【正文】 技術(shù)（工藝）路線圖編制如下：圖 51 白廠絲生產(chǎn)技術(shù)（工藝）路線圖①原料收購(gòu)時(shí)嚴(yán)格按驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)貨，質(zhì)量與數(shù)量核實(shí)無(wú)誤后方能入庫(kù)。 主要技術(shù)參數(shù)本項(xiàng)目建設(shè)選購(gòu)的主要設(shè)備是 FY2022 型自動(dòng)繅絲機(jī)，該機(jī)型采用變頻調(diào)速、PLC 控制、人機(jī)界面觸摸屏設(shè)定等機(jī)電一體化設(shè)計(jì)，具有智能、高效、穩(wěn)定的特點(diǎn)，能明顯減少用工、降低損耗、提高蠶繭出品率。需新建主體工程為：生產(chǎn)車(chē)間 1 棟：鋼架混合 1F，2022 平米。第五階段（2022/56）：試生產(chǎn)。營(yíng)運(yùn)期： （1）所排廢氣，主要是鍋爐產(chǎn)生的煙塵，鍋爐改造采用水膜除塵裝置后，除塵效率≥98%，脫硫效率≥80%，可達(dá)排放標(biāo)準(zhǔn)。（2）采用水膜除塵裝置，對(duì)鍋爐進(jìn)行除塵脫硫改造，提高凈化率。各組根據(jù)項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)提出的整體方案和實(shí)施進(jìn)度開(kāi)展工作。具體人員配置詳見(jiàn)（表 71） 。員工守則：遵紀(jì)守法，忠于職守，愛(ài)崗敬業(yè)。財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。項(xiàng)目產(chǎn)品由總公司統(tǒng)一包銷(xiāo)，所以暫時(shí)可不考慮。因此，要加強(qiáng)員工安全教育，增強(qiáng)安全意識(shí)?？壗z工注意手部衛(wèi)生，避免因長(zhǎng)期浸漬造成皮膚潰爛。 《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》 。其中，固定資產(chǎn)投資 400萬(wàn)元，建設(shè)期利息 60 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 540 萬(wàn)元。( 詳見(jiàn)附表 4) 自籌資金及來(lái)源企業(yè)通過(guò)融資渠道自籌資金 420 萬(wàn)元。原輔材料、燃料按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)算到公司入庫(kù)價(jià)（不含稅計(jì)價(jià)） 。本項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)包括：外購(gòu)原輔材料費(fèi)、水電燃料費(fèi)、工資福利、加工生產(chǎn)費(fèi)等。另外，該項(xiàng)目投資回收期為 年，遠(yuǎn)小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期 5 年，因此，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。表 92 敏感性分析表 47建設(shè)投資 銷(xiāo)售收入 經(jīng)營(yíng)成本序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單位基本方案 5% 5% 5% 5% 5% 5%累計(jì)凈現(xiàn)金流量萬(wàn)元31303286.52973.55402.54887.53835.53470.5較基本方案增減(+ 、 ）萬(wàn)元 1敏感系數(shù) 　 凈現(xiàn)值萬(wàn)元27312867.52594.55393 4880 3653 3306較基本方案增減(+ 、 ）萬(wàn)元 2敏感系數(shù) 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率% % % % % % % %較基本方案增減(+ 、 ）　 　 1% 1% 2% 2% 1% 1%3敏感系數(shù) 　 　 圖92 敏感性分析圖 48靈 敏 度 示 意 圖0%20%40%60%80%100%15 10 5 0 5 10 15變 化 幅 度 %內(nèi)部收益率銷(xiāo) 售 價(jià) 格 變 化 可 變 成 本 變 化 固 定 資 產(chǎn) 投 資 變 化 基 準(zhǔn) 收 益 率由表 92 和圖 92 可以看出，本項(xiàng)目最敏感的因素是產(chǎn)品價(jià)格，其次經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)全部投資內(nèi)部收益率的影響也較大。全縣有宜桑荒地 10 萬(wàn)多畝，種桑養(yǎng)蠶不與糧棉爭(zhēng)地，來(lái)自農(nóng)產(chǎn)品多樣性的壓力也相對(duì)較小，同時(shí)，縣內(nèi)浙江移民較多，在桑蠶業(yè)的發(fā)展上便于和東部江浙地區(qū)實(shí)現(xiàn)無(wú)縫對(duì)接。桑蠶龍頭企業(yè)若直接與千家萬(wàn)戶的農(nóng)民打交道，交易成本高且購(gòu)銷(xiāo)關(guān)系不穩(wěn)定，影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的有序進(jìn)行。如果政府能搶抓機(jī)遇，通過(guò)企業(yè)牽引帶動(dòng)，把桑蠶業(yè)發(fā)展成為縣域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，那我縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整必將迎來(lái)一個(gè)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的新局面。