【正文】 計(jì)主管對(duì)出納現(xiàn)金每月至少要抽查一次。⒊原始憑證的內(nèi)容與實(shí)物不符者。㈨ 記帳憑證編制核定后，應(yīng)分類(lèi)順序編號(hào)。遇到會(huì)計(jì)年度終了時(shí)或企業(yè)組織變更及其他特別需要時(shí)，應(yīng)辦理結(jié)帳。1各種帳簿的首頁(yè)，應(yīng)在啟用前將企業(yè)的名稱、頁(yè)數(shù)啟用日期、經(jīng)管人員等項(xiàng)目填列齊全，并由本企業(yè)財(cái)務(wù)主管蓋章。因?yàn)闀?huì)計(jì)報(bào)表是一個(gè)綜合性資料，必要時(shí)應(yīng)送各下屬單位的會(huì)計(jì)報(bào)表。會(huì)計(jì)應(yīng)將每月相關(guān)報(bào)表資料上報(bào)總經(jīng)理。 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)按月、季、年報(bào)，按時(shí)歸檔保管，并分類(lèi)填制目錄。沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動(dòng)或者離職。一般財(cái)務(wù)人員交接，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人監(jiān)交；公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人交接，由財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)交；子公司的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人交接，由子公司負(fù)責(zé)人、公司財(cái)務(wù)部派人共同監(jiān)交。二、盤(pán)點(diǎn)范圍㈠ 存貨盤(pán)點(diǎn)：指原料、周轉(zhuǎn)材料、低值易耗品等（物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、廢品等。財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)。七、不定期抽點(diǎn)㈠ 由公司領(lǐng)導(dǎo)視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)：可由財(cái)務(wù)部門(mén)填具“財(cái)物抽點(diǎn)通知單”呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后辦理。㈡ 現(xiàn)金及票據(jù)的盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日下午結(jié)帳后辦理。㈣ 所有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤，或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)，偽造數(shù)據(jù)記錄。㈡ 項(xiàng)目部⒈各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃的制定和執(zhí)行情況、工程款回收率；⒉各項(xiàng)合同的執(zhí)行結(jié)算情況：分包商、班組及物資采購(gòu)合同；⒊各項(xiàng)固定資產(chǎn)、物資的管理使用（含租賃使用）；⒋資金的管理使用情況：?jiǎn)T工預(yù)借費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)是否及時(shí)清帳核對(duì)；⒌各項(xiàng)預(yù)提，待攤費(fèi)用是否合理計(jì)提、備查臺(tái)帳是否及時(shí)設(shè)置；⒍罰沒(méi)收入及廢品處理的收支使用情況；⒎國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行情況，規(guī)定的業(yè)務(wù)流程步驟及相關(guān)制度的健全、有效及執(zhí)行情況的評(píng)估。參加內(nèi)部交叉審計(jì)人員要樹(shù)立責(zé)任意識(shí)，堅(jiān)持原則，不回避矛盾，客觀公正，保守秘密。出差人員回公司應(yīng)按規(guī)定期限報(bào)銷(xiāo)旅差費(fèi)，報(bào)銷(xiāo)后借款余額應(yīng)及時(shí)歸還公司。第二條 各崗位職責(zé)工程部要監(jiān)控與審核工程質(zhì)量規(guī)劃和施工方案，落實(shí)三級(jí)交底制度，檢查規(guī)劃與方案的實(shí)施過(guò)程，提高工程質(zhì)量，做好社會(huì)口碑；采購(gòu)部采購(gòu)部供應(yīng)的材料要符合材料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行材料采購(gòu)、驗(yàn)收檢測(cè)和使用管理制度；工程項(xiàng)目經(jīng)理 要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《建筑法》、《合同法》和國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法令和制度以及公司的安全生產(chǎn)制度。第十三章 工程管理制度第一條 總則工程管理是直接影響工程項(xiàng)目質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，只有把工程做好了，才能實(shí)現(xiàn)公司的盈利目標(biāo)，樹(shù)立品牌和社會(huì)口碑，最終實(shí)現(xiàn)公司的發(fā)展和進(jìn)步。