【正文】 為**億元，施工利潤率約為*%。具體請見項目公司利潤表?！緟⒖际纠吭谠擁椖恐?，中國一冶為項目公司提供股東借款**萬元，項目公司按5年期貸款基準利率計息；在專項產(chǎn)業(yè)基金中認購中間級份額**萬元，基金按照8%的固定利率計息，按季度支付。最后還要對實施單位在該項目中的總投入和收益情況進行匯總說明。截止到*月末，中國一冶帶息負債余額為**萬元，資產(chǎn)負債率為**%，應(yīng)收賬款和存貨余額為**萬元，主要財務(wù)指標預(yù)算完成情況如下表所示?？陀^陳述政府財政能力、項目周期長短等因素對于政府支付能力的影響，點出政府支付面臨一定風險。若政府方出現(xiàn)支付不及時等違約情況，則政府方自應(yīng)付之日起，以未付款項為基數(shù)，除按合同約定應(yīng)計的融資費用外，還須按一定的比率計算補償金支付給PPP項目公司，直至PPP項目公司收到全部應(yīng)收款項為止。 應(yīng)對措施【編寫要求】根據(jù)項目實際情況，陳述XX公司面對拆遷風險擬采取的措施。......(項目其他相關(guān)風險)28第五章 結(jié)論【編寫要求】根據(jù)項目實際情況，從項目的意義、收益情況、杠桿率、主要風險可控性等方面對項目進行總結(jié)。綜上，**公司以PPP模式實施本項目，既對中冶新興業(yè)務(wù)市場開拓意義重大，又可獲得較大收益，風險可控，項目可行進?！緟⒖际纠?*公司已經(jīng)與**銀行和**基金深入討論融資方案，就本項目的項目資本金和項目貸款的融資規(guī)模、期限、融資成本和項目還本付息計劃等達成了初步共識，并與**銀行簽訂了**合作協(xié)議。鑒于拆遷量較大，且期間涉及大量的拆遷賠償及補償費用的支付，能否在預(yù)計時間內(nèi)完成拆遷，將直接影響項目開工和資金成本。本項目將采用成熟一個建設(shè)一個的模式，確保項目資金安全和風險可控。因此從中國一冶層面對本項目的財務(wù)評價結(jié)論是：在該項目資金回款風險能夠得到有效控制的前提下，該項目收益較好，開發(fā)單位能夠承受，項目是可行的。表 實施單位現(xiàn)金流量表序號項目合計建設(shè)期運維期1234…N1現(xiàn)金流入　　　　　　　總承包收入　　　　　　　設(shè)計費收入　　　　　　　股東借款回收收入　　　　　　　基金認購份額回收收入　　　　　　　…　　　　　　　　2現(xiàn)金流出　　　　　　　項目資金本　　　　　　　提供股東借款　　　　　　　認購基金份額　　　　　　　建安成本支出　　　　　　　經(jīng)營成本（管理費）　　　　　　　營業(yè)稅金及附加　　　　　　　…　　　　　　　　3所得稅前凈現(xiàn)金流量（12）　　　　　　　4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量　　　　　　　5調(diào)整所得稅　　　　　　　6所得稅后凈現(xiàn)金流量（35）　　　　　　　7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量　　　　　　　　　　　　　　　　　所得稅前計算指標所得稅后計算指標　　項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（%）項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（%）　　項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(i＝*%)項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(i＝*%)　　項目投資回收期（年）　　項目投資回收期（年）　　　 財務(wù)能力評價【編寫要求】描述項目實施單位的財務(wù)指標情況，項目實施對實施單位相關(guān)財務(wù)指標的影響，評價其財務(wù)支撐能力。 設(shè)計收益【編寫要求】該部分是指作為設(shè)計單位所獲得的設(shè)計費收益?！緟⒖际纠宽椖抗举Y金來源與應(yīng)用表格式請參考下表，經(jīng)現(xiàn)金流量分析計算，在所得稅前，項目全投資口徑財務(wù)內(nèi)部收益率為**%，靜/動態(tài)投資回收期為**年，凈現(xiàn)值為**萬元（折現(xiàn)率*%）；在所得稅后，項目全投資口徑財務(wù)內(nèi)部收益率為**%，靜/動態(tài)投資回收期為**年，凈現(xiàn)值為**萬元（折現(xiàn)率*%）。【參考示例】按照上述投資模式，在項目合作期間，項目公司共可實現(xiàn)收入**萬元，其中建設(shè)期投資收益**萬元（有可能計入建設(shè)期成本），運維期政府支付的可用性服務(wù)費**萬元，運維期的運營收益**萬元；項目總成本**萬元，其中建安總成本**萬元，拆遷費用**萬元，其他費用**萬元，建設(shè)期融資成本**萬元，回購期融資成本**萬元，運維期運維成本**萬元，相關(guān)稅費**萬元。項目公司將與中冶**簽訂EPC合同，EPC取價按照定額下浮*%執(zhí)行，工程預(yù)付款**%，月進度款**%，竣工驗收后支付至**%。項目公司以合計**萬元的自有資金（**萬元注冊資本金+**萬元股東借款）向**銀行和**行申請貸款**萬元，其中**銀行提供貸款**萬元，%（央行五年期以上貸款基準利率上浮10%）計；**行提供貸款**萬元，%（央行五年期以上貸款基準利率下浮10%）。 