第十章 社會(huì)效益分析 49　 對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項(xiàng)目產(chǎn)品是白廠絲，白廠絲在工業(yè)、國(guó)防、醫(yī)藥、日用化工、生物工程等領(lǐng)域具有廣泛的用途，在美國(guó)、日本、西歐等發(fā)達(dá)國(guó)家，非常緊俏，產(chǎn)品供不應(yīng)求。（銷(xiāo)售收入 可變成本銷(xiāo)售稅金及附加）100%=2454247。經(jīng)計(jì)算，正常年本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本為 3653 萬(wàn)元。（這里只按較為穩(wěn)定的理性價(jià)格估算，白廠絲每噸 28 萬(wàn)元） 營(yíng)業(yè)稅金及附加　　目前，加工產(chǎn)品的種類(lèi)、產(chǎn)量、價(jià)格、收入、稅金分別為：白廠絲：200 噸、30 萬(wàn)元/ 噸、6000 萬(wàn)元、稅金 220 萬(wàn)元蠶 蛹：240 噸、 萬(wàn)元/噸、192 萬(wàn)元、稅金 7 萬(wàn)元副產(chǎn)品：180 噸、6 萬(wàn)元/噸、1080 萬(wàn)元、 稅金 41 萬(wàn)元項(xiàng)目完成后，產(chǎn)品的種類(lèi)、產(chǎn)量、價(jià)格、收入、稅金分別為：白廠絲：300 噸、28 萬(wàn)元/ 噸、8400 萬(wàn)元、稅金 319 萬(wàn)元蠶 蛹：360 噸、 萬(wàn)元/噸、270 萬(wàn)元、稅金 10 萬(wàn)元副產(chǎn)品：270 噸、6 萬(wàn)元/噸、1620 萬(wàn)元、稅金 61 萬(wàn)元營(yíng)業(yè)收入合計(jì) 10290 萬(wàn)元，上繳稅金 390 萬(wàn)元。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)　　 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)依據(jù)江西省頒布的有關(guān)政策和法規(guī)以及國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》 。(詳見(jiàn)附表 3) 資金來(lái)源 中央財(cái)政資金申請(qǐng)中央財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金 150 萬(wàn)元。農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)及項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、員工培訓(xùn)費(fèi)、項(xiàng)目單位管理費(fèi)等，依據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，參照有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目的其它費(fèi)用指標(biāo)計(jì)取。 重點(diǎn)防火部位，按規(guī)定安裝照明設(shè)施和設(shè)置禁火標(biāo)志。經(jīng)常清洗繭籠、噴射管，清除漏于機(jī)內(nèi)繭子；修好繭籠、汽管、水管，防止漏汽、漏水、漏繭。新聘員工培訓(xùn)計(jì)劃：對(duì)新聘員工的崗前培訓(xùn)分 4 期進(jìn)行，每期 20人、時(shí)間 2 天，培訓(xùn)內(nèi)容為生產(chǎn)工藝流程、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工位操作規(guī)程和安全生產(chǎn)常識(shí)與衛(wèi)生環(huán)保常識(shí)等等。出納員不得兼管、會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。財(cái)務(wù)管理： 37建立健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》 、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》 、 《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則，會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目單位的管理措施如下：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理： 公司實(shí)行“ 崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的增長(zhǎng)提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)；公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹(shù)優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。品質(zhì)部：負(fù)責(zé)檢驗(yàn)原料品質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量及品質(zhì)異記錄常記錄與執(zhí)行制程檢驗(yàn)作業(yè)程序等工作。