預(yù)付、暫付性質(zhì)的付款項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)合同由經(jīng)辦人填寫(xiě)請(qǐng)款單，注明合同文件字號(hào)及注明用途，經(jīng)有關(guān)部門(mén)復(fù)核、審核，報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款。審計(jì)終了，各審計(jì)小組應(yīng)及時(shí)寫(xiě)出審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括本次審計(jì)具體內(nèi)容，被審計(jì)單位在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、改進(jìn)建議和值得推廣的好經(jīng)驗(yàn)和好做法。三、審計(jì)的范圍對(duì)所屬公司或項(xiàng)目部財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計(jì)。㈡ 所有盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則，因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。㈢ 盤(pán)盈虧金額，平時(shí)僅列暫估科目，年終時(shí)始以凈額轉(zhuǎn)入本期營(yíng)業(yè)外收入的盤(pán)點(diǎn)盈余或營(yíng)業(yè)外支出的盤(pán)點(diǎn)虧損。㈣ 盤(pán)點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)算器，避免用主觀估算的目測(cè)方式，每項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)量，應(yīng)確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤(pán)點(diǎn)后不得更改。存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類(lèi)，并置標(biāo)示牌。三、盤(pán)點(diǎn)方式㈠ 年中、年終盤(pán)點(diǎn)存貨：由項(xiàng)目部人員及基地保管人員會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。單位合并、分立的，其會(huì)計(jì)工作交接手續(xù)依此規(guī)定辦理。其中對(duì)于會(huì)計(jì)電算化有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實(shí)際操作狀態(tài)下進(jìn)行交接。有的重要資料要永久保存。例如：⑴ 各種契約⑵ 應(yīng)另歸檔管理的檔案管理員和裝訂成冊(cè)的報(bào)告書(shū)⑶ 經(jīng)常使用的票據(jù)或有價(jià)證券⑷ 應(yīng)轉(zhuǎn)送其他機(jī)關(guān)的文件或應(yīng)退還的票據(jù)。財(cái)務(wù)報(bào)告的構(gòu)成⑴ 從時(shí)間上分為：年度、半年度、季度、月度財(cái)務(wù)報(bào)告。三、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制程序編制會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)依據(jù)會(huì)計(jì)帳簿的記錄或經(jīng)過(guò)分析整理的資料進(jìn)行，如果報(bào)表內(nèi)所列示的內(nèi)容與以往的報(bào)表有變化不同的或過(guò)于概括不詳細(xì)的，應(yīng)進(jìn)行說(shuō)明。如果在記帳后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤而影響結(jié)帳或與各明細(xì)帳內(nèi)容不符者，可重新編制憑證更正。各種明細(xì)帳內(nèi)所記載的內(nèi)容、會(huì)計(jì)科目，金額及其他事項(xiàng)一定要與記帳憑證所記內(nèi)容一致。⒌記帳憑證未按規(guī)定人員簽章的。⒈違反財(cái)務(wù)制度和國(guó)家有關(guān)法律的原始憑證。一、原始憑證、記帳憑證的審核與編制㈠ 原始單據(jù)簽批做帳流程： 移交會(huì)計(jì)出納核實(shí)并付款公司領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)簽名部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名經(jīng)辦人填單㈡ 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。會(huì)計(jì)年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。（二）、交通費(fèi)按下列標(biāo)準(zhǔn)憑票據(jù)予以報(bào)銷(xiāo)：500公里以上長(zhǎng)途出差，（⒈）乘飛機(jī)，需事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。外經(jīng)證報(bào)銷(xiāo)需附外經(jīng)證票據(jù)復(fù)印件押金單之類(lèi)如不能用原件作帳的單據(jù)應(yīng)由原件保管人在復(fù)印件上注明原件由***保管并簽名，并在原件上注明復(fù)印件入帳。車(chē)輛發(fā)生費(fèi)用（如加油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、車(chē)輛維護(hù)費(fèi)等）由出納通知行政部在車(chē)輛運(yùn)行記錄表上核簽后予以報(bào)銷(xiāo)。