，解決了基地農(nóng)戶生產(chǎn)南瓜賣難的后顧之憂，將南瓜生產(chǎn)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，使農(nóng)民在產(chǎn)銷環(huán)節(jié)得到實在的利益；基地生產(chǎn)南瓜對企業(yè)也很有好處，不僅可以穩(wěn)定原料來源，而且確保原料質(zhì)量，特別是衛(wèi)生品質(zhì)。（2）該項目產(chǎn)生的廢氣（煙道氣）如不經(jīng)處理直接排放，其煙塵、SO2排放濃度均超過GB13271－2001《鍋爐大氣污染物排放標準》二類區(qū)Ⅱ時段標準，采用水膜除塵設施處理煙道氣，預計煙塵、SO2排放濃度均符合GB13271－2001二類區(qū)Ⅱ時段標準，且經(jīng)過擴散對地面濃度貢獻值較小，不會影響該區(qū)域環(huán)境空氣的使用功能。噪聲對周圍環(huán)境的影響分析該項目的噪聲源主要有鍋爐風機、磨漿機、離心機等，根據(jù)類比調(diào)查，噪聲源強在80－90dB(A)之間，其中鍋爐的聲源強度較大，為90dB(A)。該公司擬采用水膜麻石除塵脫硫裝置（除塵效率為95%，脫硫效率為60％）處理煙氣。建筑材料及設備的運輸將產(chǎn)生一定的揚塵，附近居民較少，因此揚塵對周圍環(huán)境影響較小。表82 經(jīng)濟評價主要指標表序號 項 目 名 稱單位指 標 備 注1全部投資財務內(nèi)部收益率 所得稅前 % 所得稅后 %2全部投資回收期 所得稅前 a 所得稅后 a3達產(chǎn)年投資利潤率 % 達產(chǎn)年投資利稅率 %通過對項目進行財務經(jīng)濟分析計算，%，%，（稅前）。本項目第二年就可達到正常生產(chǎn)能力，長期貸款還清后每年可實現(xiàn)利潤（稅后）。 財務效益評價 盈利能力分析利潤及利潤分配該項目建成后，（項目利潤及利潤分配見附表6），扣除繳納的所得稅（所得稅稅率33%）。 項目總成本估算項目總成本費用除單位生產(chǎn)成本外，還包括利息支出、資金占用費支出、其他費用等。根據(jù)市場調(diào)查分析，功能性南瓜粉的市場銷售價格確定為25元/千克，則項目正常生產(chǎn)時的南瓜粉年銷售收入為5000萬元. 項目投產(chǎn)第一年達到生產(chǎn)負荷的70%，第二年達到設計生產(chǎn)能力。湖南李文食品有限公司是AA級銀行信用單位。銀行貸款700萬元。 無償資金投資方向主要科技措施及投入估算主要用于加工專用南瓜品種及其種植技術(shù)的引進和推廣、功能性南瓜粉加工技術(shù)、工藝的引進、南瓜種苗基地建設、產(chǎn)品中試、產(chǎn)品認證、技術(shù)培訓、科技人員補助等，共需投資55萬元。 %計算，%計。為了降低生產(chǎn)成本和提高品質(zhì)，擬從日本和湖南省瓜類所等地引進優(yōu)良品種，進行品種改良。③規(guī)劃建筑物間距離，滿足建筑防火、衛(wèi)生、通風、采光、綠化、消防等設計規(guī)程的要求。緊緊抓住我國入世后國際經(jīng)濟一體化新趨勢，國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，居民生活水平有了根本性改善和提高，人們對精細食品尤其是具有某些功能的保健性食品的需求與日俱進的大好時機，利用現(xiàn)代化的媒介手段廣泛宣傳，采取面向社會，服務大眾，通過由點到面，由外向內(nèi)的實質(zhì)性舉措，循序漸進，啟動國內(nèi)市場。 銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡建設 建立專業(yè)化、知識化、年輕化的營銷隊伍。嚴格執(zhí)行公司依照行業(yè)標準制定的產(chǎn)品質(zhì)量標準，生產(chǎn)高質(zhì)量的功能性南瓜粉。隨著人們保健意識的增強和人們對南瓜粉食療價值認識越來越多，啟動和開拓國內(nèi)市場，南瓜粉的市場需求量將不斷增大。南瓜的藥理作用早已收入《本草綱目》，南瓜粉最大限度地發(fā)揮了南瓜的藥理功效，是幾十種藥物的組方成份，是重要的制藥原料。此外，南瓜還能幫助肝腎功能減弱的患者增加肝腎細胞再生的能力；南瓜還對前列腺有消炎作用，對腎結(jié)石和膀胱結(jié)石的溶解有良好作用；可以防治動脈粥樣硬化，保護腸胃粘膜免遭粗糙食品刺激，促進潰瘍愈合；促進膽汁分泌，增強腸胃蠕動，防止便秘；南瓜中的果膠有極好的吸附性能，能粘結(jié)和消除體內(nèi)細菌毒素和鉛、汞等重金屬及放射性元素?？纱龠M肝腎細胞再生，有較好的防癌效果，同時對改善便秘效果顯著，是理想的天然保健食療品。盡管這些作坊式加工企業(yè)加工的南瓜粉檔次低、規(guī)模少、質(zhì)量不穩(wěn)定，但利潤仍然可觀。 