第七章 項(xiàng)目組織與管理　 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分在項(xiàng)目建設(shè)期間，項(xiàng)目單位成立以法人代表王玉興為組長(zhǎng)，以朱炳坤、馬建初為副組長(zhǎng)的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的組織管理、決策、督促、檢查、協(xié)調(diào)等工作，審定項(xiàng)目整體規(guī)劃、實(shí)施方案、總結(jié)報(bào)告等，研究解決項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的重大問(wèn)題。（4）機(jī)器噪音，主要是繅絲機(jī)、復(fù)搖機(jī)等產(chǎn)噪設(shè)備工作運(yùn)轉(zhuǎn)所致，但新型繅絲、復(fù)搖機(jī)噪音分貝不高，對(duì)周?chē)h(huán)境基本無(wú)影響。 節(jié)能減排措施根據(jù)縣環(huán)保部門(mén)的要求，本項(xiàng)目建設(shè)采取下列減排措施：施工期：（1）為防止鋼構(gòu)架設(shè)施工時(shí)產(chǎn)生噪音，要求施工人員嚴(yán)格按照有關(guān)技術(shù)規(guī)范進(jìn)行施工作業(yè)，減少噪聲影響。第四階段（2022/14）：設(shè)備選購(gòu)、安裝與調(diào)試。主要設(shè)備清單如下：表 52 主要設(shè)備清單序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 類(lèi) 型 規(guī)格型號(hào) 數(shù) 量 先進(jìn)性1 自動(dòng)繅絲機(jī) 生產(chǎn)設(shè)備 FY2022 2 組 世界先進(jìn)2 復(fù)搖機(jī) 生產(chǎn)設(shè)備 D113A 2 組 國(guó)內(nèi)先進(jìn)3 絲棉機(jī) 生產(chǎn)設(shè)備 2 臺(tái) 國(guó)內(nèi)先進(jìn)4 送繭裝置 輔助設(shè)備 2 條 國(guó)內(nèi)先進(jìn)5 煮繭機(jī) 輔助設(shè)備 FY 201V 1 組 世界先進(jìn)6 壓繭機(jī) 輔助設(shè)備 1 套 國(guó)內(nèi)先進(jìn)7 真空泵 輔助設(shè)備 JZJ2S600 1 臺(tái) 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 298 復(fù)搖小篗 輔助設(shè)備 800 個(gè)9 打包機(jī) 輔助設(shè)備 DBJ—95 1 臺(tái) 國(guó)內(nèi)先進(jìn)10 發(fā)電機(jī)組 輔助設(shè)備 W2004S 1 組 國(guó)內(nèi)先進(jìn)11 水膜除塵裝置 輔助設(shè)備 1 套 國(guó)內(nèi)先進(jìn) 主體工程方案項(xiàng)目單位現(xiàn)有可供擴(kuò)建項(xiàng)目銜接利用的主體工程為：辦公樓 1 棟：磚混 4F，960 平米。將自有技術(shù)用于項(xiàng)目產(chǎn)品，來(lái)源可靠，成熟性好。質(zhì)量管理：執(zhí)行 GB/T190012022/ISO9001:2022 標(biāo)準(zhǔn)。具體詳見(jiàn)“廠區(qū)平面布置圖 ”。 25建設(shè)規(guī)模 按照項(xiàng)目的建設(shè)方案，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容確定如下：（1）土建工程占地總建筑面積 2200 平米。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策公司無(wú)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不考慮防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。 2022 年，公司通過(guò) ISO90012022 國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證。商譽(yù)分析及認(rèn)證情況：項(xiàng)目單位法人代表王玉興，熱衷投資辦廠，盈利創(chuàng)業(yè)。該產(chǎn)品原料來(lái)自蠶繭絲，屬于蛋白質(zhì)纖維，絲素中含有 18 種對(duì)人體有益的氨基酸，其吸濕性為純棉的 倍，能保持皮膚水分的平衡，可以幫助皮膚維持表面脂膜的新陳代謝，故可以使皮膚保持滋潤(rùn)光滑。隨著高科技的研發(fā)應(yīng)用，被譽(yù)為“人體第二肌膚” 的絲綢，將會(huì)不斷推出具有天然、綠色、無(wú)污染、多功能的新產(chǎn)品，吸引越來(lái)越多的消費(fèi)者。第四章 市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 市場(chǎng)分析 市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析項(xiàng)目產(chǎn)品白廠絲作為“纖維皇后”，在天然纖維再度流行的今天，越來(lái)越受到人們的喜愛(ài)，其消費(fèi)市場(chǎng)潛力巨大。企業(yè)條件：2022 年，項(xiàng)目單位在寶塔工業(yè)園東區(qū)興建了一座占地 205000 平米的繅絲廠。為此，公司擬定了三條防范措施，與項(xiàng)目建設(shè)同步實(shí)施：一是鞏固桑蠶老基地 1 萬(wàn)畝，擴(kuò)建桑蠶基地 5000 畝；二是在基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)聘請(qǐng)一位農(nóng)技人員負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)桑蠶種養(yǎng)的技術(shù)指導(dǎo)，人員工資由公司承擔(dān)，蠶繭品質(zhì)由農(nóng)技員負(fù)責(zé)。