㈡ 單項(xiàng)事由、單項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)。（2） 、公司轉(zhuǎn)帳或交納現(xiàn)金辦理的投標(biāo)保（函）證金登記表由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保管，擔(dān)保公司辦理投票保（函）證金登記表由經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)保管，經(jīng)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部每月30日對(duì)登記表互核一次。（年息15%）計(jì)算,不足1月按日計(jì)算(30日/月),利息按季支付，每季度最后一天支付本季利息。（四）拆借資金到期，拆入資金單位必須及時(shí)歸還拆入資金。（二）按季度付息，由付款方開(kāi)出收據(jù)（計(jì)算列式），在下季度初收取本季度利息。開(kāi)出的支票要做到印章齊全、字跡清晰書(shū)寫(xiě)正確；未經(jīng)許可不得簽發(fā)無(wú)抬頭（收款人名稱、日期）的支票。如分公司不清楚如何使用帳戶，應(yīng)當(dāng)即時(shí)咨詢公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或會(huì)計(jì)，如發(fā)生未經(jīng)允許亂進(jìn)出款項(xiàng)的，由相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任并對(duì)公司處以1000元罰款。印鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。對(duì)于備用金與借款出現(xiàn)私人挪用者，%月息進(jìn)行罰息至補(bǔ)齊為止（財(cái)務(wù)部有權(quán)在發(fā)放工資時(shí)按工資總額50%扣抵，直至扣齊為止）。⒉備用金是單位內(nèi)部各部門(mén)工作人員用作零星開(kāi)支、業(yè)務(wù)采購(gòu)、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。㈤ 日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為10000元，超額部分應(yīng)于當(dāng)天下班存入銀行現(xiàn)金私人帳戶，注意安全。⒉歸口及編號(hào)管理部門(mén)⑴ 土地房屋及構(gòu)筑物、辦公及生活用固定資產(chǎn)由總分公司辦公室管理⑵ 項(xiàng)目部用固定資產(chǎn)由材料設(shè)備部管理。分為：流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和對(duì)外投資等。領(lǐng)料人員所需物資無(wú)庫(kù)存，庫(kù)管員應(yīng)及時(shí)通知使用者，使用者按要求填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后交采購(gòu)人員及時(shí)采購(gòu)；每月10日為倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)日，庫(kù)管員須嚴(yán)格執(zhí)行盤(pán)點(diǎn)，制訂倉(cāng)庫(kù)物資明細(xì)清單，并做好相應(yīng)的臺(tái)賬；物資退庫(kù)倉(cāng)庫(kù)管理制度 由于生產(chǎn)計(jì)劃更改引起領(lǐng)用的物資剩余時(shí)，應(yīng)及時(shí)退庫(kù)并辦理退庫(kù)手續(xù)； 廢品物資退庫(kù)，庫(kù)管員根據(jù)“廢品損失報(bào)告單”進(jìn)行查驗(yàn)后，入庫(kù)并做好記錄和標(biāo)識(shí)。公司所有貨品和材料的采購(gòu)均由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一付款走賬，無(wú)論匯款還是支票要求復(fù)印存檔，并要求供應(yīng)商出具齊備出貨對(duì)賬單；：付款時(shí)必須索要發(fā)票，核對(duì)發(fā)票形式（普票或增值稅發(fā)票）內(nèi)容是否和合同約定一致，確認(rèn)后交給財(cái)務(wù)部核銷(xiāo)；違約處理，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)；，由使用部門(mén)提出意見(jiàn)，報(bào)部門(mén)經(jīng)理，交采購(gòu)部處理；采購(gòu)部接到意見(jiàn)后，將情況上報(bào)總經(jīng)理，將情況及時(shí)報(bào)給供應(yīng)商，要求供應(yīng)商換貨或退貨；審計(jì)監(jiān)督在采購(gòu)詢價(jià)、議價(jià)、合同簽訂、合同執(zhí)行和采購(gòu)結(jié)算過(guò)程中，必須有相關(guān)部門(mén)參與。5. 注意事項(xiàng)業(yè)務(wù)人員離職后一周內(nèi)，市場(chǎng)拓展部應(yīng)完成與公司客戶的移交，以拜訪、函件或電話的形式對(duì)客戶單位做出說(shuō)明，表明離職人員的工作繼任者。第二條 崗位職責(zé)1. 遵守業(yè)務(wù)部相關(guān)制度，根據(jù)公司總體營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略，制定客戶開(kāi)發(fā)計(jì)劃并跟進(jìn)落實(shí)，認(rèn)真按時(shí)完成工作日?qǐng)?bào)、周報(bào)及各類(lèi)總結(jié)計(jì)劃，及時(shí)向總經(jīng)理提交；2. 