企業(yè)財務狀況公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)2572萬元，流動資金813萬元。 管理模式公司實行總經(jīng)理負責制，全面負責公司的生產(chǎn)經(jīng)營決策。 2002年３月公司被評為全省私營企業(yè)500強，排名22位。加強與省食品研究所的技術(shù)合作，對新上崗的員工堅持先培訓后上崗的原則，每年定期對員工進行技術(shù)培訓和技能培訓，培養(yǎng)一支素質(zhì)高的員工隊伍。湖南李文食品有限公司銷售網(wǎng)絡點多面廣，如在長沙高橋農(nóng)貿(mào)市場、南昌洪城農(nóng)貿(mào)市場、廣州江南農(nóng)貿(mào)市場、福建豐田和普田農(nóng)貿(mào)市場、深圳布吉農(nóng)貿(mào)市場都有窗口。由于廠區(qū)居江北開發(fā)區(qū)中心，與市中心僅一河之隔，現(xiàn)有通訊條件完全能滿足項目建設需要。湖南省瓜類研究所是專門從事瓜類研究推廣的科研機構(gòu)，技術(shù)力量雄厚，多項科研成果在國內(nèi)具領先水平，是國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高新科技示范項目（湖南省優(yōu)良瓜類新品種及高產(chǎn)高效周年栽培技術(shù)與推廣）的實施單位。更重要的是該公司誠信經(jīng)商，在食品行業(yè)享有盛譽。為確保項目能順利建成投產(chǎn)，市委市政府決定把該項目作為市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦直接管理的第一個多種經(jīng)營項目，成立了以分管副市長為組長的項目建設領導小組，并支持該公司成功收購某市罐頭食品廠，作為該項目的加工大本營，為項目實施提供了極好的基礎條件。由于缺乏加工環(huán)節(jié)，加之南瓜不耐貯運，南瓜銷路不夠通暢，賤價滯銷現(xiàn)象嚴重，挫傷了農(nóng)民的種植積極性。土壤資源。東鄰衡陽，南連廣西和零陵，西靠懷化，北接婁底，轄八縣一市三區(qū)。 是提高人民生活質(zhì)量，滿足人們對綠色保健食品需求日益增長的需要。目前，某市有南瓜常年種植面積近20萬畝，產(chǎn)量3000多萬千克。其中食品加工企業(yè)25家，湖南李文食品有限公司是該市目前唯一的年產(chǎn)值過1000萬，有進出口自主權(quán)的食品加工企業(yè)。 項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀某市農(nóng)業(yè)的主導產(chǎn)業(yè)是糧食、瓜果、藥材和牲豬。南瓜是某市的傳統(tǒng)蔬菜作物之一，種植氣候適宜，歷史悠久。 論證結(jié)論該項目把國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高新科技示范項目的成果應用于生產(chǎn)，能有效地把先進技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，技術(shù)先進，經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益顯著，各項財務指標均可接受，建議國家和省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦對本項目給予重點支持，優(yōu)先立項。 項目申報單位及法人代表（或負責人）項目申報單位：某市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室負責人： 項目投資規(guī)模及資金構(gòu)成投資規(guī)模：資金構(gòu)成：，鋪底流動資金390萬元。 可行性研究報告編制依據(jù) 黨和政府有關發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的方針、政策； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農(nóng)辦[2002]175號文件 ； 湖南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關于做好2004年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目前期工作的意見》（湘農(nóng)綜[2003]10號）； 