全年無(wú)霜期約240280 天，年平均降雨量 1354 毫米，年平均日照數(shù)為 小時(shí)，日照率達(dá) 43%。地理位置：江西省德安縣寶塔工業(yè)園東區(qū)具體建設(shè)地點(diǎn)：德安貝倫特絲綢有限公司廠區(qū)土地類(lèi)型：工業(yè)性用地 18來(lái)源方式：用企業(yè)自有資金購(gòu)置占地面積：土建工程總占地面積 2200 平方米蠶?；兀簲U(kuò)建 5000 畝。從解決企業(yè)自身存在的問(wèn)題來(lái)看，紡織工業(yè)“十一五” 發(fā)展綱要和商務(wù)部印發(fā)的《繭絲綢行業(yè)“十一五”發(fā)展綱要》提出：到“十一五” 末，行業(yè)整體工藝裝備與技術(shù)要達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。第三，推廣應(yīng)用水膜除塵、廢水循 16環(huán)利用等新技術(shù)，實(shí)施廢水資源化、 “零排放” 等工程，促進(jìn)節(jié)能減排，改善生態(tài)環(huán)境。經(jīng)濟(jì)效益非常可觀。而于2022 年更名成立的 德安縣 貝倫特絲綢有限公司，其年加工能力僅有2040 噸，蠶繭年產(chǎn)量逐步增長(zhǎng)與蠶繭加工能力不足的矛盾日益突出。同時(shí)，我國(guó)繭絲類(lèi)特色纖維在國(guó)際市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的質(zhì)量和價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，是我國(guó)極為重要的出口創(chuàng)匯產(chǎn)品。也有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為最主要的還是 2022 年絲價(jià)暴跌后過(guò)低繭價(jià)的嚴(yán)重打壓，繭賤傷農(nóng)大大打擊了蠶農(nóng)的積極性，使得蠶農(nóng)棄桑棄管，收縮桑園規(guī)模，減少了蠶養(yǎng)量。2022 年全縣蠶桑種養(yǎng)面積發(fā)展到 4500 畝。全縣下轄 15 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)） ，82 個(gè)行政村，總?cè)丝? 萬(wàn)（農(nóng)業(yè)人口 萬(wàn)） 。解決這個(gè)問(wèn)題的方案，一是加強(qiáng)科技服務(wù)，努力提高蠶繭的產(chǎn)品質(zhì)量；二是繼續(xù)擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，延伸絲—綢產(chǎn)業(yè)鏈；三是與桑蠶專(zhuān)業(yè)合作社簽訂最低保護(hù)價(jià)養(yǎng)收合同，建立利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，使農(nóng)戶嘗到蠶賤不愁賣(mài)、繭貴好賺錢(qián)的甜頭，以提高農(nóng)戶從事桑蠶業(yè)生產(chǎn)的積極性。對(duì)資源風(fēng)險(xiǎn)而言，假如桑蠶種養(yǎng)面積有 萬(wàn)畝，鮮繭年產(chǎn)量可達(dá) 2250 噸，而項(xiàng)目生產(chǎn)線年設(shè)計(jì)加工能力為干繭 1020 噸、鮮繭 3060 噸，當(dāng)?shù)卦峡蓾M足企業(yè) %的生產(chǎn)需求量。從經(jīng)濟(jì)方面來(lái)看，投資結(jié)構(gòu)合理，資金來(lái)源有保障，投資收益率高，投資回收期短，經(jīng)濟(jì)效益好。項(xiàng)目建成后，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)將由原來(lái)的“二指禪”轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭愣Α?，形成糧、棉、桑三分天下各有其一的產(chǎn)業(yè)格局；經(jīng)營(yíng)方式將由傳統(tǒng)數(shù)量型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式將由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變。其中固定資產(chǎn)投資 400 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 60 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 540 萬(wàn)元。 品種、技術(shù)、設(shè)備方案主要品種：白廠絲、桑蠶絲綿被、蠶蛹技術(shù)來(lái)源：自有技術(shù)，關(guān)鍵技術(shù)水平為國(guó)內(nèi)先進(jìn)設(shè)備方案：主要設(shè)備清單如下：設(shè)備名稱(chēng) 數(shù) 量 規(guī)格型號(hào) 供應(yīng)廠家自動(dòng)繅絲機(jī) 2 組 FY2022 型 杭州紡織機(jī)械有限公司復(fù)搖機(jī) 2 組 D113A 型 廣東佛山紡織機(jī)械廠絲棉機(jī) 2 臺(tái) 德清金博五金加工廠送繭裝置 2 條 湖州絲綢機(jī)械廠煮繭機(jī) 1 組 FY 201V 型 杭州紡織機(jī)械有限公司真空泵 1 臺(tái) 淄博紅日真空設(shè)備廠壓繭機(jī) 1 套 淄博紅日真空設(shè)備廠復(fù)搖小篗 800 個(gè)