不斷提高業(yè)務(wù)水平、專(zhuān)業(yè)水平。第五條 調(diào)休在當(dāng)月假日期間（周六、周日）有加班工時(shí)的前提下，經(jīng)申請(qǐng)批準(zhǔn)后，可將加班工時(shí)調(diào)休，加班工時(shí)抵消后，不影響出勤工資。7. 陪護(hù)假：在公司連續(xù)工作滿一年以上的男職員，符合晚育且其配偶符合計(jì)劃生育政策法規(guī)的，妻子分娩時(shí)，可享受10天有薪陪護(hù)假。第三條 升職、降職、加薪、降薪1. 升職：工作表現(xiàn)優(yōu)異的員工，均有升職、加薪機(jī)會(huì)，以資鼓勵(lì)；2. 降職、降薪：對(duì)工作表現(xiàn)差而不能勝任本職工作者，或嚴(yán)重違反公司制度者，則降職、降薪；3. 加薪：原則上，每年四月一日，全體員工工資普調(diào)一次，調(diào)整幅度根據(jù)當(dāng)年公司經(jīng)濟(jì)效益而定，表現(xiàn)不佳者可不予加薪；第六章 請(qǐng)假制度第一條 請(qǐng)假手續(xù)1. 請(qǐng)假需事先填寫(xiě)《請(qǐng)假申請(qǐng)單》，并按規(guī)定附上相關(guān)證明，經(jīng)審批后生效，報(bào)人事部備案考勤，各部門(mén)主管請(qǐng)假需經(jīng)總經(jīng)理審批；2. 在無(wú)法填寫(xiě)請(qǐng)假單的情況下，應(yīng)提前通過(guò)電話或委托他人向部門(mén)主管報(bào)請(qǐng)，上班后于兩個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)，逾期未提交的，按照無(wú)薪假處理。在職期間所領(lǐng)用的辦公用品、施工作業(yè)工具（日常耗材除外），須統(tǒng)一歸還，并由部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字核收； 離職手續(xù)未辦齊全的，不予結(jié)算工資。節(jié)約使用紙張，合理循環(huán)利用紙張，能用廢紙打印復(fù)印的不得使用新紙，嚴(yán)格按照辦公室規(guī)定使用辦公設(shè)備；3. 辦公用品管理規(guī)定 本著節(jié)約的原則使用辦公用品； 購(gòu)置回的辦公用品統(tǒng)一存放行政部管理，按制度嚴(yán)格執(zhí)行申購(gòu)、領(lǐng)用及登記，領(lǐng)用辦公用品應(yīng)提交《辦公用品申請(qǐng)（領(lǐng)用）表》。為了充分調(diào)動(dòng)廣大員工的主動(dòng)性、積極性、創(chuàng)造性，充分保障員工的權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)健康快速發(fā)展，以共同創(chuàng)造一個(gè)良好、和諧的工作環(huán)境，讓每位員工在行動(dòng)時(shí)能有章可循，公司在參照我國(guó)《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》及國(guó)家其他相應(yīng)法律、法規(guī)的基礎(chǔ)上特制定本手冊(cè)，旨在使全體員工了解本公司制度并遵守執(zhí)行。本制度適用于惠州市森大景觀照明有限公司全體員工，且公司保留修改本手冊(cè)的權(quán)力。5. 行政接待 堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)節(jié)約、熱情周到的原則，根據(jù)來(lái)賓及任務(wù)執(zhí)行的實(shí)際情況執(zhí)行接待，反對(duì)鋪張浪費(fèi)； 行政部負(fù)責(zé)接待工作的統(tǒng)一管理，對(duì)涉及較強(qiáng)業(yè)務(wù)性的接待事務(wù)，應(yīng)有關(guān)部門(mén)參與，行政部配合； 接打電話要使用文明語(yǔ)言，如您好、請(qǐng)問(wèn)貴姓、您找哪位、請(qǐng)稍候等禮貌用語(yǔ)，做好電話記錄。公司員工（除業(yè)務(wù)人員）在法定節(jié)假日加班的，按加班時(shí)間發(fā)放300%的基本工資（加班時(shí)間不足30分鐘者不予計(jì)算加班費(fèi)）。2. 工傷假： 在工作中造成傷害需要治療的，憑醫(yī)院開(kāi)具的傷病診斷證明享受工傷假； 員工發(fā)生工傷后，應(yīng)到定點(diǎn)醫(yī)院治療，所在部門(mén)應(yīng)在24小時(shí)內(nèi)報(bào)告人事行政部、財(cái)務(wù)部，并將工傷經(jīng)過(guò)（時(shí)間及事項(xiàng)等），以書(shū)面報(bào)告形式交至人事行政部或財(cái)務(wù)部，并附上醫(yī)院出具的傷病診斷證明和相關(guān)資料，交人事行政部或財(cái)務(wù)部辦理有關(guān)工傷保險(xiǎn)事宜，過(guò)期不予辦理；，其所在部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)立即追查事故的原因，同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的安全施工教育并做出相應(yīng)的改善措施，以杜絕事故發(fā)生。假期說(shuō)明：假期均包含公休日及法定假日，且必須符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定，并向人事行政部提供相關(guān)事件證據(jù)，否則無(wú)權(quán)享受。第八條 年終獎(jiǎng)公司按每年的工程款給員工發(fā)放獎(jiǎng)金，數(shù)額根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)狀況由公司自主決定。