國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃、發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的有關政策； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于發(fā)展農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營的指導意見（國農(nóng)辦[2001]95號）； 中華人民共和國國民經(jīng)濟及社會發(fā)展第十個五年計劃綱要； 國家輕工業(yè)局“十五”期間食品工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整整體構(gòu)思； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱； 財政部財發(fā)字(1999)1號《關于印發(fā)“國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法”的通知》； 湖南省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十五”計劃綱要； 某市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃； 項目單位提供的有關資料。第二章 項目背景及必要性 項目建設背景全國九屆人大六次會議的政府報告中指出：要支持和扶持一批農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，成為地區(qū)和行業(yè)的龍頭企業(yè)。但是，隨著南瓜生產(chǎn)面積的不斷擴大，南瓜不耐貯存、加工滯后的瓶頸日見凸現(xiàn)。農(nóng)、林、牧、:::，是一個典型的以種植業(yè)為主的農(nóng)業(yè)大市。傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)在該市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中長期以來一直占主導地位，農(nóng)產(chǎn)品附加值不高，市場競爭能力不強，農(nóng)民收入偏低，農(nóng)村經(jīng)濟建設落后，農(nóng)業(yè)基礎薄弱。據(jù)可行性分析，本項目建成投產(chǎn)后，農(nóng)民人均每年可增收371元。第三章 建 設 條 件 項目區(qū)概況 地理位置及區(qū)域范圍某市位于湘中偏西南, 地處東徑109176。該市屬大陸中亞熱帶、季風濕潤氣候區(qū)，光、熱資源充足，℃℃，全年≥10℃的，天數(shù)約240天，春夏季日平均氣溫高于20℃，活動積溫約5200℃，年降雨量12001700毫米，年日照在1400－1700小時之間，無霜期280天左右。 社會經(jīng)濟狀況某是一個以種植業(yè)為主的農(nóng)業(yè)大市，全市轄197個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，耕地面積610萬畝，農(nóng)村人口630萬人，其中農(nóng)業(yè)勞動力254萬人。發(fā)展南瓜產(chǎn)業(yè)大有可為。經(jīng)過多年的栽培實踐，篩選、保留了本土一些優(yōu)良品種，其產(chǎn)量高，品質(zhì)好。且現(xiàn)有的南瓜粉生產(chǎn)廠家，多為作坊式，生產(chǎn)規(guī)模小，產(chǎn)品檔次低，功能性不強，更缺乏深加工。因此項目區(qū)和公司完全具備項目所需要的科技開發(fā)能力。江開發(fā)區(qū)經(jīng)過近10年的開發(fā)建設，已發(fā)展成各項功能齊全、基礎設施完善的新城，供電充足；周邊縣煤炭資源豐富，有國有煤礦10多家，如南有群力煤礦,東有二婆洼煤礦,北有勝利煤礦和七四煤礦,中部有十字路煤礦，邵東有牛馬司煤礦，郊區(qū)有短陂橋、肖家沖煤礦，某縣有紅石、蔡橋煤礦，完全能滿足項目加工需要。湖南李文食品有限公司在現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)模下，其生產(chǎn)的技術(shù)力量、營銷網(wǎng)絡、管理水平及資金等足以維持正常運行。第四章 建設單位基本情況 建設單位概況 發(fā)展歷程湖南李文食品有限公司前身為湖南新邵隴西城食品罐頭有限責任公司，由陳俐君女士創(chuàng)辦，是經(jīng)省輕工業(yè)廳、省商檢局批準衛(wèi)生注冊的外向型民營獨資企業(yè)，創(chuàng)建于1996年，1997年正