專項基金的設(shè)立【編寫要求】該部分應(yīng)重點描述專項產(chǎn)業(yè)基金（或信托計劃）的設(shè)立安排，內(nèi)容包括但不限于基金規(guī)模、期限、各方認購的金額及層級（優(yōu)先/中間/劣后）、基金出資的年化成本、各層級權(quán)利及義務(wù)、投放方式（注冊資本和股東借款各多少）等。公司設(shè)股東會、董事會和監(jiān)事會。 項目稅費安排【編寫要求】描述于項目有關(guān)的應(yīng)繳稅費，記取的稅率及依據(jù)（國家法律法規(guī)和政府的優(yōu)惠政策等）。地基處理（1）入廊費入廊費收入是指根據(jù)項目公司與各入廊企業(yè)已經(jīng)簽訂的《入廊協(xié)議》中確定的入廊費金額，該金額將由**新區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)管理局與各入廊企業(yè)協(xié)商確定入廊費定價標準，并交物價部門備案執(zhí)行。 合規(guī)性承諾【編寫要求】為規(guī)避項目風險，政府應(yīng)提供完整的PPP項目合規(guī)性支撐文件和財政預(yù)算文件，必要時，還需提供增信擔保措施。**市財政局每年向項目公司支付財政補貼。 項目參與單位該部分主要描述PPP項目各參與方情況，一般包括政府（業(yè)主）、政府平臺公司、基金管理公司及其他社會資本方等。本項目相關(guān)前期文件及其進展如下表所示：文件類型文件名稱上報文件是否完成批復(fù)部門是否取得批復(fù)批復(fù)時間/擬批復(fù)時間批復(fù)文號是/否*部門是/否X年X月X日建設(shè)項目立項及前期報審文件項目可行性研究報告建設(shè)項目選址報審文件項目報國土局文件（土地預(yù)審）拆遷安置方案項目環(huán)評報告控制性詳細規(guī)劃以及規(guī)劃用地報審文件PPP實施相關(guān)文件項目PPP實施方案項目物有所值評價報告項目財政承受能力論證報告項目入市級PPP項目庫申請文件項目入省級PPP項目庫申請文件地方政府是否過會同意將項目納入財政預(yù)算地方人大是否批準將項目納入財政預(yù)算【參考示例】2014年12月《長沙高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)“麓谷新區(qū)”控制性詳細規(guī)劃》已編制完畢；截至2015年7月底，黃橋大道等三條道路已啟動前期工作。自監(jiān)理工程師發(fā)出本項目中首個子工程項目的開工令之日起計。本項目用地范圍內(nèi)的征地拆遷事項所需的各種行政許可和相關(guān)審批手續(xù)及征地拆遷工作由長沙高新技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會負責。 項目內(nèi)容【編寫要求】描述項目建設(shè)的主要內(nèi)容及具體的工作量，若為房建項目，應(yīng)包括建設(shè)用地面積、總建面、地上面積、地下面積和不同物業(yè)類型的建筑面積等；若市政基礎(chǔ)設(shè)施（含高速路、城市綜合管廊等）項目，應(yīng)包括道路（管廊）長度，寬度（管廊直徑）或建設(shè)標準等。 項目背景【編寫要求】該部分應(yīng)主要介紹相關(guān)城市/區(qū)域發(fā)展概況及面臨的問題，政府出于何種考慮提出該項目，以及政府對該（類）項目的鼓勵政策?！緟⒖际纠浚篨X政府（或管委會）指定XX局（注：按實際情況填寫相關(guān)政府部門的名稱，比如城鄉(xiāng)建設(shè)局等）為本項目的實施機構(gòu)，XX局授權(quán)XX平臺公司（注按實際情況填寫政府平臺公司的名稱）作為政府方代表與中標社會資本方合資設(shè)立項目公司，作為本項目的實施主體。長沙高新技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國政府采購法》、財庫[2014]215號《政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法》、財金[2014]113號《政府和社會資本合格模式操作指南》等有關(guān)法律、法規(guī)，通過公開招標方式擇優(yōu)選定社會資本。土地拆遷面積**畝，涉及企**家、住戶**戶?！緟⒖际纠勘卷椖刻卦S期限為15年，含建設(shè)期3年和運維期12年?！段镉兴翟u價報告》和《財政承受能力論證報告》進展，是否獲得批復(fù)；項目PPP實施方案進展，是否獲得批復(fù)；地方政府是否將PPP項目支付預(yù)算納入當年及中長期財政預(yù)算，是否獲得人大批復(fù)；項目資格預(yù)審文件發(fā)放時間、報名時間、開標時間（若已中標，一定要注明，并表示目前處于合同談判階段）；項目入庫進展，目前已確定進入哪一級PPP項目庫，未來是否能夠進入省級及以上PPP項目庫，申請進度如何等。**政府通過向項目公司支付可用性服務(wù)費的方式購買項目可用性，以及支付運維績效服務(wù)費的方式購買項目公司為維持項目可用性所需的運營維護服務(wù)（或其他方式）；項目公司在合作期限屆滿后向**政府或其指定機構(gòu)移交項目資產(chǎn)。對**市**PPP項目全生命周期內(nèi)財政支出責任進