2. 離職審計(jì)主要事項(xiàng)： 是否有“炒單”行為或損害公司利益的企圖； 是否有詆毀公司形象的行為； 是否有轉(zhuǎn)移公司客戶的行為； 是否有私自帶走或毀損公司客戶資料的行為； 是否有以公司名義或假冒公司名義私自從事與公司業(yè)務(wù)相同或類(lèi)似業(yè)務(wù)的行為。第三條 采購(gòu)程序 采購(gòu)工作流程圖臨時(shí)、計(jì)劃以外的采購(gòu)（金額≤300元的）采購(gòu)負(fù)責(zé)人根據(jù)項(xiàng)目合同，制訂詳細(xì)的《現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)明細(xì)計(jì)劃表》補(bǔ)簽臨時(shí)采購(gòu)單由其部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，且需有其他領(lǐng)用人/參與人簽字⒈計(jì)劃明細(xì)工程負(fù)責(zé)人根據(jù)《現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)明細(xì)表》進(jìn)一步制訂《采購(gòu)時(shí)間控制表》及《采購(gòu)申請(qǐng)單》反饋到申購(gòu)部門(mén)⒉時(shí)間控制 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)工程合同、預(yù)算成本審核《采購(gòu)時(shí)間控制表》及《采購(gòu)申請(qǐng)單》⒊財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理修改總經(jīng)理審批同意簽字⒋同意審批財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人協(xié)助采購(gòu)負(fù)責(zé)人執(zhí)行付款流程采購(gòu)負(fù)責(zé)人跟進(jìn)采購(gòu)進(jìn)度，落實(shí)到貨時(shí)間，填寫(xiě)付款申請(qǐng)⒌采購(gòu)執(zhí)行貨物驗(yàn)收、入庫(kù)：①采購(gòu)貨物到工地：現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)驗(yàn)收、登記、入庫(kù)；②采購(gòu)貨物到公司：采購(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)驗(yàn)收、登記、入庫(kù)⒍驗(yàn)收入庫(kù)備注：，需預(yù)支采購(gòu)款的，填寫(xiě)借款單經(jīng)總經(jīng)理審批后向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)； ，由其本人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失，并處罰500至1000元。第二條 職責(zé)倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)物料的收料、報(bào)檢、入庫(kù)、發(fā)料、退料、儲(chǔ)存、防護(hù)工作。 第二章 管理架構(gòu) 一、由公司統(tǒng)一制定財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)政策和財(cái)會(huì)規(guī)章制度。二、固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)的管理㈠ 購(gòu)置單價(jià) 1000元或總價(jià)超過(guò)5000元的固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后購(gòu)買(mǎi)。㈢ 對(duì)不同性質(zhì)的債權(quán)債務(wù)分列帳戶分別管理，及時(shí)清理，并按規(guī)定予以結(jié)算。該現(xiàn)金私人帳戶僅用于公司現(xiàn)金款項(xiàng)的存取，嚴(yán)禁與私人款項(xiàng)混用，且存款利息全部計(jì)為公司收入?！百M(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”，填寫(xiě)好“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)部門(mén)主管經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)復(fù)核后報(bào)總經(jīng)理簽批，再將“報(bào)銷(xiāo)單”返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。四、帳戶管理（一）公司申請(qǐng)開(kāi)立銀行存款帳戶，出納應(yīng)詳細(xì)填寫(xiě)《申請(qǐng)開(kāi)立銀行存款帳戶登記表》（對(duì)公帳戶），經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽名、總經(jīng)理簽名批準(zhǔn)，方可辦理開(kāi)戶。（七）公司應(yīng)定期清理所開(kāi)立的所有銀行帳戶，不用的帳戶應(yīng)即時(shí)申請(qǐng)撤銷(xiāo)，撤銷(xiāo)時(shí)應(yīng)詳細(xì)填寫(xiě)《申請(qǐng)取消銀行存款帳戶登記表》（對(duì)公帳戶），公司經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽名，公司總經(jīng)理簽名審批后，公司財(cái)務(wù)即可辦理銷(xiāo)戶。公司出納應(yīng)妥善保管作廢的支票、電